S Comité del Programa y Presupuesto Vigésima sesión

S
WO/PBC/20/INF.1
ORIGINAL: INGLÉS
FECHA: 5 DE JUNIO DE 2013
Comité del Programa y Presupuesto
Vigésima sesión
Ginebra, 8 a 12 de julio de 2013
SITUACIÓN FINANCIERA Y RESULTADOS PRELIMINARES DE 2012 Y DEL PRIMER
TRIMESTRE DE 2013
Documento preparado por la Secretaría
1.
El presente documento contiene las cifras preliminares correspondientes a fines de 2012,
que deben ser objeto de auditoría y acerca de las cuales se presentará un informe formal en la
sesión del PBC de septiembre de 2013, en tanto que estados financieros auditados de 2012.
Para que los Estados miembros puedan hacerse una idea más cabal de la situación financiera
de la Organización, el presente documento también incluye datos correspondientes al resultado
del primer trimestre de 2013.
2.
El documento también ofrece a los Estados miembros información básica sobre el punto 5
del orden del día (“Proyecto de propuesta de presupuesto por programas para el
bienio 2014/15”).
3.
Cabe recordar que, desde 2010, los estados financieros de la OMPI se preparan de
conformidad con las IPSAS, mientras que el presupuesto de la Organización es preparado con
arreglo a la base contable modificada de acumulación o devengo (“base presupuestaria”), de
conformidad con el Reglamento Financiero y la Reglamentación Financiera de la Organización.
Los cuadros que figuran a continuación indican tanto los ingresos como los gastos según una
base contable modificada de acumulación o devengo, junto con los correspondientes ajustes
según las IPSAS.
4.
En el cuadro 1 se ofrece un panorama general de los resultados preliminares de la OMPI
correspondientes al ejercicio anual que culminó el 31 de diciembre de 2012, así como el período
acumulado que va del 1 de enero de 2012 al 31 de marzo de 2013 (15 meses). En este cuadro
también se ofrecen las cifras correspondientes al nivel de actividades de registro tanto en los
sistemas del PCT como de Madrid y de La Haya.
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página 2
Cuadro 1. Resultados preliminares y parámetros financieros a fines de marzo de 2013
(en millones de francos suizos)
Cifras
reales de
2010/11
Presupuesto
aprobado de
2012/13
Presup.
Cifras
2012/13
preliminares y
después de las reales de 2012
transferencias 1
Cifras
reales
2012/13
vs.
Presup. 2
Enero 2012 Marzo 2013
Cifras reales
(15 meses) 3
Cifras
reales
2012/13 vs.
Presup. 2
INGRESOS
Contribuciones
Tasas
Sistema PCT
Sistema de Madrid
Sistema de La Haya
Sistema de Lisboa
Total de tasas
Otros ingresos
Total de ingresos
Ajuste de los ingresos según las IPSAS
INGRESOS tras ajustes según las IPSAS
34,8
34,9
17,5
50%
21,9
63%
434,8
99,6
5,9
0,0
540,3
17,7
592,8
(20,5)
572,4
480,6
104,4
11,2
0,0
596,2
16,4
647,4
647,4
262,0
52,8
3,1
0,0
317,9
9,5
344,9
(14,9)
330,0
55%
51%
28%
40%
53%
58%
53%
n/a
51%
326,2
64,8
3,9
0,0
394,9
11,4 4
428,3
(18,8)
409,5
68%
62%
35%
70%
66%
70%
66%
n/a
63%
GASTOS
Gastos de personal
Gastos no relativos a personal
Total de gastos
Ajuste de los gastos según las IPSAS
GASTOS tras ajustes según las IPSAS
396,4
192,5
588,9
14,4
603,3
413,4
234,0
647,4
647,4
410,7
237,7
648,4
648,4
199,2
90,9
290,1
14,3
304,4
48%
38%
45%
n/a
47%
248,0
112,8
360,9
18,6
379,5
60%
47%
56%
n/a
59%
Resultado operativo
(30,9)
-
n/a
25,6
30,0
n/a
ACTIVIDADES DE REGISTRO
Número de solicitudes PCT
Nº de registros y renovaciones, sist. de Madrid
Nº de registros y renovaciones, sist. La Haya
318.632
115.616
9.103
368.000
128.900
17.800
n/a
n/a
194.522
63.813
5.560
4
n/a
53%
50%
31%
240.902
78.473
6.956
65%
61%
39%
1
Por presupuesto 2012/13 después de las transferencias se entiende el presupuesto de gastos únicamente. Refleja el presupuesto de los programas ajustado tras las transferencias
efectuadas en 2012/13 en virtud del artículo 5.5 del Reglamento Financiero. También incluye los ajustes de flexibilidad aprobados por el Director General en virtud del artículo 5.6, con
arreglo a los cuales se crearon 5 puestos en el programa 5 (Sistema del PCT) habida cuenta de que las actividades de registro previstas para 2012/13 fueron superiores a lo
presupuestado, dando lugar a la asignación adicional de recursos de personal por un importe de 982.000 francos suizos.
