EMPRESA DE TRANSPORTE DE PASAJEROS METRO S.A. NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS AL 30 DE SEPTIEMBRE DE 2009 Y 2008 1. Inscripción en el Registro de Valores: Con fecha 28 de enero de 1989 se publicó en el Diario Oficial la Ley Nº 18.772, que creó la sociedad “Empresa de Transporte de Pasajeros Metro S.A.”, la que debe regirse según las normas de las sociedades anónimas abiertas. Con fecha 25 de enero de 1990, la Sociedad inició sus operaciones como continuadora legal de todos los derechos y obligaciones que correspondían a la Dirección General de Metro. La Sociedad se encuentra inscrita en el Registro de Valores bajo el Nº 421 y está sujeta a la fiscalización de la Superintendencia de Valores y Seguros de Chile. 2. Criterios contables aplicados: a. Período contable - Los estados financieros corresponden a los períodos terminados al 30 de septiembre de 2009 y 2008. b. Bases de preparación - Los presentes estados financieros han sido preparados de acuerdo con principios contables generalmente aceptados en Chile, emitidos por el Colegio de Contadores de Chile A.G. y con normas impartidas por la Superintendencia de Valores y Seguros de Chile. De existir discrepancias, priman las normas impartidas por la Superintendencia sobre las primeras. c. Bases de presentación - Los estados financieros al 30 de septiembre de 2008 y sus respectivas notas han sido actualizados extracontablemente, para efectos comparativos, en un (1,0)% y se han efectuado las reclasificaciones correspondientes en los casos que proceden. d. Bases de consolidación – Se incluye en los presentes estados financieros consolidados los activos, pasivos, resultados y flujo de efectivo de la matriz y la filial. Todas las transacciones y saldos ínter compañías han sido eliminados en la consolidación, como asimismo, los resultados no realizados y se ha reconocido la participación de los inversionistas minoritarios, presentada bajo interés minoritario. La empresa de Transporte Suburbano de Pasajeros S.A. (Transub S.A.), se encuentra en etapa de organización y puesta en marcha y se ha procedido a consolidar, conforme a las instrucciones impartidas por la Circular Nº 1819 del 14 de noviembre de 2006 de la Superintendencia de Valores y Seguros. 2 Sociedades incluidas en la consolidación: RUT Nombre Sociedad 96.850.680-3 Transub S.A. e. Porcentaje de Participación 30-09-2009 30-09-2008 Directo Indirecto Total Total 66,66 66,66 66,66 Corrección monetaria – Con el propósito de reflejar en los estados financieros el efecto de la variación en el poder adquisitivo de la moneda, se actualizó el capital propio financiero, los activos y pasivos no monetarios, las cuentas de resultado y los flujos de efectivo, de acuerdo con principios contables generalmente aceptados en Chile. Para tales efectos, se aplicaron los siguientes porcentajes de actualización al 30 de septiembre de 2009 y 2008. (ver nota 29). Capital inicial Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto f. 2008 % (2,8) (1,6) (0,8) (0,5) (0,9) (0,7) (0,5) (0,8) (0,4) 6,9 6,5 6,5 6,1 5,2 4,8 3,6 2,1 0,9 Bases de conversión - Los activos y pasivos en moneda extranjera y aquellos pactados en unidades de fomento, se presentan a los siguientes tipos de cambios y valores de cierre de cada uno de los períodos. Dólar estadounidense (US$) observado Euro (E) Unidad de fomento (U.F.) Unidad tributaria mensual (U.T.M.) g. 2009 % 2009 $ 2008 $ 550,36 805,09 20.834,45 36.645,00 551,31 775,51 20.988,34 36.581,00 Existencias – La empresa posee existencias de artículos promocionales para su comercialización, los cuales se presentan en el rubro existencias del activo circulante. Para estos artículos el sistema de costos adoptado por la empresa es el promedio ponderado. 3 El stock de insumos y repuestos para la operación se valorizan a su costo de adquisición corregido monetariamente y se presentan en “Otros Activos Circulantes” y “Otros Activos Fijos”. El sistema de costos para estos artículos es el F.I.F.O. y P.M.P. La Empresa efectúa provisiones de obsolescencia de repuestos y materiales de mantenimiento de equipos. La provisión de obsolescencia se constituye sobre la base de informes técnicos de los profesionales de las áreas usuarias de los equipos y de las áreas que efectúan su mantenimiento y reparación. h. Estimación deudores incobrables – Los criterios utilizados para la provisión de deudores por arriendos, se basan en la información que entrega la Gerencia Comercial mensualmente y se provisiona el 100% al tercer mes de mora. Respecto a documentos y cuentas por cobrar esta se basa en informes de abogados, el cual señala el grado de avance de los juicios y la probabilidad de recuperación. i. Activo fijo - Los bienes del activo fijo se presentan al valor de aporte inicial o al costo de adquisición, según corresponda, corregidos monetariamente. Se activan todos los bienes con valor igual o superior a 2 UTM, los bienes con valor inferior son llevados a gastos en el período. Los gastos en mantenimiento que se realizan regularmente en cada período, para mantener el bien en operación normal, se contabilizan con cargo a resultado en el período en que se incurren. Para el mantenimiento mayor y de media vida de material rodante se han constituido provisiones en cada período, de acuerdo a la programación de mantenimiento y se presenta en los rubros de provisiones de corto y largo plazo. Los costos de financiamiento asociados directamente a obras en ejecución, se activan según Boletín Técnico Nº 31 del Colegio de Contadores de Chile A.G. Durante el período 2009 se han activado por este concepto M$ 1.055.577 y durante el período 2008 M$ 1.105.222. j. Depreciación activo fijo - La depreciación es calculada sobre el valor actualizado de aporte o de adquisición de los bienes, según el método lineal y de acuerdo con los años de vida útil estimada de los bienes. Los repuestos estratégicos del activo son depreciados en función de la vida útil asignada del bien principal. k. Intangibles – Corresponden a derechos de servidumbre efectivamente pagados. Se valorizan a su costo de adquisición corregido monetariamente, y se amortizan linealmente en un plazo de 40 años conforme a lo dispuesto en el Boletín Técnico Nº 55 del Colegio de Contadores de Chile A.G. 4 l. Operaciones con pactos de retroventa - Las compras de instrumentos financieros con pacto de retroventa se registran a su valor de compra más reajustes e intereses devengados y se clasifican en otros activos circulantes. m. Obligaciones con el público – Los bonos emitidos se contabilizan a su valor nominal. Las diferencias producidas entre el valor libro y el valor de colocación y los costos de emisión y colocación de los bonos, son contabilizadas como gasto diferido o ingreso anticipado y se amortizan o se reconocen en el plazo de los bonos. Los intereses se devengan mensualmente en base a años de 360 días. (ver nota 22). n. Impuesto a la renta e impuestos diferidos – El impuesto a la renta se contabiliza sobre la base de la Renta Líquida Imponible determinada para fines tributarios. El reconocimiento de los impuestos diferidos originados por todas las diferencias temporarias, pérdidas tributarias que implican un beneficio tributario y otros eventos que crean diferencias entre la base tributaria de activos y pasivos y su base contable, se efectúa en la forma establecida en los Boletines Técnicos Nº 60 y complementarios del Colegio de Contadores de Chile A.G. y conforme a lo establecido por la Superintendencia de Valores y Seguros de Chile en Circular Nº 1466 del 27 de enero de 2000. (ver nota 8). La Sociedad ha registrado provisión de valuación por la totalidad del saldo de impuesto diferido por cobrar de corto y largo plazo en función de sus resultados futuros. o. Indemnización años de servicio - La obligación de la Sociedad por concepto de indemnización por años de servicio, en virtud de los contratos colectivos suscritos con sus sindicatos y contratos individuales con sus ejecutivos, se provisiona aplicando el método del valor actual del costo devengado del beneficio, con una tasa de descuento del 6% anual, considerando una desvinculación de la Sociedad a una edad esperada de 55 años para la mujer y 60 años para el hombre. p. Ingresos de la explotación – Los ingresos de la Sociedad son reconocidos de acuerdo a principios de contabilidad generalmente aceptados en Chile, sobre una base devengada y/o percibida. Los principales ingresos de la Sociedad corresponden a transporte de pasajeros, canal de ventas, arriendo de locales, espacios comerciales y publicitarios. q. Contratos de derivados - La Sociedad mantiene contratos de cobertura de transacciones esperadas, para eliminar los riesgos por fluctuaciones en el tipo de cambio y tasa de interés. Dichos contratos han sido valorizados y contabilizados de acuerdo a lo establecido en el Boletín Técnico Nº 57 del Colegio de Contadores de Chile A.G. (ver nota 34). r. Software computacional – La Sociedad ha