ASE AUDITORIA SUPERIOR DEL ESTADO umummaj~ A.S.E./OF. No. AUD. 0073/2014 LIC. ARTURO ORCÍ MAGAÑA Auditor Especial del Gasto Federalizado Auditoría Superior de la Federación Presente- A efecto de dar cumplimiento a lo establecido en el numeral 28 de las Reglas de Operación del Programa para la Fiscalización del Gasto Federalizado en el ejercicio fiscal 2013, publicadas en el Diario Oficial de la Federación el 26 de Marzo de 2013, y en cumplimiento al Convenio de Coordinación y Colaboración celebrado entre la Auditoría Superior de la Federación y la Auditoría Superior del Estado de Sinaloa, me permito enviar a usted la información correspondiente al Cuarto Trimestre del ejercicio fiscal 2013, la cual está incluida en los formatos del 9 al 13 que se anexan al presente oficio. Agradezco de antemano su atención y le envío un cordial saludo. Culiacán El Audi mente 1rde Enero de 2014 rior del tado de Sinaloa C.P. Marco Arftonio Fox Cruz c.c.p.- Lic. Jaime Alvarez Hernández.- Directof General de Investigación y Evaluación de la A.S.F. c.c.p. C.P.C. Silvia Gonzalez Urquiza.- Auditor Especial de Cumplimiento Financiero, A.S.E. Sinaloa. c.c.p. C.P. Leticia Gaxiola Paredes.- Director de Administración y Finanzas, A.S.E. Sinaloa. c.c.p.- Archivo. AECF/DAF/DGF Av. Gral. Alvaro Obregón #1110 Norte. Col. Gabriel Leyva Culiacán Sinaloa. C.P. 80030 Tel. (667) 712-65-43 y (667) 752-08-98 Ext. 200. www.ase-sinaloa.gob.mx FORMATO No. 9 PROGRAMA PARA LA FISCALIZACIÓN DEL GASTO FEDERALIZADO 2013 AVANCE DE LAS AUDITORÍAS APOYADAS CON RECURSOS DEL PROFIS TRIMESTRE REPORTADO: CUARTO (Miles de Pesos) ENTIDAD FEDERATIVA: SINALOA EFSL ASF RAMO,FONDO O PROGRAMA NÚMERO DE AUDITORIA ESTADO O MUNICIPIO FISCALIZADO RECURSOS FEDERALES ASIGNADOS AL ESTADO O MUNICIPIO FISCALIZADO EN EL RAMO, FONDO O PROGRAMA TOTAL SUBTOTAL -GASTO PARA AUDITORIAS DEL RECURSO ASIGNADO "PROFIS"RAMO GENERAL 33 FAIS: FISE SEURE ARIA DE DESARROLLO SOCIAL Y Hi IMANn SECRETARIA DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS 1) RECURSOS PROFIS EJERCIDOS EN LA REALIZACIÓN DE LAS AUDITORIAS POR RAMO, FONDO O PROGFtAMA PRIMERO MONTO 14,071.679.1 3.517.9 100.07. 12,915,707.6 613 545 1 74,325.3 3 287.7 1 453 O 144.8 93.5% 41.3% 4.1% 74,325 3 01 Gobiemo del Estado 02 Gobiemo del Estado 03 Ahome Angostura Badiraguato Concordia Cosala Culiacán Choix El Fuerte Elota Escuinapa Guasave Mazatlán Mocorito Navolato Rosario Salvador Alvarado San Ignacio Sinaloa 539,219.8 50,007.1 5,442.3 41,792.0 13,910.2 10,437.2 69,634.6 27,019.3 38,027.2 13,467.1 9,649.6 58,056.6 32,022.6 26,698.6 22,337.5 23,002.9 11,168.7 15,395 O 71,151.3 1,308.2 FISM FISM FISM FISM