La comparación entre los ingresos y las cifras de registros se hace teniendo en cuenta las previsiones que figuran en el presupuesto aprobado, mientras que los gastos se comparan
con el presupuesto después de las transferencias.
3
Incluye los valores devengados.
4
Incluye un importe de 3,8 millones de francos suizos relacionados con la retrocesión de valores devengados, y que fueron anotados como ingresos varios de proyectos financiados con
cargo a las reservas.
2
WO/PBC/20/INF.1
página 3
5.
El cuadro 2 ofrece la situación financiera global de la OMPI en el ejercicio anual que culminó
el 31 de diciembre de 2012, así como el período acumulado que va del 1 de enero de 2012 al 31
de marzo de 2013 (15 meses). También contiene los importes de gastos relativos a los proyectos
que se financian con cargo a las reservas y los correspondientes ajustes IPSAS. Ofrece asimismo
información sobre el nivel de los fondos de reservas y de operaciones (FRO).
Cuadro 2. Resultados preliminares y parámetros financieros a fines
de marzo de 2013, con los gastos imputados a las reservas
y los correspondientes ajustes IPSAS
(en millones de francos suizos)
Cifras reales Cifras reales y
2010/11
preliminares
2012
Cifras reales
Ene 2012 Mar 2013
(15 meses)
Ingresos
Ajustes según las IPSAS
INGRESOS tras ajustes según las IPSAS
592,8
(20,5)
572,4
344,9 1
(14,9)
330,0
428,3 1
(18,8)
409,5
GASTOS
Ajustes según las IPSAS
GASTOS tras ajustes según las IPSAS
588,9
14,4
603,3
290,1
14,3
304,4
360,9
18,6
379,5
Resultado operativo
(30,9)
25,6
30,0
Gastos imputados a las reservas
Gastos relativos a proyectos especiales
Ajuste IPSAS de gastos imputados a reservas
Subtotal, reducción de las reservas
(41,9)
27,1
(14,8)
(14,8)
4,9
(9,9)
(18,2)
6,1
(12,1)
Resultado general de gastos imputados a reservas
(45,7)
15,7
17,9
FRO, saldo inicial
FRO, saldo final
208,3
162,5
162,5
178,2
162,5
180,4
Previsión mínima de los FRO
Proyectos aprobados con cargo a las reservas
(saldo no utilizado)
116,8
47,8
120,6
36,6
120,6
35,1
(2,1)
21,0
24,7
Saldo de los FRO
1
Incluye un importe de 3,8 millones de francos suizos relacionados con la retrocesión de valores devengados, y que
fueron anotados como ingresos varios de proyectos financiados con cargo a las reservas.
6.
El cuadro 3 presenta, por programa, las cifras correspondientes a la utilización del
presupuesto en 2012 así como en el período acumulado que culmina en marzo de 2013. El
cuadro 4 contiene los resultados preliminares de 2012 respecto de cada unión (uniones
financiadas por contribuciones, Unión PCT, Unión de Madrid, Unión de La Haya y Unión de
Lisboa).
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página 4
Cuadro 3. Gastos por programa en 2012/13
(en miles de francos suizos)
Presupuesto
aprobado de
2012/13
Programas
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
Derecho de patentes
Marcas, diseños industriales e indicaciones geográficas
Derecho de autor y derechos conexos
Conocimientos tradicionales, expresiones culturales
tradicionales y recursos genéticos
Sistema del PCT
Sistemas de Madrid y de Lisboa
Arbitraje, mediación y nombres de dominio
Coordinación de la Agenda para el Desarrollo
Países africanos, árabes, de América Latina y el Caribe, de
Asia y el Pacífico y países menos adelantados
Cooperación con determinados países de Europa y Asia
Academia de la OMPI
Clasificaciones internacionales y normas técnicas
Bases de datos mundiales
Servicios de acceso a la información y a los conocimientos
Soluciones operativas para las oficinas de P.I
Economía y estadística
Cultivar el respeto por la P.I.
