Matriz : Examen especial a la evaluación del sistema de control interno aplicado a la norma de control interno 403 - Administración Financiera - Tesorería (Archivo PDF, peso: 74 kb)

PROCURADURIA GENERAL DEL ESTADO
MATRIZ DE CUMPLIMIENTO DE OBSERVACIONES DE AUDITORIA
No.
1
NÚMERO DE
INFORME
0001-AI-2011
FECHA DE
APROBACIÓN
16/11/11
ACTIVIDAD DE
CONTROL
EXAMEN ESPECIAL A LA
EVALUACIÓN DEL
SISTEMA DE CONTROL
INTERNO APLICADO A LA
NORMA DE CONTROL
INTERNO 403ADMINISTRACIÓN
FINANCIERA-TESORERÍA
UNIDAD
ADMINISTRATIVA
PERÍODO CUBIERTO
COMENTARIO
CONCLUSIONES
RECOMENDACIONES EFECTUADAS
Al Director Nacional Financiero
Las Direcciones Regionales de la Procuraduría General
del Estado, no han reportado en forma total y oportuna los 1. Instruirá a las distintas Direcciones Regionales de la
depósitos recibidos por servicios de mediación, a la Procuraduría General del Estado, sobre la oportunidad
Reporte de ingresos por parte
Dirección Nacional Financiera, lo que ha ocasionado que del reporte de todos los valores recaudados en sus
de las Direcciones Regionales
se mantengan valores pendientes de reportar, por falta de oficinas y preparará un proyecto de instructivo, que
instructivos que definan los procedimientos de regule el proceso de recaudación de ingresos de
recaudación, reporte y control de los ingresos.
mediación.
DIRECCIÓN NACIONAL FINANCIERA
CON CORTE AL 28 DE
FEBRERO DE 2011
Comprobantes de ingreso
como respaldo de las
recaudaciones
La Unidad de Administración de Caja de la Dirección
2. Dispondrá al Jefe de la Unidad de Administración de
Nacional Financiera, no envió los formularios de
Caja, que inmediatamente remita a todas las
comprobantes de ingreso para que las Direcciones
Direcciones Regionales y Oficinas, los formularios de
Regionales de Loja, Azuay, Chimborazo y Manabí, puedan
comprobantes de ingreso, para que sean utilizados al
entregar a los usuarios los comprobantes de ingreso por
momento de la recaudación, a fin de mantener un
los valores recaudados, lo que no permitió que se realicen
adecuado control y oportuno registro, sobre los
procesos de conciliación periódicas entre los depósitos
ingresos que reciba la institución.
recibidos por cada oficina y los comprobantes de ingreso.
SEGUIMIENTO DE RECOMENDACIONES
SI CUMPLIÓ
X
X
NO CUMPLIÓ
RAZÓN DE NO
CUMPLIMIENTO