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CONCEJO DE NEIVA
CARACTERIZACIÓN GESTIÓN DE CONTROL INTERNO
VERSIÓN: 01
FECHA EMISIÓN:
27/06/2015
PÁGINA 1 de 3
OBJETIVO:
Evaluar y asesorar los procesos del Concejo Municipal De Neiva Huila con el fin de lograr la
optimización de los mismos, teniendo en cuenta las necesidades de la ciudadanía y los requisitos
legales y organizacionales.
ALCANCE:
Este proceso abarca desde la evaluación de los procesos a la asesoría de los mismos.
DEPENDENCIAS
PARTICIPANTES:
Todas las dependencias.
RESPONSABLE:
Presidente del Concejo de Neiva.
POLITICAS DE
OPERACIÓN:



NORMATIVIDAD
APLICADA
PROVEEDORES
ENTES DE CONTROL
Evaluar una vez al año cada uno de los procesos.
Confrontar la operatividad de los procesos con la normatividad vigente concerniente a cada
tema.
Reportar los resultados de las auditorías internas al representante legal antes de ser informado
a cualquier organismo de control.
LEGAL
Ley 87 de 1993. Decreto 1826 de 1994. Decreto 1537 de 2001. Decreto 2145 de 1999.
Decreto 943 de 2014 y demás normas aplicables.
ENTRADAS
ACTIVIDADES
PHVA
SALIDAS
Auditorias
Elaborar el plan de acción
Plan de Acción
Seguimiento
y Oficina De Control Interno
P
evaluación planes
de mejoramiento.
CLIENTES
OACI
CONCEJO DE NEIVA
CARACTERIZACIÓN GESTIÓN DE CONTROL INTERNO
GOBIERNO NACIONAL
TODOS LOS
PROCESOS INTERNOS
Normatividad,
Información para
el cumplimiento
de los
compromisos
firmados en el
Pacto por la
Transparencia
Administrativa
Normatividad,
guías modelos,
sistemas y
evaluación MECI.
Auditorías
Internas
CIUDADANIA
PQR.
ENTIDADES PRIVADAS
Y PUBLICAS
Solicitud de
información.
DAFP
Elaborar el cronograma de
actividades de la oficina de
control Interno de acuerdo a
los planes de acción.
Elaborar el programa
Auditoria anual.
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Cronograma
OACI
P
de
P
Programa de
auditoria.
Todos los procesos
Elaborar
los
planes
de
auditoria por cada auditoria a
realizar.
Ejecutar las Auditorías internas
programadas.
Elaborar informes de las
auditorías
internas
y
reglamentarias.
Direccionar
al
proceso
auditado para que Elaboren los
planes
de
mejoramiento
producto de las auditorías
internas.
Desarrollar estrategias para el
fomento del autocontrol.
Evaluar el Modelo Estándar De
Control Interno.
Verificar el cumplimiento de los
planes de mejoramiento.
P
Planes de
auditoria.
Todos los procesos
H
H
Todos los procesos
Informes de
Auditorías
Internas
H
H
H
V
Todos los procesos
Todos los procesos
Registros de las
actividades.
Informe
Listas de
chequeo.
Todos los procesos
Todos los procesos
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CARACTERIZACIÓN GESTIÓN DE CONTROL INTERNO
Seguimiento a los planes y
programas
Seguimiento a la rendición de
cuenta ante los entes de
control.
Tomar acciones correctivas y
preventivas.
V
V
A
Listas de
chequeo.
Paz y salvo de
los entes de
control.
Planes de
mejoramiento.
Todos los procesos
Todos los procesos
y entes de control.
Todos los procesos
RECURSOS
HUMANO
INFRAESTRUCTURA
Profesional universitario conforme al manual de funciones.
RIESGOS
Recursos tecnológicos. (Equipo de cómputo, calculadora,
servicio de internet, impresoras entre otros.)
Mobiliarios necesarios. (escritorios, archivadores y silletería
necesaria)
PARAMETROS DE CONTROL
No programar actividades de seguimiento y Realizar programa de auditorías
evaluación en procesos donde su sistema de anuales con el fin de y efectuar
control sea poco eficaz.
seguimiento
y evaluación a los
procesos.
No tener en cuenta a la hora de auditar la Que el auditor interno cuente con la
normatividad, manuales, planes, programas experiencia requerida para desarrollar
y proyectos requeridos para realizar el dicha actividad.
trabajo de campo.
INDICADORES
Numero de auditoría internas ejecutadas/
Número de auditorías internas
programadas.
Número de informes presentados/
Número de informes programados