La P.I. y los desafíos mundiales
Comunicaciones
Relaciones exteriores, alianzas y oficinas en el exterior
Gestión ejecutiva
Gestión de programas y recursos
Gestión y desarrollo de los recursos humanos
Servicios de apoyo generales
Tecnologías de la información y de las comunicaciones
Supervisión interna
Servicios de conferencias y lingüísticos
Seguridad
Proyectos de construcción
Las Pymes y la innovación
Sistema de La Haya
Sin consignar
TOTAL GENERAL
Presup.
2012/13
después de
transferencias*
Gastos
reales en
2012
% del presup.
2012/13
despues de
transferencias
Cifras reales
Ene 2012 Marzo 2013
(15 meses)**
Diferencia
con el pres.
2012/13
después de
transf.
4.843
6.053
18.593
7.980
5.163
5.654
19.425
6.630
2.151
2.690
8.545
2.934
41,7%
47,6%
44,0%
44,3%
2.828
3.275
10.425
3.784
54,8%
57,9%
53,7%
57,1%
178.600
52.094
10.585
4.788
35.102
175.893
50.622
9.975
4.132
33.126
83.533
23.850
4.710
1.757
15.153
47,5%
47,1%
47,2%
42,5%
45,7%
103.166
29.355
5.925
2.029
18.468
58,7%
58,0%
59,4%
49,1%
55,8%
6.439
10.332
6.932
4.503
7.038
6.348
11.856
6.976
4.302
7.634
2.815
5.751
3.361
1.970
3.444
44,3%
48,5%
48,2%
45,8%
45,1%
3.371
6.794
4.117
2.461
4.330
53,1%
57,3%
59,0%
57,2%
56,7%
7.813
4.585
2.992
6.768
16.599
10.912
18.948
18.901
21.493
46.271
50.408
5.050
37.240
12.159
7.675
11.261
6.970
7.503
647.430
8.104
5.198
2.884
7.048
16.269
10.349
18.338
19.074
21.907
40.000
47.977
4.837
37.691
10.814
7.144
9.816
6.906
26.319
648.411
3.911
2.222
1.248
3.516
7.685
4.245
8.703
8.987
9.998
17.792
23.133
2.306
18.207
5.212
3.518
3.439
3.293
290.079
48,3%
42,7%
43,3%
49,9%
47,2%
41,0%
47,5%
47,1%
45,6%
44,5%
48,2%
47,7%
48,3%
48,2%
49,2%
35,0%
47,7%
0,0%
44,7%
4.677
2.832
1.570
4.266
9.600
5.163
10.750
11.235
12.815
22.222
30.012
2.820
22.018
6.428
3.575
4.264
4.014
358.589
57,7%
54,5%
54,4%
60,5%
59,0%
49,9%
58,6%
58,9%
58,5%
55,6%
62,6%
58,3%
58,4%
59,4%
50,0%
43,4%
58,1%
0,0%
55,3%
* El presupuesto 2012/13 después de las transferencias refleja el presupuesto de los programas ajustado tras las transferencias efectuadas en 2012/13 en virtud del artículo 5.5
del Reglamento Financiero. También incluye los ajustes de flexibilidad aprobados por el Director General en virtud del artículo 5.6, con arreglo a los cuales se crearon 5
puestos en el programa 5 (Sistema del PCT) habida cuenta de que las actividades de registro previstas para 2012/13 fueron superiores a lo presupuestado, dando lugar a la
asignación adicional de recursos de personal por un importe de 982.000 francos suizos.
**
Las cifras no incluyen valores devengados.
Cuadro 4. Resultados preliminares por Unión a fines de 2012
(en miles de francos suizos)
Uniones
financiadas por
contribuciones
Unión de
Madrid
Unión de La
Haya
Unión de
Lisboa
Total
Ingresos 1
Ajustes IPSAS de los ingresos
INGRESOS después de los ajustes IPSAS
18.636
(5,0)
18.631
267.262
(14.079)
253.183
55.079
(750)
54.329
3.494
(52)
3.442
394
(4)
390
344.865
(14.890)
329.975
GASTOS
Ajustes IPSAS de los gastos
GASTOS después de los ajustes IPSAS
17.056
842
17.898
216.087
10.666
226.753
50.465
2.491
52.956
5.778
285
6.063
692
34
726
290.078
14.318
304.396
733
26.430
1.373
(2.621)
(336)
25.579
(1.148)
632
(516)
(8.911)
3.560
(5.351)
(3.971)
768
(3.203)
(775)
(16)
(791)
(13)
5
(8)
(14.818)
4.949
(9.869)
217
21.079
(1.830)
(3.412)
(344)
15.710
Resultado operativo
Gastos imputados a las reservas
Gastos relativos a proyectos especiales
Ajuste IPSAS de gastos imputados a reservas
Subtotal, gastos imputados a las reservas
Resultado general tras reducción de reservas
1
Unión PCT
Incluye un importe de 3,8 millones de francos suizos relacionados con la retrocesión de valores devengados, y que
fueron anotados como ingresos varios de proyectos financiados con cargo a las reservas.