adquirido software como paquetes computacionales. El costo de adquisición se difiere y amortiza linealmente en un período de cuatro años. 5 s. Gastos de investigación y desarrollo – Los gastos de investigación y desarrollo se cargan a resultado en el período en que se incurren. t. Estado de flujo de efectivo - Se considera como efectivo equivalente, las inversiones señaladas en el punto 6.2 del Boletín Técnico Nº 50 del Colegio de Contadores de Chile A.G. y comprende las inversiones financieras cuyos vencimientos no superan los 90 días. Para los efectos de clasificación, el concepto de flujo de la operación comprende fundamentalmente todos aquellos relacionados con las actividades propias del giro de la Sociedad, incluyendo además los intereses percibidos y pagados en el período asociado a actividades de inversión y financiamiento. Las partidas consideradas equivalentes de efectivo al 30 de septiembre de 2009 y 2008, se presentan a continuación: Disponible Depósitos a plazo Pactos Totales 2009 M$ 2008 M$ 643.788 19.018.708 51.791.088 71.453.584 741.290 15.195.021 28.610.215 44.546.526 u. Vacaciones - El costo anual de vacaciones y los beneficios del personal se reconocen sobre base devengada. v. Materiales para impresión de boletos - Estos materiales se registran al costo de adquisición corregidos monetariamente y se incluyen en “Otros Activos Circulantes”. En el momento de su entrega a las unidades de fabricación de boletos, se debitan en cuentas de resultado. w. Depósitos a plazo – Los depósitos a plazo se presentan de acuerdo al valor del capital depositado más los reajustes, si procede, e intereses devengados hasta el cierre del período. (ver nota 42). 3. Cambios contables: Durante los períodos 2009 y 2008, los principios de contabilidad han sido aplicados uniformemente. 4. Valores negociables: No existe registro. 6 5. Deudores corto y largo plazo: El siguiente es el detalle de los deudores en M$: RUBRO Hasta 90 días 2009 Deudores por ventas 1.589.134 Estimación deudores incobrables Documentos por cobrar 1.609.132 Estimación deudores incobrables Deudores varios 526.401 Estimación deudores incobrables Total deudores 2008 10.543.883 1.217.535 473.257 - Circulantes Más de 90 hasta 1 año Subtotal 2009 2008 2009 277.305 393.342 1.866.439 (277.305) (393.342) (277.305) 54.070 147.942 1.663.202 (54.070) (147.942) (54.070) 2.603.049 3.987.259 3.129.450 (8.381) (9.391) (8.381) Total Circulante (neto) Largo Plazo 2009 1.589.134 2008 10.543.883 2009 2008 1.217.535 210.738 1.609.132 201.589 3.121.069 4.451.125 57.802.445 62.391.269 6.319.335 16.212.543 58.013.183 Deudores corto plazo: El detalle de este rubro es el siguiente: 2009 M$ Deudores por Ventas: Deudores por arriendos Estimación deudores incobrables Deudores AFT (2) y (3) Otros deudores Estimación deudores incobrables Subtotales 863.495 (269.805) 995.004 7.940 (7.500) 1.589.134 Documentos por cobrar: Documentos por cobrar Estimación deudores incobrables Documentos en cobranza judicial Estimación deudores incobrables Subtotales 1.656.175 (47.043) 7.027 (7.027) 1.609.132 Deudores varios: Cuentas por cobrar al personal (1) Estimación deudores incobrables bienestar Cuentas corrientes varias (1) y (2) Anticipo a contratistas - proveedores (2) Otras cuentas por cobrar (2) Deudores Empresas Relacionadas Subtotales Totales deudores corto plazo 2.893.769 (8.381) 37.005 63.774 134.902 3.121.069 6.319.335 % 2008 M$ % 25,15 902.884 (382.613) 9.995.523 38.818 (10.729) 10.543.883 65,04 25,46 1.358.520 (140.985) 6.957 (6.957) 1.217.535 7,51 49,39 100,00 2.864.932 (9.391) 36.635 1.441.414 117.437 98 4.451.125 16.212.543 27,45 100,00 (1) Incluye préstamos al personal otorgados por la empresa por conceptos médicos, dentales y otros. Estos no devengan intereses. (2) No se provisionan por el grado de seguridad en su recuperación. (3) Incluye cuenta por cobrar remuneración e intereses canal de ventas, contrato fabricación boletos, intereses aporte operacional. 62.592.858 7 Deudores largo plazo: El detalle de este rubro es el siguiente: Documentos y cuentas por cobrar Préstamos anticipos de indemnización Préstamos al personal y deudores varios bienestar Anticipos contratos (*) Consignaciones expropiación Remanente IVA crédito fiscal Fondos consignaciones por rendir Otros impuestos por recuperar (**) Totales deudores largo plazo (*) 2009 M$ % 210.738 2.729.236 219.665 27.686.928 5.048.729 20.158.597 366.556 1.592.734 58.013.183 0,36 4,70 0,38 47,73 8,70 34,75 0,63 2,75 100,00 2008 M$ % 201.589 0,32 4,17 2.606.359 0,35 221.346 46,63 29.183.992 12,27 7.681.888 31,64 19.806.605 2,69 1.685.436 1,93 1.205.643 62.592.858 100,00 Corresponden a anticipos otorgados a contratistas por las obras de infraestructura y material rodante asociados a los Proyectos de Expansión de la Red y otros proyectos en ejecución; estos anticipos serán recuperados por estados de pagos, según avance de las obras y se encuentran pactados en pesos, monedas extranjeras y UF, dependiendo de cada contrato y no devengan intereses. (**) Corresponde a impuestos de timbres y estampillas pagados por la emisión de bonos serie A y B por las cuales se ha solicitado su devolución ante el Servicio de Impuestos Internos. Con fecha 30 de junio de 2009 el Director Regional del Servicio de Impuestos Internos resuelve la devolución de las sumas pagadas indebidamente por Metro S.A. 6. Saldos y transacciones con entidades relacionadas: Documentos y Cuentas por Cobrar: Al 30 de septiembre de 2009 y 2008 la Sociedad matriz no presenta saldos por cobrar a empresas relacionadas. 8 Documentos y Cuentas por Pagar: Corresponden a aportes recibidos del Fisco de Chile para Proyectos de expansión de la red. En el período 2009 se recibieron aportes por M$ 99.976.912 y en el período 2008 M$ 66.121.342. Al 30 de septiembre de 2009 el saldo de aportes alcanza a M$ 113.317.902 y al 30 de septiembre de 2008 a M$ 108.999.668. Los saldos adeudados al Fisco se registran en M$, en el siguiente cuadro: RUT Sociedad 60801000-9 Totales Fisco Chile Ministerio de Hacienda (*) Corto Plazo 2009 2008 - Largo Plazo 2009 2008 113.317.902 108.999.668 113.317.902 108.999.668 (*) Aportes del Fisco a Proyectos de Inversión. Transacciones: No existen otras transacciones con entidades relacionadas. 7. Existencias: No requiere nota considerando los saldos al cierre de los períodos. 8. Impuestos diferidos e impuestos a la renta: a. Información general: Al 30 de septiembre de 2009 y 2008 la Sociedad no registra provisión para impuestos a la renta, por tener una base de primera categoría negativa ascendente a M$ 342.062.227 y M$ 223.363.576 respectivamente, determinada de acuerdo a disposiciones legales vigentes. Al 30 de septiembre de 2009 y 2008 en el activo circulante se presentan los impuestos por recuperar, según el siguiente detalle: 2009 M$ 2008 M$ 426.072 426.072 100.556 100.556 Activo (Pasivo) Corto Plazo: Créditos gastos de capacitación Provisión Impuesto a la renta Totales neto 9 b. Saldos de utilidades tributarias: Al 30 de septiembre de 2009 y 2008 la Sociedad no presenta utilidades tributarias pendientes de distribución. c. Impuestos diferidos: Al 30 de septiembre de 2009 y 2008 los impuestos diferidos en M$, son los siguientes: Conceptos Diferencias Temporarias Provisión cuentas incobrables Ingresos anticipados Provisión de vacaciones Depreciación Activo Fijo Indemnización años de servicio Otros eventos Provisión juicios Provisión mantención Provisión beneficios al personal Pérdida tributaria Provisión repuestos IVA crédito irrecuperable PL 5 Sub - Total Menos: Impuesto Diferido Pasivo Impuesto diferido neto Provisión de valuación Saldo impuesto diferido 2009 2008 Impuesto Diferido Activo Impuesto Diferido Pasivo Impuesto Diferido Activo Impuesto Diferido Pasivo Corto plazo Largo plazo Corto plazo Largo plazo Corto plazo Largo plazo Corto plazo Largo plazo 45.867 207.866 342.642 51.148 489.043 402.704 313.394 1.852.664 1.852.664 (1.852.664) - 3.259.366 1.236.101 3.979.565 58.150.579 686.763 67.312.374 (52.093.099) 15.219.275 (15.219.275) - - 7.772.682 9.439.848 34.880.569 52.093.099 - 65.044 317.127 280.833 13.040 494.160 163.577 295.044 1.628.825 1.628.825 (1.628.825) - 3.427.801 940.116 3.658.249 37.971.808 1.343.034 47.341.008 (42.574.398) 4.766.610 (4.766.610) - - 7.594.620 8.640.459 26.339.319 42.574.398 - d. Impuestos a la renta: Existe beneficio tributario y su composición en M$, es el siguiente: Item Efecto por activos o pasivos por impuesto diferido del período Efecto en activos o pasivos por impuesto diferido por cambios en la provisión de valuación Totales 2009 10.352.864 2008 9.172.877 (10.352.864) (9.172.877) - 9. Contratos de leasing corto y largo plazo y activos para leasing (nota sólo exigida para las empresas de leasing definidas en circular Nº 939, de 1990) No requiere nota. 10 10. Otros activos circulantes: El detalle de este rubro es el siguiente: Pactos - Capital Reajustes e Intereses Subtotales Repuestos y accesorios eléctricos