Página 1 de 3 Código FI-N3-001 Patronato Universitario “TESORERIA” Universidad Autónoma de Baja California Revisión 7 Referencia 7.5.1 Analista de Bancos 1. Objetivo. Llevar un control actualizado de inversiones. Previa autorización del pagos a proveedores extranjeros módem y vía Internet efectúa aprovechamientos, cuotas al IMSS. los saldos diarios de las cuentas de cheques e jefe de departamento, efectúa los traspasos, spei, y nacionales e inversiones, mediante sistema de los pagos de nóminas, impuestos, derechos y 2. Alcance. Aplica a las actividades del analista de bancos 3. Definiciones TRASPASO: Transferencia de dinero de una cuenta a otra en M.N. o en DLLS. ya sea de Cuenta de cheques o inversiones, el traspaso o transferencia por medio de Sistema de bancos en forma electrónica ( Internet). SPEI: Sistema de pagos electrónicos interbancarios (M.N.). SUBSIDIO: IMSS: SAT: Cantidad de dinero depositada por el Gobierno Federal y Estatal a nuestra Institución Educativa. Instituto Mexicano del Seguro Social. Servicio de Administración Tributaria. Tabla de Cambios Revisión Fecha 1 19-AGO-05 Descripción 2 9-FEB-07 3 17-OCT-08 SE AGREGO LA LEYENDA La impresión de este documento es solamente de referencia, la versión final se encuentra en el sistema electrónico. Se realizo correcciones en instructivo de trabajo. 4 23-OCT-08 Se realizo correcciones en instructivo de trabajo. 5 14 Ago 10 6 20 Ago 10 Se agregaron definiciones SPEIS, SUBSIDIO,IMSS,SAT y cambios en los puntos 6 y 7 de instrucciones, de igual manera se eliminaron instrucciones 8y9. Se modifico instrucción 4 y 6. 7 23 Ago 10 Se modificaron definiciones punto 3 e instrucciones 4 incisos 1, 2 y 4 Se elimina logo ISO, y cambios de homologación. Elaboró CP Irma Dora Martínez Rosales Jefe de Depto. de Finanzas Revisó Autorizó Dr. Juan Manuel Ocegueda Hernández Jefe de la Unidad de Presupuestos y Finanzas C.P. Miguel Ángel Nieblas Sánchez Responsable de la Dirección Código: GC-N4-002 Rev. 2 La impresión de este documento es solamente de referencia, la versión final se encuentra en el sistema electrónico. Página 2 de 3 Patronato Universitario “TESORERIA” Universidad Autónoma de Baja California Código FI-N3-001 Revisión 7 Referencia 7.5.1 Analista de Bancos 4. Instrucción de Trabajo Instrucciones de trabajo de Analista de bancos e Inversiones Elaboración de Reporte de operaciones diarias de bancos Moneda Nacional y Dlls. 1.- Consultar diario los saldos de las cuentas bancarias por medio de Internet y/o MODEM y vía telefónica en su caso, utilizando claves de acceso y firmas electrónicas para cada uno de los Bancos, plasmando información en formato FI-N4-015 Consulta Diaria de Saldos Bancarios. 2.- Se elabora reporte diario ¨ Reporte de Inversiones en Valores ¨ formato FI-N4-016 de las Inversiones del día hábil anterior, una vez que han sido entregados los comprobantes de las inversiones de las diferentes instituciones bancarias, verificando el importe, la tasa y los días a los que fueron invertidos y a falta de comprobantes el borrador obtenido por parte del Jefe de Depto. al pactar las inversiones del día. 3.- Previa solicitud y aprobación del jefe de departamento de Finanzas se efectúan traspasos y transferencias en M.N., según solicitud de necesidades de los campus Mexicali, Tijuana y Ensenada. La solicitud de estos traspasos y speis son firmado por el Director de Contaduría y el Jefe de la Unidad de Presupuestos y Finanzas FI-N4-010. 4.- Se efectúan transferencias dólares y en M.N. a los proveedores nacionales y extranjeros previa autorización del Jefe de departamento de finanzas y firmados por el Director de Contaduría y el Jefe del Depto. de Finanzas. El mensajero entre otras cosas es el encargado de llevar el efectivo de cajas y efectuar los depósitos bancarios, de recoger las inversiones del día en cada uno de los bancos mismos que son entregados a la Analista de Bancos, una vez entregados los comprobantes de inversiones efectuadas se preparan los asientos contables de acuerdo al catalogo de cuentas, capturados en el sistema ¨Paquete Póliza¨. 5.- Una vez que es capturado cada uno de los asientos contables en pólizas se entregan para su aprobación al jefe inmediato quien a su vez lo envía al departamento de contabilidad para su archivo e incorporación al sistema de contabilidad. 6.- Cuotas IMSS e Impuestos: Cada mes se efectúa el pago de las cuotas obrero patronales al IMSS y entero de las retenciones efectuadas por el P.U. por vía Internet, previa solicitud del Departamento de Contabilidad, mismos que son pagados por Código: GC-N4-002 Rev. 2 La impresión de este documento es solamente de referencia, la versión final se encuentra en el sistema electrónico. Página 3 de 3 Patronato Universitario “TESORERIA” Código FI-N3-001 Universidad Autónoma de Baja California Revisión 7 Referencia 7.5.1 Analista de Bancos Internet al SAT e I.M.S.S., se imprime el comprobante en 2 tantos, se verifica que efectivamente se haya efectuado el cargo a la cuenta bancaria, se imprime para control y entrega 1 copia al departamento de contabilidad, para su registro contable. 7.- Subsidios: El Gobierno Estatal y Federal depositan cada mes una cantidad como apoyo para el pago de sueldos administrativos y académicos, mismos que se efectúan a la cta. Bancaria de Banca Serfin-Santander, en el cual se verifica mediante consultas de movimientos a la cuenta, una vez que se verifica y se comprueba que ya fue depositado el dinero se imprime para su entrega al Jefe del Departamento de Finanzas, para su conocimiento y control. 5. Registros Registro FI-N4-015 consulta diaria de saldos bancarios FI-N4-016 Relación de inversiones en Valores Responsable Tiempo de retención Lugar Analista de bancos 1 Semana Área de Trabajo Analista de bancos Mínimo 2 Años Área de Trabajo Orden Disposición final. Por Fecha Se Destruye Por Fecha Se Destruye 6. Referencias N/A 7. Anexos N/A Código: GC-N4-002 Rev. 2 La impresión de este documento es solamente de referencia, la versión final se encuentra en el sistema electrónico.