GCIA. DE CONTROL DE LA DEUDA PÚBLICA Dto. Control Endeudamiento con Organismos Financieros Internacionales Informe aprobado por Resolución AGN 168/15 Auditoria AGN correspondiente al ejercicio 2014. Banco Internacional de Reconstrucción y Fomento (BIRF)/Local OBJETO DE AUDITORÍA Préstamo BIRF 7449-AR. PERIODO AUDITADO 2014 Organismo Responsable Jefatura de Gabinete de Ministros. Organismo Ejecutor Jefatura de Gabinete de Ministros. AUTORIDADES AGN (a la fecha del Informe) Presidente Dr. Leandro O. Despouy Auditores Generales Dr. Vicente Brusca Dra. Vilma Castillo Dr. Francisco Fernández CPN Oscar Lamberto Dr. Alejandro Nieva Dr. Horacio F. Pernasetti AGN Avenida Rivadavia 1745 (C1033AAH) CABA Argentina Tel.: (54 11) 4124-3700 Fax: (54 11) 4124-3775 informacion@agn.gov.ar www.agn.gov.ar SEGUNDO PROYECTO DE MODERNIZACIÓN DEL ESTADO Ministerio de Economía y Finanzas Públicas Préstamo BIRF 7449-AR Unidad Coordinadora del Proyecto FINANCIAMIENTO Y EJECUCIÓN Unidad Coordinadora del Proyecto (UCP) en la Jefatura de Gabinete de Ministros. Fecha de firma del Convenio de Préstamo BIRF 7449-AR Dictamen de auditoría Opinión sobre la razonabilidad de la información: Fecha de cierre del Proyecto ●EEFF: Favorable con salvedades. Excepto por III-1 y 2 Contrataciones que no cumplen las Normas del Banco III-3 y III- 5 Diferencias en Saldos de Inicio. III-4 Inconsistencia entre el Saldo Disponible BIRF y el disponible de la Cuenta Especial ●SOE: Favorable con salvedades. Excepto por lo expuesto en III 1. Falta de inclusión en el SEPA Prórrogas otorgadas Monto Presupuestado BIRF 7449-AR Monto total desembolsado al 31/12/14 28/12/2007 Original: 31/12/2011 1ª modificación: 30/06/2013 2ª modificación: 31/12/2014 05/05/2011 03/05/2013 Original Actual BIRF BIRF 20.000.000,00 20.000.000,00 Local Local 5.000.000,00 5.000.000,00 Modificado - BIRF USD 19.539.991,65 Local USD 4.948.252,60 USD 1.644.362,97 Monto ejecutado del 01/01/14 al 31/12/14 (BIRF: USD 1.315.490,37 AP Local: USD 328.872,60). SERVICIOS FINANCIEROS Principal Fecha de Pago 02/01/2014 01/07/2014 Importe USD 882.692,48 USD 910.696,22 Intereses Fecha de Pago 02/01/2014 01/07/2014 Comisión de Compromiso Fecha de Pago 02/01/2014 01/07/2014 Importe USD 154.733,25 USD 145.663,40 Importe USD 3.439,69 USD 2.870,90 PRINCIPALES OBSERVACIONES A-I y B-I Consultores Individuales. Incumplimiento de Normativa vigente. Falencias administrativas. Incumplimientos contractuales. Debilidades de control. B-2, B-4 y B-5 Adquisiciones y Contrataciones. Inconsistencias temporales de la documentación. Falencias administrativas. Documentación faltante. Incumplimientos de los requisitos del Pliego y de los contratos. B-3 Servicios Técnicos Profesionales. Incumplimiento de las normas del Banco. Falta de información respecto de los puntajes de evaluación y la conformación de las listas cortas. Inconsistencia temporal de la documentación. Errores en documentación sustancial. Deficiencias en el proceso que afectan la igualdad entre los oferentes. Incumplimientos contractuales. Falencias administrativas. Falta de emisión de actos administrativos. B-6 Control Interno. Libro de Inventarios incompleto. Faltante de documentación de respaldo de Transferencia Patrimonial de Bienes. Debilidades de control. Demoras en las tareas de cierre de Proyecto más allá de finalizado el período de gracia. (Cierre de cuentas. Traspaso patrimonial de bienes a Jefatura de Gabinete). B-7 Cumplimiento de Cláusulas Contractuales. Informes de Proyecto presentados con retraso. Falta de inclusión en el SEPA. S EGUNDO PROYECTO DE MODERNIZACIÓN DEL ESTADO. OBJETIVO DEL PROGRAMA Apoyar el fortalecimiento de -La capacidad de la Jefatura de Gabinete de Ministros y -los conocimientos y la capacidad de la Secretaría de Comercio y Relaciones Económicas Internacionales (SCREI).