Repuestos y accesorios mecánicos Materiales de mantención Elementos de seguridad Combustibles, lubricantes, productos químicos Cartulina Tinta Otros materiales Subtotales Importaciones en tránsito Gasto diferido mayor tasa descuento bonos Gasto diferido emisión y colocación bonos Intereses por cobrar Swap Otros activos circulantes Subtotales Totales 2009 M$ 2008 M$ 51.791.088 387 51.791.475 28.610.215 4.647 28.614.862 2.971.641 6.370.728 183.290 11.018 151.124 70.878 10.522 163.592 9.932.793 2.880.047 4.172.728 212.145 9.491 131.451 102.905 5.187 187.741 7.701.695 395.136 330.342 185.945 824.294 90.800 1.826.517 63.550.785 2.382.048 329.454 185.638 1.495.999 95.070 4.488.209 40.804.766 11. Información sobre operaciones de compromisos de compra, compromisos de venta, venta con compromisos de retrocompra y compra con compromiso de retroventa de títulos o valores mobiliarios: Al 30 de septiembre del año 2009 y 2008, el rubro otros activos circulantes incluye inversiones en instrumentos de renta fija adquiridos bajo la modalidad de contratos de compra de instrumentos financieros con pacto de retroventa. Dichos contratos en el año 2009 corresponden a Cupones de emisión reajustables opcionales en UF (Cero), Pagaré Reajustable y no Reajustable (Pagaré), Pagaré Descontable del Banco Central de Chile (PDBC), Pagaré Reajustable del Banco Central con pago en cupones (PRC), Bono del Banco del Estado de Chile en UF (EST) y Bonos del Banco Central de Chile expresado en UF (BCU). El detalle de estas operaciones en M$ al 30 de septiembre de 2009 es el siguiente: Cod. CRV CRV CRV CRV CRV CRV CRV CRV CRV CRV CRV CRV CRV CRV CRV Fechas Inicio Término 15-09-2009 15-10-2009 24-09-2009 01-10-2009 28-09-2009 05-10-2009 29-09-2009 06-10-2009 25-09-2009 01-10-2009 28-09-2009 28-10-2009 29-09-2009 08-10-2009 30-09-2009 05-10-2009 30-09-2009 06-10-2009 24-09-2009 01-10-2009 28-09-2009 01-10-2009 16-09-2009 01-10-2009 24-09-2009 08-10-2009 25-09-2009 01-10-2009 28-09-2009 08-10-2009 Contraparte Banco del Estado de Chile Banco del Estado de Chile Banco del Estado de Chile Banco del Estado de Chile BCI Corredores de Bolsa BCI Corredores de Bolsa BCI Corredores de Bolsa BCI Corredores de Bolsa BCI Corredores de Bolsa Banco del Estado de Chile Banco del Estado de Chile Banco del Estado de Chile Banco del Estado de Chile Banco del Estado de Chile Banco del Estado de Chile Moneda Valor de Origen Suscripción $ 295.000 $ 9.851.160 $ 9.000.090 $ 9.000.120 $ 400.004 $ 550.000 $ 2.695.723 $ 2.440.095 $ 150.000 Euros 23.507 Euros 799.210 US$ 6.734.232 US$ 3.421.219 US$ 3.899.534 US$ 2.514.750 Totales 51.774.644 Tasa 0,02 0,01 0,01 0,01 0,03 0,04 0,04 0,04 0,04 0,08 0,07 0,20 0,20 0,14 0,21 Valor Final M$ 295.059 9.851.390 9.000.300 9.000.330 400.028 550.220 2.696.046 2.440.257 150.120 23.736 805.095 6.722.457 3.489.000 3.967.623 2.541.216 51.932.877 Identificación de Instrumentos CERO/PDBC CERO/PDBC CERO/PDBC CERO/PDBC CERO/PAGARE/PRC CERO/PAGARE BCU/CERO/PAGARE BCU/CERO/PAGARE/EST BCU/CERO/PAGARE CERO/PDBC CERO/PDBC CERO/PDBC CERO/PDBC CERO/PDBC CERO/PDBC Valor Mercado M$ 295.029 9.851.357 9.000.150 9.000.150 400.027 550.117 2.694.537 2.440.254 150.117 23.736 805.093 6.722.414 3.488.838 3.967.362 2.541.097 51.930.278 Valor Contable 295.029 9.851.357 9.000.150 9.000.150 400.024 550.015 2.695.758 2.440.094 150.000 23.469 796.023 6.670.019 3.461.650 3.936.447 2.521.290 51.791.475 11 12. Activos fijos: El detalle de este rubro, comprendiendo su depreciación acumulada, la depreciación del período que afecta al resultado de la explotación, partidas de otros activos fijos y obras en ejecución, se presentan a continuación: a. Detalle del activo fijo Terrenos Saldo Neto 30-09-2009 M$ 50.540.767 Construcciones y obras de infraestructura: Red de vías Estaciones Túneles Locales comerciales Edificios Obras en ejecución Obras ejecución nuevas líneas y extensiones IVA crédito fiscal nuevas líneas y extensiones IVA crédito fiscal Subtotales 142.007.806 455.831.479 435.534.420 3.937.864 64.693.994 48.492.055 406.807.519 (1.049.438) (8.204) 1.556.247.495 58.989.663 46.556.736 50.283.072 2.089.083 25.892.855 183.811.409 200.997.469 502.388.215 485.817.492 6.026.947 90.586.849 48.492.055 406.807.519 (1.049.438) (8.204) 1.740.058.904 146.130.409 455.631.128 437.477.311 4.040.003 66.038.241 13.675.923 164.808.463 (493.318) (23.560) 1.287.284.600 53.746.001 40.520.574 44.563.022 1.985.816 24.162.844 164.978.257 199.876.410 496.151.702 482.040.333 6.025.819 90.201.085 13.675.923 164.808.463 (493.318) (23.560) 1.452.262.857 521.809.343 238.487.447 7.932.479 2.869.830 747.803 771.846.902 176.868.524 123.393.630 4.686.815 5.503.766 1.944.190 312.396.925 698.677.867 361.881.077 12.619.294 8.373.596 2.691.993 1.084.243.827 534.882.894 242.988.274 7.667.447 3.213.701 856.918 789.609.234 158.579.617 108.774.584 4.177.481 4.608.112 1.869.865 278.009.659 693.462.511 351.762.858 11.844.928 7.821.813 2.726.783 1.067.618.893 Rubro Maquinarias y equipos: Material rodante Equipamiento eléctrico Maquinarias y equipos talleres Máquinas y equipos de oficina Otras máquinas y equipos Subtotales Otros activos fijos: Muebles y enseres Máquinas y equipos de casino Software computacional Herramientas Repuestos y accesorios eléctricos Provisión repuestos eléctricos Repuestos y accesorios mecánicos Provisión repuestos mecánicos Materiales de mantención Provisión materiales de mantención Activo fijo por distribuir Metro Activo fijo por distribuir nuevas líneas y extensiones Subtotales Totales Resumen nuevas líneas y extensiones: Edificios Obras en ejecución Equipamiento eléctrico Máquinas y equipos de oficina Otras máquinas y equipos Muebles y enseres Activo fijo por distribuir Subtotales IVA crédito fiscal proporcional nuevas líneas y extensiones Totales netos de IVA 1.799.042 10.818 507.249 21.942 11.494.762 (2.538.659) 6.142.460 (1.271.655) 589.444 (229.465) 1.349.780 5.528.079 23.403.797 2.402.038.961 Saldo Neto 30-09-2009 M$ 61.527 406.807.519 6.835 2.579.341 1.464 5.528.079 414.984.765 (1.049.438) 413.935.327 Depreciación Acumulada M$ - 3.753.880 21.675 1.982.390 5.757.945 501.966.279 Depreciación Acumulada M$ 162.133 3.462 27.813 112.652 25.832 331.892 331.892 Activo Fijo 2009 M$ 50.540.767 Saldo Neto 30-09-2008 M$ 47.601.269 5.552.922 32.493 2.489.639 21.942 11.494.762 (2.538.659) 6.142.460 (1.271.655) 589.444 (229.465) 1.349.780 5.528.079 29.161.742 2.904.005.240 Activo Fijo 2009 M$ 223.660 406.807.519 3.462 34.648 2.691.993 27.296 5.528.079 415.316.657 (1.049.438) 414.267.219 1.377.019 10.637 704.806 23.460 9.086.275 (4.574.107) 3.791.857 (2.941.198) 573.239 (384.892) 792.447 19.988.061 28.447.604 2.152.942.707 Saldo Neto 30-09-2008 M$ 68.462 164.808.463 4.824 15.797 730 19.988.061 184.886.337 (493.318) 184.393.019 Depreciación Acumulada M$ - 3.355.937 21.999 1.654.264 5.032.200 448.020.116 Depreciación Acumulada M$ 155.204 3.461 41.938 139.936 24.644 365.183 365.183 Activo Fijo 2008 M$ 47.601.269 4.732.956 32.636 2.359.070 23.460 9.086.275 (4.574.107) 3.791.857 (2.941.198) 573.239 (384.892) 792.447 19.988.061 33.479.804 2.600.962.823 Activo Fijo 2008 M$ 223.666 164.808.463 3.461 46.762 155.733 25.374 19.988.061 185.251.520 (493.318) 184.758.202 12 Los bienes raíces de dominio privado aportados por los accionistas, se encuentran inscritos en los Conservadores de Bienes Raíces de Santiago, San Miguel y Puente Alto. Los bienes raíces nacionales de uso público, según Ley Nº 18.772, fueron aportados por los accionistas en concesión indefinida y a título gratuito. Además, existen veintidos bienes raíces en servidumbre. Al 30 de septiembre de 2009 está en proceso en el Servicio de Impuestos Internos, la determinación de algunos roles y avalúos de ciertos bienes raíces. b. Repuestos y accesorios - Al 30 de septiembre de 2009 y 2008 los repuestos, accesorios y materiales de mantención alcanzan a M$ 18.226.666 y M$ 13.451.371 respectivamente. Para los montos mencionados anteriormente, se establecieron provisiones por obsolescencia que alcanzan a M$ 4.039.779 al 30 de septiembre de 2009 (M$ 7.900.197 en 2008). La mayor parte de estas provisiones se relacionan con materiales y repuestos de las Línea 1 y 2, que fueron constituidas producto del informe técnico sobre el estado de los stocks de repuestos emitido por la empresa Electrowatt Ingenieros Consultores (Chile) S.A., más otros estudios específicos. c. Software computacional – La empresa durante el 2009 adquirió software de computación por M$ 82.431 (sin movimiento en 2008), el monto de la amortización de software ascendió a M$ 241.001 en 2009 (M$ 219.079 en 2008). La vida útil considerada para estos activos es de 4 años. d. Depreciación y Amortización La depreciación y amortización fue debitada en los siguientes rubros: Estados de resultados: Costos de explotación Gastos de administración y ventas Totales 2009 M$ 2008 M$ 40.104.926 1.259.482 41.364.408 39.703.117 1.183.501 40.886.618 13 e. f. Obras en ejecución 2009 M$ 2008 M$ Obras en curso