FISM FISM FISM FISM FISM FISM FISM FISM FISM FISM FISM FISM FISM FISM 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 Ahome Angostura Badiraguato Concordia Cosala Culiacán Choix El Fuerte Elota Escuinapa Guasave Mazatlán Moconto Navolato Rosario Salvador Alvarado San Ignacio Sinaloa 1,235,023.0 185,759.8 20,076.7 13,386.1 12,714.1 7,450.5 383,139.2 14,724.3 43,522.3 19,145.8 24,154.2 127,578.9 195,636.8 20,457.7 60,508.4 22,034.2 35,289.1 10,051.9 39,393.0 457.8 FORTAMUN FORTAMUN FORTAMUN FORTAMUN FORTAMUN FORTAMUN FORTAMUN FORTAMUN FORTAMUN FORTAMUN FORTAMUN FORTAMUN FORTAMUN FORTAMUN FORTAMUN FORTAMUN FORTAMUN FORTAMUN FISM 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 FORTAMUN as 36 37 38 7,478,369.9 FAEB: PÚBLICA EDUCACIÓN SERVICIOS DESCENTRALIZADA DEL ESTADO DE SINALOA UNIVERSIDAD PEDAGÓGICA NACIONAL 39-40 AVANCE FÍSICO ACUMULADO TRIMESTRAL DEL PROGRAMA DE AUDITORÍA (%) 335.7 SEGUNDO TERCERO CUARTO O% 85% 100% 100% O% 85% 100% 100% 50% 100% 100% 100% 50% 50% 50% 50% 50% 100% 50% 100% 100% 50% 100% 100% 50% 50% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100%. 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 103% 100% 100% 100% 100% 100% 10070 100% 100% 1009'0 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 50% 100% 100% 100% 50% 50%. 50% 50% 50% 100% 50% 100% 100% 50% 100% 100% 50% 50% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 10070 100% 100%. 100% 100% 100% 100‘Y. 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100%0 100% 100% 100% 100% 100% 37.2% 13.0% 9.5% Gobiemo del Estado 7,048,716.8 70% 85% 100% 100% Gobiemo del Estado 54,151,9 O% O% O% O% Página 1 de 3 FORMATO No. 9 PROGRAMA PARA LA FISCALIZACIÓN DEL GASTO FEDERALIZADO 2013 AVANCE DE LAS AUDITORÍAS APOYADAS CON RECURSOS DEL PROFIS TRIMESTRE REPORTADO: CUARTO (Miles de Pesos) ENTIDAD FEDERATIVA: SINALOA EFSL ASF RAMO,FONDO O PROGRAMA NÚMERO DE AUDITORIA ESTADO O MUNICIPIO FISCALIZADO RECURSOS FEDERALES ASIGNADOS AL ESTADO O MUNICIPIO FISCALIZADO EN EL RAMO, FONDO O PROGRAMA RECURSOS PROFIS EJERCIDOS EN LA REALIZACIÓN DE LAS AUDITORLAS POR RAMO, FONDO O PROGRAMA AVANCE FÍSICO ACUMULADO TRIMESTRAL DEL PROGRAMA DE AUDITORÍA (%) PRIMERO MONTO SEGUNDO TERCERO CUARTO ESCUELA NORMAL DE ESPECIALIZACION EDO.SIN. Gobierno del Estado 4,221 8 0% 0% 0% 0% PROGRAMAS DE APOYO A GOBIERNO DEL ESTADO Gobierno del Estado 371,279.4 0% 0% 0% 0% 70% 85% 100% 100% 75% 80% 100% 100% 100% SECRETARÍA DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS 1) 41 Gobierno del Estado 1,901,226.3 FASSA: SERVICIOS DE SALUD DE SINALOA FAETA INSTITUTO SINALOENSE PARA LA EDUCACIÓN DE LOS ADULTOS COLEGIO DE EDUCACIÓN PROFESIONAL TECNICA DEL ESTADO DE SINALOA PATRONATO PARA LA EDUCACIÓN DE LOS ADULTOS EN SINALOA FAM DESARROLLO INTEGRAL DE LA FAMILIA INSTITUTO SINALOENSE DE INFRAESTRUCTURA FISICA EDUCATIVA 287.6 8.2%. 