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página 5
7.
El cuadro 5 ofrece un panorama general de los empleados con que contaba la OMPI
(personal en puestos autorizados en el presupuesto y empleados con contratos temporales y de
corta duración) a fines de 2012 y a fines de marzo de 2013.
Cuadro 5. Puestos y empleados con que se cuenta, por programas
Empleados de nómina a fines de
diciembre de 2012
Programas
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
Derecho de patentes
Marcas, diseños industriales e indicaciones geográficas
Derecho de autor y derechos conexos
Conocimientos tradicionales, expresiones culturales
tradicionales y recursos genéticos
Sistema del PCT
Sistemas de Madrid y de Lisboa
Arbitraje, mediación y nombres de dominio
Coordinación de la Agenda para el Desarrollo
Países africanos, árabes, de América Latina y el Caribe, de
Asia y el Pacífico y países menos adelantados
Cooperación con determinados países de Europa y Asia
Academia de la OMPI
Clasificaciones internacionales y normas técnicas
Bases de datos mundiales
Servicios de acceso a la información y a los conocimientos
Soluciones operativas para las oficinas de P.I
Economía y estadística
Cultivar el respeto por la P.I.
La P.I. y los desafíos mundiales
Comunicaciones
Relaciones exteriores, alianzas y oficinas en el exterior
Gestión ejecutiva
Gestión de programas y recursos
Gestión y desarrollo de los recursos humanos
Servicios de apoyo generales
Tecnologías de la información y de las comunicaciones
Supervisión interna
Servicios de conferencias y lingüísticos
Seguridad
Proyectos de construcción
Las Pymes y la innovación
Sistema de La Haya
TOTAL GENERAL
Puestos*
Corta
duración y
temporeros**
Empleados de nómina a fines de
marzo de 2013
Total
Puestos*
Corta
duración y
temporeros**
Total
9
9
22
6
2
2
6
5
11
11
28
11
9
9
22
7
1
2
3
5
10
11
25
12
329
101
17
6
45
40
16
21
12
369
117
38
6
57
338
102
17
6
44
36
15
21
9
374
117
38
6
53
10
12
14
8
12
10
8
5
11
32
15
31
43
36
49
46
7
71
6
11
14
995
2
4
2
5
2
4
10
3
8
11
7
6
8
4
9
1
1
4
2
197
12
16
16
8
17
10
10
5
15
42
18
39
54
43
55
54
11
80
7
1
15
16
1.192
11
14
15
8
12
10
9
5
10
33
15
29
43
36
50
46
7
70
6
12
14
1.009
2
3
1
5
2
5
8
3
8
11
8
6
9
4
9
1
3
2
182
13
17
16
8
17
10
11
5
15
41
18
37
54
44
56
55
11
79
6
1
15
16
1.191
*Comparados con 1.109 puestos autorizados, en los que se incluyen 5 puestos aprobados por el Director General en 2012 en virtud del artículo 5.6 del Reglamento
Financiero resultantes de ajustes de flexibilidad. Se crearon esos puestos en el programa 5 (Sistema del PCT) habida cuenta de que las actividades de registro
previstas para 2012/13 fueron superiores a lo presupuestado, dando lugar a la asignación adicional de recursos de personal por un importe de 982.000 francos
suizos.
**A resultas de la aprobación de la versión revisada del Estatuto y Reglamento del Personal de la OMPI, la Organización ha emprendido una reforma del marco
contractual en el que se inscriben los empleados que estaban sujetos a contratos de corta duración (es decir, personal de Servicios Generales, contratos de
trabajo especial, consultores, traductores y revisores). Comenzado a fines de 2012, el proceso abarcó todo el primer trimestre de 2013.
[Fin del documento]