asociadas a los Proyectos de Expansión: Extensión poniente y sur Línea 5 Línea Tobalaba-Vespucio-Puente Alto Extensión norte Línea 2 Extensión sur Línea 2 Extensión norte Línea 2 por Recoleta Proyecto Extensión Línea 5 a Maipú Proyecto Extensión Línea 1 hasta los Dominicos Subtotales 8.241.841 978.480 270.657.685 126.929.513 406.807.519 3.399.331 22.852.331 653.605 9.679 7.054.638 77.527.243 53.311.636 164.808.463 Otras Obras: Reposición equipos de aire acondicionado Almacén central y sistemas de gestión Mejoramiento de fosos de visita en estaciones terminales Construcción de recintos disposición transitoria residuos Suministro, reemplazo e instalación armarios de energía Línea 2 Ampliación y mejoramiento sistema Weighline Construcción de estanques para combustibles en talleres Proyecto Operación Expresa Proyecto Mejoramiento Estación Tobalaba Proyecto Estación San José de la Estrella Proyecto Estación Los Héroes Proyecto 35 coches adicionales rodado de neumático Proyecto 30 coches adicionales rodado de fierro Implementación medidas mitigación de ruidos en talleres Reposición y reemplazo escaleras mecánicas estaciones Líneas 1 y 2 Sistema de grabación local C.C.TV Otras obras Subtotales IVA crédito fiscal IVA crédito fiscal nuevas líneas y extensiones Totales 54.305 1.952 82.272 271.638 77.418 726.519 420.033 9.175.603 1.145.690 11.779.340 20.261.185 554.527 311.180 488.326 3.142.067 48.492.055 (8.204) (1.049.438) 454.241.932 54.286 1.133.060 200.480 82.257 68.904 191.420 75.421 183.522 118.088 1.029.668 286.023 5.283.676 4.404.554 564.564 13.675.923 (23.560) (493.318) 177.967.508 Contrato de prenda y seguro sobre trenes Para garantizar crédito financiero suscrito el 23 de enero de 2004 otorgado por un sindicato de bancos, cuyo banco agente es BNP Paribas, se suscribió contrato de prenda sin desplazamiento por 236 coches de tren modelo NS93. Sobre estos bienes se contrata seguro contra incendio según Póliza Nº 0020055479 con La Interamericana Compañía de Seguros Generales S.A. 14 13. Transacciones de venta con retroarrendamiento: No existe registro. 14. Inversiones en empresas relacionadas: La Filial Empresa de Transporte Suburbano de Pasajeros S.A., (Transub S.A.) Rut 96.850.680 – 3 se encuentra en etapa de organización y puesta en marcha, sin desarrollo de actividades y a contar del ejercicio 2007 ha sido incluida la consolidación, según lo establecido en circular Nº 1819 de la Superintendencia de Valores y Seguros. 15. Inversiones en otras sociedades: No existe registro. 16. Menor y mayor valor de inversiones: No existe registro. 17. Intangibles: No requiere nota considerando los saldos al cierre de los períodos. 18. Otros (de Otros activos): El detalle de este rubro es el siguiente: Gasto diferido Indem. años de servicio Gasto diferido emisión y colocación bonos Gasto diferido mayor tasa descuento bonos Otros gastos diferidos personal Swap Totales 2009 M$ 2008 M$ 217.572 5.195.885 3.303.057 15.405 11.770.835 20.502.754 240.013 5.511.375 3.484.592 106.761 15.312.587 24.655.328 15 19. Obligaciones con bancos e instituciones financieras a corto plazo: El saldo al 30 de septiembre de cada período en M$, se compone como sigue: TIPOS DE MONEDAS E INDICE DE REAJUSTE Banco o Institución RUT Dólares Euros UF TOTALES Financiera 2009 2008 2009 2008 2009 2008 2009 2008 - - Corto Plazo - Totales - - - - - - - Largo Plazo - porción corto plazo 59046320-5 BNP Paribas (*) 40.293.109 41.856.203 - - 0-E Natixis Banques 2.224.126 2.154.664 66.653 63.791 - - 8.889 - 8.889 157.629 42.592.777 44.232.287 156.876 40.525.207 40.727.373 - 97004000-5 Banco de Chile (*) 97036000-k Banco Santander-Chile (*) - Totales 42.517.235 44.010.867 66.653 63.791 Monto capital adeudado 40.461.883 40.510.106 63.324 60.391 Tasa interés promedio anual 1,82 3,23 2,00 Porcentaje obligaciones moneda extranjera % 41.856.203 2.290.779 2.218.455 - 157.629 - 2,00 40.293.109 1,92 (**) 157.629 - 8.889 - 3,83 - 99,98 Porcentaje obligaciones moneda nacional % 0,02 (*) Actuando como Banco Agente en créditos sindicados. (**) Corresponde a tasa de interés vigente al 28-09-09 utilizada para renovación. 20. Otros pasivos circulantes: No requiere nota considerando los saldos al cierre de los períodos. 21. Obligaciones con bancos e instituciones financieras largo plazo: El detalle de este rubro en M$, es el siguiente: Años al Vencimiento Banco o Institución RUT Financiera 30-09-2009 Moneda o más de 10 años 30-09-2008 Total largo plazo Tasa de Total largo plazo al cierre de interés anual al cierre de los estados promedio los estados índice de más de 1 más de 2 más de 3 más de 5 Reajuste Hasta 2 Hasta 3 Hasta 5 Hasta 10 163.620.231 156.682.219 6.491.804 1 426.755.470 1,97 343.105.111 39.885.968 Monto Plazo financieros 59046320-5 BNP Paribas (*) Dólares O-E Natixis Banques Dólares 49.270.627 50.690.589 2.299.486 2.325.996 4.663.043 11.666.851 17.082.359 12 38.037.735 0,73 63.323 63.323 126.647 316.618 256.965 4 826.876 2,00 11.111.707 22.223.414 44.446.826 83.337.800 1,92 57.189.289 64.191.615 190.633.335 213.112.514 Euros 97036000-k Banco Santander-Chile (*) UF Totales financieros 5.555.853 Porcentaje obligaciones moneda extranjera % 84,82 Porcentaje obligaciones moneda nacional % 15,18 (*) Actuando como Banco Agente en créditos sindicados. 23.831.128 548.957.881 848.915 383.839.994 16 22. Obligaciones con el público corto y largo plazo (pagarés y bonos): El detalle de este rubro en M$, es el siguiente: Número de Monto nominal inscripción o Series colocado identificación vigente del instrumento Bonos largo plazo/porción corto plazo 257 A 4.200.000 275 B 2.100.000 297 C 4.000.000 339 D 4.000.000 370 E 2.800.000 371 F 1.900.000 431 G 2.800.000 515 H 1.000.000 515 I 2.850.000 Totales - porción corto plazo Bonos largo plazo 257 A 4.200.000 275 B 2.100.000 297 C 4.000.000 339 D 4.000.000 370 E 2.800.000 371 F 1.900.000 431 G 2.800.000 515 H 1.000.000 515 I 2.850.000 Totales - largo plazo Unidad de Tasa de reajuste del interés bono % Plazo final Periodicidad Pago de Pago de intereses amortizaciones Valor Par 2009 2008 Colocación en Chile o en el extranjero UF UF UF UF UF UF UF UF UF 5,6 5,6 5,5 5,5 5,5 5,5 4,5 4,3 4,7 15-07-2026 01-11-2026 15-07-2027 15-07-2028 15-05-2029 15-07-2029 15-09-2030 15-07-2020 15-07-2029 Semestral Semestral Semestral Semestral Semestral Semestral Semestral Semestral Semestral Semestral Semestral Semestral Semestral Semestral Semestral Semestral Semestral Semestral 1.020.409 1.006.983 954.693 954.693 1.195.879 453.479 115.389 187.140 582.399 6.471.064 1.017.666 1.004.276 952.127 952.127 1.192.665 452.261 115.079 186.637 580.834 6.453.672 Nacional Nacional Nacional Nacional Nacional Nacional Nacional Nacional Nacional UF UF UF UF UF UF UF UF UF 5,6 5,6 5,5 5,5 5,5 5,5 4,5 4,3 4,7 15-07-2026 01-11-2026 15-07-2027 15-07-2028 15-05-2029 15-07-2029 15-09-2030 15-07-2020 15-07-2029 Semestral Semestral Semestral Semestral Semestral Semestral Semestral Semestral Semestral Semestral Semestral Semestral Semestral Semestral Semestral Semestral Semestral Semestral 87.504.690 43.752.345 83.337.800 83.337.800 58.336.460 39.585.455 58.336.460 20.834.450 59.378.183 534.403.643 87.269.518 43.634.759 83.113.826 83.113.826 58.179.679 39.479.068 58.179.678 20.778.457 59.218.601 532.967.412 Nacional Nacional Nacional Nacional Nacional Nacional Nacional Nacional Nacional Con fechas 31 de julio de 2001, 5 de diciembre de 2001, 9 de agosto de 2002, 3 de septiembre de 2003, 23 de junio de 2004 y 14 de septiembre de 2005, la Sociedad colocó en el mercado nacional bonos de las series “A” a la “G”, todas calculadas sobre la base de años de 360 días, a 25 años plazo con 10 años de gracia para el pago de capital, con pagos de intereses semestrales y sin amortización extraordinaria. El Valor Par está expresado en M$. Con fecha 3 de septiembre de 2008, la Sociedad colocó en el mercado nacional bonos de las series “H” e “I”, calculadas sobre la base de años de 360 días, a 12 años plazo con 7 años de gracia para la serie “H” y 21 años plazo con 10 años de gracia para la serie “I”, con pagos de intereses semestrales y con rescate anticipado en forma total o parcial de los bonos. El Valor Par está expresado en M$. Las series “A” y “B” cuentan con la garantía del Estado, conforme a lo prescrito por el DL Nº 1.263 y las leyes Nºs. 18.196, 18.382 y 19.702, en el Decreto Exento Nº 117, de los Ministerios de Hacienda y Economía, Fomento y Reconstrucción y el Decreto Supremo Nº 389 del Ministerio de Hacienda, ambos de fecha 20 de abril de 2001. La serie “C”, cuenta con la garantía del Estado, conforme a lo prescrito por el DL Nº 1.263 y las leyes Nºs. 18.196, 18.382 y 19.774, en el Decreto Exento Nº 274 de los Ministerios de Hacienda y Economía, Fomento y Reconstrucción y el Decreto Supremo Nº 363 del Ministerio de Hacienda, ambos de fecha 13 de mayo de 2002. Las series “D” y “E” cuentan con la garantía del Estado, conforme a lo prescrito por el DL Nº 1.263 y las leyes Nºs. 18.196 y 19.847, en el Decreto Exento Nº 222 de fecha 29 de abril de 2003 de los Ministerios de Hacienda y Economía, Fomento y Reconstrucción y el Decreto Supremo Nº 356 del Ministerio de Hacienda, de fecha 7 de Mayo de 2003. 