1,901,226.3 42-43 Gobierno del Estado 44 Gobierno del Estado 61,467.2 75% 100% 100% 45 Gobierno del Estado 173,106.2 75% 100% 100% 100% 46 Gobierno del Estado 3,500.0 75% 100% 100% 100% 47 Gobierno del Estado 496,795.6 158,772 O 0% 80% 100% 100% 48 Gobierno del Estado 266,384.7 0% 60% 100% 100% Gobierno del Estado 71,638.9 0% 80% 100% 100% 238,073.4 UNIVERSIDAD AUTÓNOMA DE SINALOA 185.6 190.9 5.3% 5.4% 49 Gobierno del Estado 50 Gobierno del Estado 351,131.9 0% 80% 100% 100% COMISIÓN ESTATAL DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO DE SINALOA 51 Gobierno del Estado 72,415.4 0% 80% 100% 100% SECRETARÍA DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS 52 Gobierno del Estado 168,465.3 0% 80% 100% 100% 150,000.0 0% 0% 0% 0% 75% 100% 100% 100% SECRETARÍA DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS 1) FAFEF INSTITUTO DE SEGURIDAD Y SERVICIOS SOCIALES DE LOS TRABAJADORES DE LA EDUCACIÓN EN EL ESTADO DE SINALOA 742,012.6 Gobierno del Estado UNIVERSIDAD AUTONOMA DE SINALOA FASP SECRETARIADO EJECUTIVO DEL SISTEMA ESTATAL DE SEGURIDAD PUBLICA DEL ESTADO DE SINALOA 210,661.7 53 210,661.7 Gobierno del Estado Página 2 de 3 191.7 185.4 5.4% 5.3% FORMATO No 9 PROGRAMA PARA LA FISCALIZACIÓN DEL GASTO FEDERALIZADO 2013 AVANCE DE LAS AUDITORÍAS APOYADAS CON RECURSOS DEL PROFIS TRIMESTRE REPORTADO: CUARTO (Miles de Pesos) EFSL ASF I. X I I I RAMO,FONDO O PROGRAMA ENTIDAD FEDERATIVA: SINALOA NÚMERO DE AUDITORIA ESTADO O MUNICIPIO FISCALIZADO RECURSOS FEDERALES ASIGNADOS AL ESTADO O MUNICIPIO FISCALIZADO EN EL RAMO, FONDO O PROGRAMA RECURSOS PROFIS EJERCIDOS EN LA REALIZACIÓN DE LAS AUDITORÍAS POR RAMO, FONDO O PROGRAMA 1 155 971.5 230.2 Gobiemo del Estado 232,271.5 41.5 Gobiemo del Estado 645,560.3 645,560.3 45.8 55 56 Gobiemo del Estado SUBSEMUN SUBSEMUN SUBSEMUN SUBSEMUN SUBSEMUN SUBSEMUN Ahome Culiacán Guasave Mazatlán Salvador Alvarado 168,112.0 26,613.7 95,000.0 10,000.0 26,498.3 10,000.0 78.1 57 58 59 60 61 FOPEDAPRIE FOPEDAPRIE FOPEDAPRIE FOPEDAPRIE FOPEDAPRIE FOPEDAPRIE FOPEDAPRIE FOPEDAPRIE FOPEDAPRIE FOPEDAPRIE FOPEDAPRIE FOPEDAPRIE Ahome Angostura Badiraguato Cosalá Culiacán Elota Guasave Mazatlán Mocorito Navolato Salvador Alvarado 110,027.7 8,600.0 2,866.7 6,000.0 2,600.0 26,200.0 6,000.0 7,500.0 8,600.0 19,268.4 2,866.7 19,525.9 64.8 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 SEGURO POPULAR SERVICIOS DE SALUD DE SINALOA SECRETARIA DE SALUD (DIRECCIÓN