17 La serie “F” cuenta con la garantía del Estado, conforme a lo prescrito por el DL Nº 1.263 y las leyes Nºs. 18.196 y 19.847. Mediante Decreto Supremo Nº 1.024 del Ministerio de Hacienda y Economía, Fomento y Reconstrucción de fecha 11 de noviembre de 2003 se autoriza y otorga garantía para emitir bonos en el mercado nacional. La serie “G” cuenta con la garantía del Estado, conforme a lo prescrito por el DL Nº 1.263 y las leyes Nºs. 18.196 y 19.847. Mediante Decreto Supremo Nº 592 del Ministerio de Hacienda y Economía, Fomento y Reconstrucción de fecha 11 de mayo de 2005 se autoriza y otorga garantía para emitir bonos en el mercado nacional. Las series “H” e “I” no cuentan con garantía alguna, sin perjuicio del derecho de prenda general que la ley confiere a los acreedores. 23. Provisiones y castigos: En el rubro provisiones de corto plazo se presentan los siguientes saldos: Provisión de juicios Provisión energía eléctrica Provisión de vacaciones Provisión contratos de servicios Provisión bono de vacaciones Provisión bono de productividad Otras provisiones del personal Provisión mantenimiento Provisión operadores de venta Provisión contribuciones bienes raíces Provisión aditivo Nº 1 boletos Otras provisiones por gastos devengados Provisión impuestos timbres y estampillas bonos 2009 M$ 2.876.726 2.325.246 2.015.539 2.652.279 1.198.673 1.200.514 2.075.652 2.368.845 623.273 10.215.054 - 251.054 27.802.855 2008 M$ 2.906.826 2.199.112 1.651.957 2.694.463 1.007.714 1.058.974 1.916.969 962.219 604.558 7.504.336 286.522 650.889 951.945 24.396.484 En el rubro provisiones de largo plazo se presentan los siguientes saldos: Provisión indemnización años de servicio Provisión mantenimiento material rodante Totales 2009 M$ 17.954.680 21.884.782 39.839.462 2008 M$ 16.321.255 20.043.818 36.365.073 En el período 2009 se castigaron activos fijos y materiales por M$ 31.807, en el período 2008 por M$ 165.033 18 24. Indemnizaciones al personal por años de servicio: Este rubro comprende la provisión de indemnización por años de servicio al personal y sus cuentas asociadas, calculadas de acuerdo a los criterios indicados en Nota 2 (o) y su detalle al 30 de septiembre de cada período es el siguiente: Pasivo largo plazo: Provisión indemnización años de servicio Activo largo plazo: Gasto diferido indemnización años de servicio Resultados operacionales: Amortización gasto diferido Indemnizaciones Provisión devengada indemnización años de servicio 2009 M$ 2008 M$ 17.954.680 16.321.255 217.572 240.013 18.521 450.031 930.996 19.195 963.167 (22.749) El préstamo anticipo indemnización otorgado al personal asciende a M$ 2.729.236 en 2009 y M$ 2.606.359 en 2008, estos valores se incluyen en el rubro Deudores Largo Plazo (ver nota 5). 25. Otros pasivos a largo plazo: No requiere nota considerando los saldos al cierre de los períodos. 26. Interés minoritario: Al 30 de septiembre 2009 y 2008, el interés minoritario es el siguiente: Sociedad Empresa de Transporte Suburbano de Pasajeros S.A. (Transub S.A.) 30-09-2009 30-09-2008 Pasivos M$ Resultado M$ Pasivos M$ Resultado M$ (10.310) (38) (10.321) 90 27. Cambios en el patrimonio: a. Capital pagado - Al 30 de septiembre de 2009, el capital pagado está representado por 13.009.451.068 y 19.163.677.063 acciones nominativas sin valor nominal, series “A” y “B” respectivamente, correspondiendo 19.150.441.587 acciones a la Corporación de Fomento de la Producción y 13.022.686.544 acciones al Fisco de Chile. Con fecha 03 de diciembre de 2008, se efectuó aumento de capital por un monto de M$ 125.705.908 (histórico). 19 Al 30 de septiembre de 2008, el capital pagado está representado por 9.688.291.015 y 19.163.677.063 acciones nominativas sin valor nominal, series “A” y “B” respectivamente, correspondiendo 17.533.591.788 acciones a la Corporación de Fomento de la Producción y 11.318.376.290 acciones al Fisco de Chile. Las acciones “A” corresponden al capital inicial y a los aumentos del mismo que sean suscritos y pagados por el Fisco de Chile y por la Corporación de Fomento de la Producción y no podrán ser enajenadas. Las acciones serie “B” corresponden a aumentos de capital que podrían permitir la incorporación de otros accionistas. a.1.- Distribución de accionistas – En conformidad a la Circular Nº 792 de fecha 15 de abril de 1988, se indica la distribución de accionistas. Número de Tipo de accionistas 10% o más de participación Menos de 10% de participación, con Inversión igual o superior a 200 UF Totales Participación total 2009 2008 % % 100 - Accionistas 2009 2008 100 2 2 - - - 100 100 2 2 59,52 60,77 1 1 Controlador de la Sociedad: Corporación de Fomento de la Producción Porcentaje de participación 2009 2008 El Fisco de Chile representado por el Ministerio de Hacienda 40,48 Corporación de Fomento de la Producción 59,52 39,23 60,77 100,00 100,00 b. Distribución de utilidades y reparto de dividendos - La política de dividendos de la Empresa concuerda con la legislación vigente en que a lo menos un 30% de la utilidad líquida del año debe destinarse al reparto de dividendos en dinero, salvo acuerdo diferente adoptado por la Junta de Accionistas por la unanimidad de las acciones emitidas. En Junta Ordinaria de Accionistas de fecha 27 de abril de 2009, se acordó por unanimidad no distribuir dividendos. 20 Cambios en el patrimonio: Año 2009 Rubros Capital Reserva Resultados Pagado Revalorización Acumulados Capital Saldos históricos al 31.12.2008 Resultado del período 1.329.710.459 - (13.691.994) (69.992.281) Distribución resultado ejercicio anterior - - (69.992.281) 69.992.281 Revalorización capital propio - Resultado del período - Saldos al 30.09.2009 1.329.710.459 (37.231.893) (37.231.893) 2.343.160 (81.341.115) 14.320.294 14.320.294 Año 2008 Rubros Capital Reserva Resultados Resultado Pagado Revalorización Acumulados del Capital Saldos históricos al 31.12.2007 1.095.745.661 período - (29.075.925) 16.502.928 - 16.502.928 (16.502.928) Distribución resultado ejercicio anterior - Revalorización capital propio - Resultado del período - Saldos al 30.09.2008 1.095.745.661 75.606.450 (13.440.534) (28.232.642) Saldo actualizado al 30.09.2009 1.084.788.204 74.850.386 (13.306.129) (27.950.315) 75.606.450 - Número de acciones: Nro. acciones Nro. acciones Nro. acciones con Serie suscritas pagadas derecho a voto A 13.009.451.068 13.009.451.068 13.009.451.068 B 19.163.677.063 19.163.677.063 19.163.677.063 Capital (monto – M$): Serie A B Capital suscrito 537.678.621 792.031.838 Capital pagado 537.678.621 792.031.838 (867.537) - (28.232.642) 21 28. Otros ingresos y egresos fuera de la explotación: El detalle es el siguiente: 2009 M$ Otros ingresos fuera de la explotación Intereses y reajustes AFT Ingresos por multas e indemnización Intereses y reajustes comerciales Venta de propuestas Ingresos Bienestar Utilidad en venta Activo Fijo Otros ingresos Totales - 340.318 45.079 24.301 164.143 2.711 300.112 876.664 2008 M$ 638.529 423.619 112.559 51.836 151.769 - 65.057 1.443.369 2009 M$ 2008 M$ - (7.026.061) (165.033) (20.992) (7.212.086) Otros egresos fuera de la explotación Indemnizacion por juicios Castigos y Otros Otros Egresos Totales (31.807) (5.784) (37.591) 29. Corrección monetaria: La aplicación del mecanismo de corrección monetaria descrito en la Nota 2(e) originó cargos netos a resultados de M$ 332.813 al 30 de septiembre de 2009 y por M$ 3.114.939 para el período 2008, según se detalla a continuación: Indice de ACTIVOS (Cargos) / Abonos reajustabilidad 2009 2008 Existencias e insumos y repuestos IPC (475.939) 683.519 Activo Fijo IPC (64.690.290) 135.887.097 IPC (2.185.262) 1.125.607 (608.607) 1.308.387 Otros activos no monetarios (invers. financieras) Otros activos no monetarios UTM Otros activos no monetarios UF (13.134) 179.291 Otros activos no monetarios IPC (15.197) (106.279) Activos largo plazo UF (575.524) Activos largo plazo IPC (616.947) 708.892 Swap IPC (4.509.489) 3.435.624 Cuentas de gastos y costos IPC Totales (Cargos) Abonos 882.646 (1.021.083) 5.133.081 (74.711.472) 149.237.865 Indice de PASIVOS - PATRIMONIO (Cargos) / Abonos reajustabilidad 2009 2008 Patrimonio IPC Interés minoritario IPC 112 (272) Cuentas por pagar empresas relacionadas IPC 964.308 (6.097.380) Créditos externos IPC 14.776.383 (24.918.602) Créditos internos UF 1.537.218 (2.731.923) Pasivos no monetarios IPC 596 (1.703) Pasivos no monetarios UF 309.299 (2.028.807) Swap UF 3.729.414 (4.565.840) Pasivos largo plazo UF 17.100.475 (32.290.877) Cuentas de ingresos IPC Totales (Cargos) Abonos Pérdida por corrección monetaria 34.888.733 (73.991.524) 1.072.121 (5.725.876) 74.378.659 (152.352.804) (332.813) (3.114.939) 22 30. Diferencias de cambio: La aplicación del concepto diferencias de cambio originó abonos netos a resultados de M$ 38.421.132 al 30 de septiembre de 2009 y cargos netos de M$ 2.481.659 para el período 2008, según se detalla a continuación: ACTIVOS (Cargos) / Abonos Moneda Activos circulantes Dólares Activos circulantes Euros Activos largo plazo Dólares Activos largo plazo Euros Swap Dólares Totales (Cargos) Abonos PASIVOS (Cargos) / Abonos Moneda Pasivos circulantes Dólares Pasivos circulantes Euros Créditos externos Dólares Créditos externos Euros 2009 (1.996.363) 2008 1.531.376 (149.548) 64.209 (1.513.793) 824.945 (7.457) (565) (16.797.767) 12.637.542 (20.464.928) 15.057.507 2009 2008 65.219 (55.105) 75.236 (5.317) 58.798.779 (17.606.441) 77.167 (2.644) Totales (Cargos) Abonos 58.886.060 (17.539.166) Utilidad (Pérdida) por diferencias de cambio 38.421.132 (2.481.659) 31. Itemes extraordinarios: No existe registro. 32. Gastos de emisión y colocación de títulos accionarios y de títulos de deuda: El total de gastos correspondientes a las emisiones y colocaciones de bonos series A, B, C, D, E, F, G, H e I se activaron como cargos diferidos y se amortizan linealmente en el período de duración de las obligaciones, según lo establecido en Circular Nº 1370 de la Superintendencia de Valores y Seguros. Estos gastos diferidos se presentan en la cuenta Otros Activos Circulantes y Otros del Activo a Largo Plazo, quedando por amortizar M$ 185.945 en el corto plazo (M$ 185.638 en 2008) y M$ 3.303.057 en el largo plazo (M$ 3.484.592 en 2008). 23 33. Estado de Flujo de Efectivo: Las actividades de financiamiento e inversión que comprometen flujos futuros de efectivo son: Convenio de Crédito Financiero para los Proyectos Extensión de Línea 5 a Maipú y Extensión de Línea 1 hasta Los Dominicos, con un sindicato de bancos internacionales encabezados por BNP Paribas, por US$ 130.000.000. Al 30 de septiembre de 2009 ha sido utilizado completamente. Al 30 de septiembre de 2008, no se había utilizado (ver nota 35, letra d). Convenio de Crédito Comprador para los Proyectos Extensión de Línea 5 a Maipú y Extensión de Línea 1 hasta Los Dominicos, con un sindicato de bancos internacionales liderado por BNP Paribas, por US$ 260.000.000. Al 30 de septiembre de 2009 el saldo sin utilizar es de US$ 170.974.341,96 (no incluye capitalizaciones y primas cofaces financiadas). Al 30 de septiembre de 2008 el saldo sin utilizar era de US$ 231.750.246,63 (ver nota 35, letra e). Convenio de Crédito Financiero para los Proyectos Extensión de Línea 5 a Maipú y Extensión de Línea 1 hasta Los Dominicos, con un sindicato de bancos encabezados por Banco Santander Chile, por UF 9.200.000. Al 30 de septiembre de 2009 el saldo sin utilizar es de UF 5.200.000. Al 30 de septiembre de 2008 monto no se había utilizado (ver nota 35, letra f). Convenio de Crédito para Reestructuración de Deuda año 2009 y 2008, con BNP Paribas, por US$ 90.000.000. Al 30 de septiembre de 2009 ha sido utilizado completamente. Al 30 de septiembre de 2008 el saldo sin utilizar era de US$ 17.800.000 (ver nota 35, letra g). 24 34. Contratos de derivados: Al 30 de septiembre de 2009 la Sociedad ha contratado operaciones de derivados (Cross Currency Swap) con el Banco Santander – Chile y Deutsche Bank. La finalidad de estas operaciones es eliminar los riesgos por las fluctuaciones del tipo de cambio y tasa de interés. Además ha contratado operación de derivados (Interest Rate Swap) con el Banco BNP Paribas, para eliminar riesgo de tasa en dólares. Tipo de Tipo de Derivado Contrato CCS CCS CCS CCS CCS CCS CCS CCS CCS CCS CCS CCS CCS CCS CCS CCS CCS CCS CCS CCS CCS CCS IRS Totales CCTE CCTE CCTE CCTE CCTE CCTE CCTE CCTE CCTE CCTE CCTE CCTE CCTE CCTE CCTE CCTE CCTE CCTE CCTE CCTE CCTE CCTE CCTE Valor del Contrato US$ 12.802.505,06 6.854.276,95 8.362.641,80 20.813.246,58 4.163.994,90 3.146.446,52 4.975.325,55 4.328.055,47 19.596.348,54 3.406.984,70 2.820.828,16 2.468.968,59 2.028.464,45 1.627.487,20 1.440.680,59 994.898,83 1.050.190,24 24.502.276,01 23.265.903,39 26.759.619,77 43.727.690,73 44.200.000,00 147.484.334,00 410.821.168,03 Plazo de vencimiento o expiración II-2016 II-2016 IV-2016 II-2016 II-2016 I-2016 IV-2016 IV-2016 IV-2016 II-2016 II-2016 IV-2016 II-2016 IV-2015 III-2015 IV-2015 II-2016 IV-2017 IV-2017 III-2017 II-2016 III-2017 III-2020 Descripción de los contratos Item Posición Partida o transacción específico compra/ protegida venta Nombre Monto US$ Moneda C Préstamo en dólares 12.802.505,06 Moneda C Préstamo en dólares 6.854.276,95 Moneda C Préstamo en dólares 8.362.641,80 Moneda C Préstamo en dólares 20.813.246,58 Moneda C Préstamo en dólares 4.163.994,90 Moneda C Préstamo en dólares 3.146.446,52 Moneda C Préstamo en dólares 4.975.325,55 Moneda C Préstamo en dólares 4.328.055,47 Moneda C Préstamo en dólares 19.596.348,54 Moneda C Préstamo en dólares 3.406.984,70 Moneda C Préstamo en dólares 2.820.828,16 Moneda C Préstamo en dólares 2.468.968,59 Moneda C Préstamo en dólares 2.028.464,45 Moneda C Préstamo en dólares 1.627.487,20 Moneda C Préstamo en dólares 1.440.680,59 Moneda C Préstamo en dólares 994.898,83 Moneda C Préstamo en dólares 1.050.190,24 Moneda C Préstamo en dólares 24.502.276,01 Moneda C Préstamo en dólares 23.265.903,39 Moneda C Préstamo en dólares 26.759.619,77 Moneda C Préstamo en dólares 43.727.690,73 Moneda C Préstamo en dólares 44.200.000,00 Tasa Interés C Préstamo en dólares 147.484.334,00 410.821.168,03 Valor de la Cuentas Contables que afecta partida protegida Activo/Pasivo Efecto en resultado US$ Nombre Monto Realizado No realizado 11.202.191,92 Swap 424.517 (332.124) 756.641 5.997.492,33 Swap 143.268 (184.215) 327.483 7.378.801,58 Swap 242.911 (181.383) 424.294 18.211.590,76 Swap 605.458 (523.435) 1.128.893 3.643.495,56 Swap 95.775 (111.117) 206.892 2.556.487,79 Swap 62.925 (7.221) 70.146 4.389.993,15 Swap 37.828 (34.953) 72.781 3.818.872,47 Swap 32.907 (30.405) 63.312 17.290.895,78 Swap 224.453 (100.783) 325.236 2.981.111,60 Swap 29.177 (91.929) 121.106 2.468.224,64 Swap 21.701 (75.989) 97.690 2.178.501,67 Swap 3.658 (17.618) 21.276 1.774.906,39 Swap 4.180 (19.413) 23.593 1.410.488,94 Swap 5.515 (10.012) 15.527 1.152.544,48 Swap 7.519 4.944 2.575 862.245,63 Swap 11.122 (5.985) 17.107 918.916,44 Swap 9.668 (28.311) 37.979 21.923.089,07 Swap 110.708 (628.779) 739.487 20.816.860,91 Swap 232.768 (425.925) 658.693 22.534.416,56 Swap 322.918 244.122 78.796 38.261.729,39 Swap 839.906 (1.195.157) 2.035.063 44.200.000,00 Swap (328.045) 365.911 (693.956) 77.343.201,00 Swap 8.318.194 1.163.365 7.154.829 313.316.058,06 11.459.031 (2.226.412) 13.685.443 35. Contingencias y restricciones: Garantías directas: Las garantías directas son en dólares (BNP Paribas) y UF, expresadas en miles de pesos al 30 de septiembre de 2009. Deudor Acreedor de la Garantía Nombre (*) Tipo de garantías Relación Activos Comprometidos Tipo Activos - - - - - - - - - 1.542 - - - - Boleta bancaria Efectivo 2.563 - - - - Metro S.A. No Relacionada Boleta bancaria Efectivo 2.563 - - 2.563 Efectivo Metro S.A. No Relacionada Boleta bancaria Efectivo 8.125 - - 8.125 Efectivo 255.782.309 30-06-2009 BNP Paribas Metro S.A. No Relacionada Prenda 88.904.054 Soc. Concesionaria Intermodal La Cisterna S.A. (*) Metro S.A. No Relacionada Boleta bancaria Efectivo 25.001 - Dir. Regional de Vialidad de Región Metropolitana (*) Metro S.A. No Relacionada Boleta bancaria Efectivo 1.542 Dir. Regional de Vialidad de Región Metropolitana (*) Metro S.A. No Relacionada Boleta bancaria Efectivo Dir. Regional de Vialidad de Región Metropolitana (*) Metro S.A. No Relacionada Dir. Regional de Vialidad de Región Metropolitana (*) Aguas Andinas (*) 30-06-2008 Liberación de garantías 2010 Trenes Valor contable Saldos pendiente de pago a la fecha de cierre de los Estados Financieros 96.563.916 En la Sociedad Concesionaria Intermodal La Cisterna S.A., Dirección Regional de Vialidad de Región Metropolitana y Aguas Andinas no existen saldos pendientes de pago al 30 de septiembre de 2009 por ser Garantías de Fiel Cumplimiento de Contrato. 