GENERAL DE PROTECCIÓN SOCIAL EN SALUD) PRIMERO % MONTO 54 RECURSOS REASIGNADOS DE FOMENTO FIDEICOMISO FONDO AGROPECUARIO DEL ESTADO DE SINALOA AVANCE FÍSICO ACUMULADO TRIMESTRAL DEL PROGRAMA DE AUDITORÍA (%) 6.5% 1.2% 75% 100% 100% 100% O% 80% 100% 100% O% O% 100% 100% 100% 50% 50% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 50% 100% 100% 50% 50% 50% 50% 100° 100% O% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100%0 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 1.3% 2.2% 1.8% k 1.50. oó FECHA DE ELABORACIÓN: 17 DE ENERO DE 2014 NOMBRE Y PUEST FIRMA: Página 3 de 3 SEGUNDO TERCERO CUARTO C. . MARCO ANTO FOX CRUZ AUDITOR SUPER DEL ESTADO , FORMATO No. 10 PROGRAMA PARA LA FISCALIZACIÓN DEL GASTO FEDERALIZADO 2013 AVANCES DEL PROGRAMA DE CAPACITACIÓN A MUNICIPIOS TRIMESTRE REPORTADO: CUARTO ENTIDAD FEDERATIVA: SINALOA NOMBRE DEL CURSO, TALLER O ACTIVIDAD DE CAPACITACIÓN REALIZADO NÚMERO DE CURSOS, TALLERES O ACTIVIDADES DE CAPACITACIÓN IMPARTIDOS NÚMERO DE PERSONAS CAPACITADAS NÚMERO DE MUNICIPIOS CAPACITADOS RECURSOS PROFIS EJERCIDOS EN LA ACTIVIDAD DE CAPACITACIÓN (Miles de Pesos) 1.- Bitácora Electrónica de Obra Pública. 3 61 18 53.8 2.- Costo Unitario de Obra Pública. 3 54 18 53.8 3 105 15 62.2 3 122 15 62.2 5.- Armonización Contable. 3 107 18 89.9 6.- Solventación de Observaciones. 3 47 18 52.8 3 41 18 52.8 21 537 18 427.5 3.- Ley de Entrega Recepción y Asuntos Públicos del Estado de Sinaloa. 4.- Ley Administrativas Públicos Responsabilidades de los para Servidores. del Estado de Sinaloa, en su Ámbito de Competencia. 7.- Aspectos Responsabilidades Normativos para la y Apropiada Aplicación de los Recursos Públicos. TOTAL NOTA: El número total de Municipios capacitados durante el Ejercicio 2013 fue de 18, que corresponde al núme o e Munici ios con los • e cuenta el Estado de Sinaloa. En el importe total no se refleja la suma de esta columna, debido a que se incrementaría el número ic •io apacitados. FECHA DE ELABORACIÓN: 15 de Enero de 2014. i I NOMBRE Y PUEST : FIRMA (11 AUTORIZÓ: .P MARCO > TONIO FOX CRUZ AUDITO' ' UPERIOR FORMATO No. 11 PROGRAMA PARA LA FISCALIZACIÓN DEL GASTO FEDERALIZADO 2013 AVANCES DEL PROGRAMA DE CAPACITACIÓN A GOBIERNOS DE LAS ENTIDADES FEDERATIVAS TRIMESTRE REPORTADO: CUARTO ENTIDAD FEDERATIVA: SINALOA NOMBRE DEL CURSO ,TALLER O ACTIVIDAD DE CAPACITACIÓN A REALIZAR NÚMERO DE CURSOS, TALLERES O ACTIVIDADES DE CAPACITACIÓN IMPARTIDOS NÚMERO DE PERSONAS CAPACITADAS NÚMERO DE DEPENDENCIAS O ENTIDADES ESTATALES CAPACITADAS RECURSOS PROFIS EJERCIDOS EN LA ACTIVIDAD DE CAPACITACIÓN (Miles de Pesos) 4 23.7 1.- Bitácora Electrónica de Obra Pública. 