25 Juicios u otras acciones legales en que se encuentra involucrada la empresa: Nombre de la causa Tribunal Albistur Fernández Almuna Guzmán Benavente Bravo Bustamante y Otros Cabezas Castro Abarca Comercializadora Const. y Aplicaciones Contractal Cordero Corema Curihual Echeverría Fuentes Aguilera Virginia González Barrera y Otros Gutiérrez Claudia Hernández Higueras con G4S Inversiones Davel Ltda. Jones Parada Madrid Jaña Mailliard Nazir Manríquez Galli Mazuela Aguilar Menares lobos Morales y Otros Parra Passalacqua Periches de Panta Rodríguez Duarte Salas Sepúlveda Soc. Com. Atalaya Soto Valladares Stand Off Toledo Urzúa Vargas y Otro J.P.L. 21º 4º 28º 15º 8º 16º 4º J.P.L. 16º 13º 17º 10º 18º 5º 1º 8º 8º 21º 29º 2º 12º 11º 20º 15º 16º 19º 22º 5º J.P.L. 7º 26º 6º 18º 4º 23º J.P.L. Nº Rol 6.032/05 15.048/05 407/02 2.356/04 20.768/07 13.225/05 14.135/07 904/06 26.364/08 5.288/99 21.540/07 20.579/07 29.791/08 14.201/05 16.182/05 23.510/07 14.838/08 1.069/01 1.789/03 15.856/09 11.994/05 3.356/05 29.075/08 15.604/09 13.591/08 26.917/08 11.304/08 28.691/09 10.191/09 5.456/09 6.480/07 1.368/05 22.839/07 23.545/06 8.398/09 26.011/08 4.224/09 Origen Demanda civil Indemnización de perjuicios Acción reivindicatoria Indemnización de perjuicios Indemnización de perjuicios Indemnización de perjuicios Indemnización de perjuicios Indemnización de perjuicios Denuncia infraccional y demanda civil Reclamo multa Indemnización de perjuicios Indemnización de perjuicios Indemnización de perjuicios Nulidad de derecho público Indemnización de perjuicios Indemnización de perjuicios Indemnización de perjuicios Indemnización de perjuicios Denuncia obra ruinosa Indemnización de perjuicios Indemnización de perjuicios Indemnización de perjuicios Indemnización de perjuicios Indemnización de perjuicios Cobro de pesos Indemnización de perjuicios Indemnización de perjuicios Indemnización de perjuicios Indemnización de perjuicios Denuncia infraccional Indemnización de perjuicios Indemnización de perjuicios Indemnización de perjuicios Indemnización de perjuicios Denuncia infraccional y demanda civil Indemnización de perjuicios Querella infraccional y demanda civil Etapa procesal e instancia En 2ª instancia previa vista de la causa En 2ª instancia en acuerdo Cumplimiento incidental En Corte Suprema con fallo favorable En 1ª instancia para fallo En 2ª instancia previa vista de la causa En 1ª instancia discusión y prueba En 1ª instancia para fallo En 1ª instancia para fallo En Corte Suprema con fallo desfavorable En 1ª instancia discusión y prueba En 1ª instancia para fallo En 1ª instancia discusión y prueba En 1ª instancia para fallo En 1ª instancia discusión y prueba En 1ª instancia discusión y prueba En 1ª instancia discusión y prueba En Corte Suprema con fallo desfavorable En Corte Suprema con fallo favorable En 1ª instancia discusión y prueba En 1ª instancia para fallo En 2ª instancia previa vista de la causa En 1ª instancia discusión y prueba En 1ª instancia discusión y prueba En 1ª instancia discusión y prueba En 1ª instancia discusión y prueba En 1ª instancia discusión y prueba En 1ª instancia discusión y prueba En 1ª instancia discusión y prueba En 1ª instancia discusión y prueba En 1ª instancia discusión y prueba En 2ª instancia previa vista de la causa En 1ª instancia discusión y prueba En 1ª instancia para fallo En 1ª instancia discusión y prueba En 1ª instancia discusión y prueba En 1ª instancia para fallo Monto Dda. M$ 200.000 95.600 124.528 1.926.016 7.180 150.000 835.000 250.000 61.100 18.322 2.160 304.000 12.320 7.300.000 976.384 77.500 60.000 604.602 5.000 400.000 60.000 106.879 30.850 29.500 5.909 54.600 61.778 40.000 200.000 850 31.500 188.000 21.160 300.000 3.055 31.881 6.420 Por otra parte, al 30 de septiembre de 2009 Metro S.A. ha recibido demandas subsidiarias de 40 juicios por un monto total de M$ 988.039 y al 30 de septiembre de 2008 existían 51 juicios por un monto total de M$ 983.190. Los efectos de las acciones se encuentran registradas en las partidas de provisiones del pasivo corto plazo. Otras contingencias: a. Créditos con el Tesoro Francés otorgado por el Credit National (Natixis Banques), bajo los Protocolos Nºs. 1, 2, 3 y 4, cuya utilización corresponde a Metro S.A. como organismo ejecutor del proyecto, sobre la base de lo establecido en los Decretos que autorizan dichos endeudamientos. Al 30 de septiembre de 2009 y 2008 el monto del crédito contratado al contravalor de US dólar alcanza a FF 468.000.000, de los que se han utilizado US$ 85.329.618,83 al 30 de septiembre de 2009 y 2008, montos que incluyen intereses capitalizados. 26 Además bajo estos Protocolos existe utilización por el monto de US$ 2.037.239,15 en 2009 y 2008, para reposición Sistema de Pilotaje Automático Línea 2, montos que incluyen intereses capitalizados. El saldo de deuda de los Protocolos Nºs. 1, 2, 3 y 4, alcanzan a US$ 73.076.872,26 al 30 de septiembre de 2009 y US$ 77.942.867,12 al 30 de septiembre de 2008. b. Convenio de Crédito Comprador para el Proyecto de Nuevas Líneas de Metro, con un sindicato de bancos liderado por BNP Paribas, por US$ 340.000.000 (monto no incluye capitalizaciones y primas de seguros) que cuenta con la garantía del Estado de Chile. Al 30 de septiembre de 2009 y 2008 este crédito ha sido utilizado completamente. c. Convenio de Crédito Financiero para financiar parte del Proyecto Línea 4 y Proyecto de Extensión Norte Línea 2 por Recoleta, con un sindicato de bancos liderado por BNP Paribas, por US$ 200.000.000, que cuenta con la garantía de trenes NS 93. Al 30 de septiembre de 2009 y 2008 ha sido utilizado completamente. Dicho convenio establece un límite máximo en la relación deuda – patrimonio para todo el período de vigencia del crédito. En particular, durante el año 2009 este límite máximo corresponde a 2,00 veces. Al 30 de septiembre de 2009 esta relación deuda - patrimonio es de 1,10 veces. d. Convenio de Crédito Financiero para los Proyectos Extensión de Línea 5 a Maipú y Extensión de Línea 1 hasta Los Dominicos, con un sindicato de bancos internacionales encabezados por BNP Paribas, por US$ 130.000.000, este financiamiento no cuenta con garantías. Al 30 de septiembre de 2009 se ha sido utilizado completamente. Al 30 de septiembre de 2008 no se había utilizado. Dicho convenio establece para cada trimestre, la razón máxima deuda – patrimonio no debe exceder un 1,90 veces y un patrimonio mínimo de M$ 700 millones. Cabe destacar que al 30 de septiembre de 2009 esta relación deuda - patrimonio es de 1,10 veces y el patrimonio alcanza a M$ 1.225 millones, calculado como lo establece el convenio para dicho crédito. e. Convenio de Crédito Comprador para los Proyectos Extensión de Línea 5 a Maipú y Extensión de Línea 1 hasta Los Dominicos, con un sindicato de bancos internacionales liderado por BNP Paribas, por US$ 260.000.000. Al 30 de septiembre de 2009 ha sido utilizado US$ 89.025.658,04. Al 30 de septiembre de 2008 se había utilizado US$ 28.249.753,37. 27 f. Convenio de Crédito Financiero para los Proyectos Extensión de Línea 5 a Maipú y Extensión de Línea 1 hasta Los Dominicos, con un sindicato de bancos encabezados por Banco Santander Chile, por UF 9.200.000. Este financiamiento cuenta con garantía del Estado, por el equivalente a US$ 100.000.000. Al 30 de septiembre de 2009 ha sido utilizado UF 4.000.000. Al 30 de septiembre del 2008 monto no se había utilizado. Dicho convenio establece para cada trimestre, la razón máxima deuda – patrimonio no debe exceder un 1,90 veces y un patrimonio mínimo de M$ 700 millones. Cabe destacar que al 30 de septiembre de 2009 esta relación deuda - patrimonio es de 1,10 veces y el patrimonio alcanza a M$ 1.225 millones, calculado como lo establece el convenio para dicho crédito. g. Convenio de Crédito para Reestructuración de deudas, con BNP Paribas, por US$ 90.000.000, Este financiamiento cuenta con garantías del Estado por el equivalente a US$ 60.000.000. Al 30 de septiembre de 2009 ha sido utilizado completamente. Al 30 de septiembre de 2008, se había utilizado US$ 72.200.000. Dicho convenio establece para cada trimestre, la razón máxima deuda – patrimonio no debe exceder un 1,90 veces y un patrimonio mínimo de M$ 700 millones. Cabe destacar que al 30 de septiembre de 2009 esta relación deuda - patrimonio es de 1,10 veces y el patrimonio alcanza a M$ 1.225 millones, calculado como lo establece el convenio para dicho crédito. h. Control de boletos y Tarjetas sin Contacto - El control de boletos y tarjetas sin contacto de propiedad del AFT se efectúa en forma extracontable en la Unidad de Especies Valoradas del Departamento Canal de Venta. Al 30 de septiembre de 2009 dicha unidad mantenía, en carácter de depositario 13.185.409 boletos y 97.855 tarjetas en stock. (Al 30 de septiembre de 2008, Metro S.A. mantenía en carácter de depositario 13.945.997 boletos y 76.142 tarjetas). i. Emisión de bonos - La Sociedad no se encuentra afecta a restricciones en relación a las emisiones de bonos series A a la G. Para las series de bonos H e I, se establece para cada año calendario mantener una relación deuda-patrimonio inferior a 1,9 veces, durante los años 2007 a 2010, e inferior a 1,7 veces durante los años 2011 en adelante, un patrimonio superior a M$ 700 millones de pesos y una relación cobertura de intereses superior a 1,0 veces, calculado como lo establece el contrato de emisión. Dichas restricciones se calculan al último día de cada año calendario. 28 36. Cauciones obtenidas de terceros: Durante el período 2009 y 2008 la Sociedad no ha obtenido avales de terceros. Al 30 de septiembre de 2009 la Sociedad mantiene en su poder boletas y pólizas de garantía por el equivalente a M$ 480.173.232 y por M$ 660.132.230 al 30 de septiembre de 2008, recibidas de contratistas por obras en ejecución y proveedores por fabricación de material rodante, entre otros. Otorgante Adm. Financ. Transantiago S.A. Alstom Chile S.A. Consorcio Alstom (a) Cade Idepe Ingeniería y Desarrollo Ltda. Ascensores Otis Chile Ltda. Balfour Beatty Chile S.A. Balfour Beatty Rail AB. Besalco Constructora S.A. Besalco Dragados S.A. Bitelco Diebold Chile Ltda. Cables de Energía y Telecomunicaciones S.A. Carrier Chile S.A. Central de Restaurantes Aramark Ltda. Consorcio Ara-Ingendesa Ltda. Consorcio Con-Pax Tecsa Ltda. Consorcio Zañartu M&C. Constructora Cuevas y Purcell S.A. Const.y Auxiliar de Ferrocarriles Constructora Internacional CVC S.A. Dragados S.A. Empresa Constructora Desco Precon Salfa Ltda. Equipo y Construcciones S.A. Indra Sistema Chile Indra Sistemas S.A. Ing. y Construccion Icafal Ltda. Interexport Tel. e Int. de Sistemas S.A. Prefabricados de Hormigon Grau S.A. Siemens A.G. Siemens S.A. Sociedad de Mantenc. e Instalac. Técnicas S.A. Sociedad JCDecaux Chile S.A. Sometec S.A. Systra S.A. Thales Rail Signalling Solution Thales Transportation Sistems S.A. Thyssenkrupp Elevadores S.A. Zenitel Wireless France S.A. Otros Total Monto Garantía M$ 1.194.168 1.994.229 41.374.994 508.711 5.484.493 48.034.939 6.549.988 4.912.123 67.503.380 4.396.433 1.627.414 1.100.720 753.347 471.374 39.298.857 680.670 3.839.142 72.702.012 24.765.486 1.265.029 4.911.081 44.194.078 7.968.772 16.543.194 362.240 492.502 343.353 574.706 374.228 25.087.806 2.670.572 1.250.067 23.279.263 774.344 5.479.050 1.635.134 6.107.791 538.904 9.128.638 480.173.232 Documentos en garantía al 30 de septiembre de 2009 Operación que la origina Contrato Servicios Contrato Servicios Obras Contrato Obras Contrato Obras Contrato Servicios Contrato Obras Contrato Obras Contrato Obras Contrato Obras Contrato Obras Contrato Obras Contrato Servicios Contrato Servicios Contrato Servicios Contrato Obras Contrato Servicios Contrato Obras Contrato Obras Contrato Servicios Contrato Obras Contrato Obras Contrato Obras Contrato Obras Contrato Obras Contrato Obras Contrato Obras Contrato Obras Contrato Obras Contrato Obras Contrato Obras Contrato Obras Contrato Servicios Contrato Obras Contrato Servicios Contrato Obras Contrato Obras Contrato Servicios Contrato Servicios Contrato Servicios Obras Relación no relacionada no relacionada no relacionada no relacionada no relacionada no relacionada no relacionada no relacionada no relacionada no relacionada no relacionada no relacionada no relacionada no relacionada no relacionada no relacionada no relacionada no relacionada no relacionada no relacionada no relacionada no relacionada no relacionada no relacionada no relacionada no relacionada no relacionada no relacionada no relacionada no relacionada no relacionada no relacionada no relacionada no relacionada no relacionada no relacionada no relacionada no relacionada no relacionada 29 a. El Consorcio Alstom está constituido por las sociedades Alstom Transport S.A., Alstom Brasil Ltda. y Alstom Chile S.A. cuya operación esta regulada por el contrato VPA-161-01-02 y los aditivos derivados de este contrato. 37. Moneda nacional y extranjera: El siguiente es el detalle de monedas nacionales y extranjeras, en M$ al 30 de septiembre : ACTIVOS RUBRO Activos Circulantes Disponible Depósitos a plazos Deudores por ventas Documentos por cobrar Deudores varios Existencias Impuestos por recuperar Gastos pagados por anticipado Otros activos circulantes Activos fijos Activo fijo Otros activos Deudores a largo plazo Intangibles Otros Moneda Dólares Euros $ no reajustables Dólares $ no reajustables $ reajustables $ no reajustables $ no reajustables $ reajustables $ no reajustables $ reajustables $ reajustables $ no reajustables $ reajustables $ no reajustables $ reajustables Dólares Euros $ reajustables $ no reajustables $ reajustables Dólares Euros $ reajustables Dólares $ reajustables Total Activos Dólares Euros $ reajustables $ no reajustables Monto 2009 90.145.888 23.462 805 619.521 19.019.403 1.576.811 12.323 1.607.354 1.778 2.377.513 743.556 4.351 426.072 182.154 44.322.785 557.623 17.586.818 1.083.559 2.402.038.961 2.402.038.961 79.077.693 6.185.968 36.404.535 12.559.694 2.862.986 561.756 11.770.835 8.731.919 2.571.262.542 41.940.809 3.947.350 2.450.803.444 74.570.939 Monto 2008 73.174.935 19.805 768 720.717 13.423.457 1.782.040 10.543.883 1.215.842 1.693 2.290.752 2.160.373 4.952 100.556 105.331 26.275.229 564.891 13.318.635 646.011 2.152.942.707 2.152.942.707 87.825.044 17.632.332 36.044.525 8.916.001 576.858 15.312.587 9.342.741 2.313.942.686 50.990.485 646.779 2.212.287.954 50.017.468 30 PASIVOS CIRCULANTES Moneda Hasta 90 días 2009 RUBRO Oblig. bancos e Inst. Financ. Oblig. con el público ( bonos ) Cuentas por pagar proveedores Provisiones Otros pasivos circulantes Dólares Euros $ reajustables $ reajustables $ no reajustables Dólares Euros $ no reajustables $ reajustables $ no reajustables Total Pasivos Circulantes Dólares $ no reajustables $ reajustables Euros 90 días a 1 año Tasa Int. Monto Prom. anual 15.197.995 1,82 26.979 2,00 2.202.862 5,40 6.579.747 6.007.522 241.790 987.054 31.243.949 15.197.995 13.574.323 2.444.652 26.979 2008 Tasa Int. Monto Prom. anual 19.802.130 3,23 25.956 2,00 2.196.940 5,40 6.148.301 5.926.524 1.885.821 4.136.270 40.121.942 19.802.130 16.211.095 4.082.761 25.956 2009 Tasa Int. Monto Prom. anual 27.319.240 1,82 39.674 2,00 8.889 1,92 4.268.202 5,40 1.465.620 201.961 57.698 21.795.333 2.436.761 774.508 58.367.886 27.521.201 24.035.461 6.713.852 97.372 2008 Tasa Int. Monto Prom. anual 24.208.737 3,23 37.835 2,00 157.629 3,83 4.256.732 5,40 19.834.016 340.425 379.243 18.469.960 869.939 220.333 68.774.849 24.549.162 38.524.309 5.284.300 417.078 1 a 3 años Monto Tasa Int. Prom. anual 104.586.698 1,87 126.646 2,00 16.667.560 1,92 10.799.193 5,40 511.643 113.317.902 6.789.199 252.798.841 105.098.341 126.646 147.573.854 3 a 5 años Monto Tasa Int. Prom. anual 168.283.274 1,87 126.647 2,00 22.223.414 1,92 23.126.244 5,40 14.183.742 227.943.321 168.283.274 126.647 59.533.400 5 a 10 años Monto Tasa Int. Prom. anual 168.349.070 1,87 316.618 2,00 44.446.826 1,92 117.694.124 5,40 22.472.989 353.279.627 168.349.070 316.618 184.613.939 Más de 10 años Monto Tasa Int. Prom. anual 23.574.163 1,87 256.965 2,00 382.784.082 5,40 15.566.273 422.181.483 23.574.163 256.965 398.350.355 1 a 3 años Monto Tasa Int. Prom. anual 79.475.503 3,37 120.774 2,00 3.636.230 5,40 108.999.668 8.885.146 201.117.321 79.475.503 120.774 121.521.044 3 a 5 años Monto Tasa Int. Prom. anual 80.048.974 3,37 120.774 2,00 17.038.338 5,40 18.059.051 115.267.137 80.048.974 120.774 35.097.389 5 a 10 años Monto Tasa Int. Prom. anual 200.368.826 3,37 301.935 2,00 100.947.101 5,40 4.292.885 305.910.747 200.368.826 301.935 105.239.986 Más de 10 años Monto Tasa Int. Prom. anual 23.097.776 3,37 305.432 2,00 411.345.743 5,40 29.629.914 464.378.865 23.097.776 305.432 440.975.657 PASIVOS A LARGO PLAZO 2009 Moneda RUBRO Oblig. bancos e Inst. Financ. Oblig.con el público (bonos) Documentos y cuentas por pagar Cuentas por pagar Emp. Relac. Otros pasivos largo plazo Total Pasivos a Largo Plazo Dólares Euros $ reajustables $ reajustables Dólares $ reajustables $ reajustables Dólares Euros $ reajustables PASIVOS A LARGO PLAZO 2008 Moneda RUBRO Oblig. bancos e Inst. Financ Oblig.con el público (bonos) Cuentas por pagar Emp. Relac. Otros pasivos largo plazo Total Pasivos a Largo Plazo Dólares Euros $ reajustables $ reajustables $ reajustables Dólares Euros $ reajustables 31 38. Sanciones: La Sociedad no ha recibido durante los períodos 2009 y 2008 sanciones por parte de la Superintendencia de Valores y Seguros de Chile u otra autoridad administrativa. 39. Hechos posteriores: Durante el período comprendido entre el 01 y el 26 de octubre de 2009, no han ocurrido hechos posteriores. 40. De las sociedades sujetas a normas especiales: No requiere nota. 41. Medio ambiente: Debido a la naturaleza de las operaciones que la sociedad desarrolla, los desembolsos en protección del medio ambiente alcanzan al 30 de septiembre de 2009 M$ 1.068.989 por mitigación de ruidos, tratamiento de residuos y otras mediciones. Además, a futuro se encuentran comprometidos por estos mismos conceptos M$ 1.313.625. Por otra parte, existe un proceso de sanción de multa por UTM 500, seguido por Corema a Talleres y Cocheras Puente Alto por emisión de ruidos, el cual se encuentra en Corte Suprema con fallo desfavorable. 42. Depósitos a plazo: El detalle de los depósitos a plazo es el siguiente: Institución Moneda Banco Bice Banco de Crédito e Inversiones Banco Santander-Chile Corpbanca Subtotales $ $ $ $ Banco de Crédito e Inversiones Banco Bice Subtotales Totales US$ US$ 2009 M$ 2008 M$ - 8.697.331 10.322.072 - 19.019.403 - 19.019.403 994.056 - 787.984 1.782.040 7.135.349 6.288.108 13.423.457 15.205.497 32 43. Remuneraciones del directorio: Al 30 de septiembre de 2009 y 2008, los Directores percibieron las siguientes remuneraciones: Pasajes, viáticos y gastos de representación Remuneración fija mensual Honorarios Otros honorarios directores Totales 2009 M$ 2008 M$ 4.024 74.874 21.440 16.822 117.160 6.017 74.110 22.125 16.651 118.903