1 36 2.- Costo Unitario de Obra Pública. 1 43 4 23.7 3.- Armonización Contable. 1 60 12 36.9 30 6 24.5 26 10 4.- Solventación de Observaciones. 5.- Aspectos Responsabilidades Normativos para la y Apropiada 1 r Aplicación de los Recursos Públicos. TOTAL 5 19 195 NOTA: El número total de Dependencias capacitadas durante el Ejercicio 2013 fue de 19. En el importe total no se efleja la sumá de esta coiu que se incrementaría el número de dependencias capacitadas. na, debido a 074 FECHA DE ELABORACIÓN: 15 de Enero de 2014. NOMBRE Y PUESTO: FIRMA A • • IZO: .P1 ARCO ANTo NIO FOX CRUZ UDITOR SUPERIOR FORMATO No. 12 PROGRAMA PARA LA FISCALIZACIÓN DEL GASTO FEDERALIZADO 2013 AVANCE FINANCIERO POR CONCEPTO DE GASTO Y POR TRIMESTRE CUARTO TRIMESTRE REPORTADO: EFSL I x ENTIDAD FEDERATIVA: I AVANCE FINANCIERO ACUMULADO AL TRIMESTRE % Y MILES DE PESOS RECURSOS PROFIS CONCEPTO SINALOA PRIMERO PROGRAMADOS TERCERO SEGUNDO CUARTO (Miles de pesos) MONTO 4,138.4 739.6 3,477.0 736.2 21.2% 1,792.7 51.6% 2,073.1 59.6% 3,476.8 100.0% CONTRATACIÓN DE DESPACHOS EXTERNOS 0.0 0.0 0.0% 0.0 0.0% 0.0 0.0% 0.0 0.0% ADQUISICIÓN O ARRENDAMIENTO DE EQUIPO DE CÓMPUTO Y SOFTWARE 0.0 0.0 0.0% 0.0 0.0% 0.0 0.0% 0.0 0.0% 0.0 0.0% 121.9 19.7% 235.2 37.9% 560.8 90.5% 0.0 0.0 0.0% 0.0 0.0% 0.0 0.0% 0.0 0.0% 37.2 2.6 7.0% 37.2 100.0% 37.2 100.0% 37.2 100.0% GASTOS DE ADMINISTRACIÓN 4.2 0.8 19.0% 0.9 21.4% 0.9 21.4% 3.9 92.9% ASESORIAS 0.0 0.0 0.0% 0.0 0.0% 0.0 0.0% 0.0 0.0% OTROS REQUERIMIENTOS (Señalar principales conceptos) 0.0 0 0.0% 0.0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% TOTAL CONTRATACIÓN DE PERSONAL PROFESIONAL CAPACITACIÓN (a municipios y/o dependencias estatales en el caso de las EFSL) 620.0 % MONTO % 1,952.70 % MONTO MONTO % 4,078.70 2,346.40 ARRENDAMIENTO, ADECUACIÓN Y EQUIPAMIENTO DE ESPACIOS QUE SE DEDIQUEN A ACTIVIDADES VINCULADAS CON EL OBJETO DEL PROFIS (Señalar principales conceptos) ADQUISICIÓN DE VEHÍCULOS DE TRABAJO, TENENCIAS, DERECHOS, SEGUROS, REPARACIONES, COMBUSTIBLES, LUBRICANTES Y MANTENIMIENTO. FECHA DE ELABORACIÓN: 4 AUTORI 15 DE ENERO DE 2014 NOMBRE Y PUESTO: NTONIO F X RUZ ERI7EL ES DO Nota: Hubo un importe no devengado por $ 59,649.71 el cual fue reintegrado con fecha 13 de enero de 20143 a la Tesorería de la Federación, con Operación Bancaria No. 035901. FIRMA: Formato No. 13 PROGRAMA PARA LA FISCALIZACIÓN DEL GASTO FEDERALIZADO 2013 INDICADORES Las acciones y recursos que se señalan en estos indicadores corresponden a las auditorías apoyadas con recursos del PROFIS INFORMACION TRIMESTRAL (Remitir en cada informe trimestral). TRIMESTRE REPORTADO: CUARTO FORMULA INDICADOR Indicador # 1: Número de Auditorias programadas a iniciar en el trimestre y ' Número de Auditorias terminadas en el trimestre y acumulado Indicador #4: 1/ Indicador # 5: 1/ 112.5% 64 ' 112.5% 64 Recursos ejercidos en el bimestre y acumulado 4.078.7 Recursos programados 4,138.4 Número de municipios capacitados en el trimestre y acumulado 98.6% Número de dependencias o entidades estatales capacitadas en el 18 100.0% 18 Número de municipios programados a capacitar Recursos ejercidos en capacitación a municipios en el trimestre y acumulado Indicador # 6: trimestre y acumulado 1/ Número de dependencias o entidades estatales programadas a 19 = 99.9% 428.0 Indicador # 7: 1/ 146.2% 13 capacitar 427.5 = Recursos programados en capacitación a municipios INFORMACION ANUAL (Remitir en el Cuarto Informe Trimestral RESULTADO 72 Número de Auditorias programadas a terminar en el trimestre y acumulado Indicador # 3: CIFRAS 72 acumulado Indicador # 2: FORMULA INDICADOR CIFRAS RESULTADO Número de Auditorias iniciadas en el trimestre y acumulado Recursos ejercidos en capacitación a dependenc as o entidades estatales en el trimestre y acumulado Recursos programados en capacitación a dependencias o 133.3 69.4% 192.0 entidades estatales y en el Informe Ejecutivo Anual). Ejercicio 2013 Indicador # 8: Indicador # 9: Indicador # 10: Número de Auditorias realizadas — Número de Auditorias programadas Número de Auditorias realizadas en el ejercicio 2013 Número de Auditorias realizadas en el ejercicio 2012 Muestra alcanzada en los municipios del FISM auditados 2013 Muestra alcanzada en el FISM del ejercicio 2013 — _ = 1/ Número de personas capacitadas en municipios en el ejercicio 2013 107.5% 67 274,671.9 50.9% Muestra alcanzada en los municipios del FORTAMUN-DF auditados 2013 274,671.9 Muestra alcanzada en el FORTAMUN-DF del ejercicio 2013 89.5% Muestra alcanzada en 79.6% 537 e tidades estatale 1/ N me o de perso capacitada e ans en el ejerz io 2013 NOMBRE Y PUESTO: C A FIRMA: 13.9% 171,204.2 34.9% 490,472.4 pacitacion a dependencias o 13 n dependencias o entidades AUTORIZÓ: 1/ No aplicable a la ASF_ FECHA DE ELABORACIÓN: 17 DE ENERO DE 2014 el ejercicio Indicador # 13: 171,204.2 1,235,023.0 — I FORTAMUN-DF del ejercicio 2012 ursos totales e rcidos en la 427.5 — = Recursos asignados en los municipios del FORTAMUN-DF auditados 2013 306,893.8 Recursos totales ejercidos en la capacitación a municipios en el ejercicio 2013 72 539,219.8 Muestra alcanzada en el FISM del ejercicio 2012 Indicador # 12: 112.5% 64 Recursos asignados en los municipios del FISM auditados 2013 Indicador # 11: 72 FOX CRUZ R DEL ESTADO DE SIN OA 133.3 — 68.4% 195