GCIA. DE CONTROL DE LA DEUDA PÚBLICA Dto. Control Endeudamiento con Organismos Financieros Internacionales Informe aprobado por Resolución AGN 185/13 Banco Internacional de Reconstrucción y Fomento (BIRF) /Local OBJETO DE AUDITORÍA Préstamo BIRF 7382-AR PERIODO AUDITADO 01/01 al 31/12 de 2011. Organismo Responsable Ministerio de Planificación Federal, Inversión Pública y Servicios. Organismo Ejecutor Secretaría de Obras Públicas. PROYECTO DE PREVENCIÓN DE LAS INUNDACIONES Y DRENAJE URBANO (PIDU) Préstamo BIRF 7382-AR Secretaría de Obras Públicas (SOP) Unidad Ejecutora del Programa Unidad Ejecutora del Programa (UEP) en la Secretaría de Obras Públicas. Dictamen de auditoría Opinión sobre la razonabilidad de la información: EEFF: favorable con salvedades. EEFF: favorable con salvedades. Excepto por: III.1y 2 Sobrevaluación en desembolsos BIRF en pesos, III.3 Falta de deducción de las amortizaciones abonadas del capital adeudado BIRF III.4 Pagos que exceden el valor contractual. FINANCIAMIENTO Y EJECUCIÓN Firma del contrato de préstamo 08/05/07 Primera modificación 02/12/08 Segunda modificación 30/03/11 Tercera modificación 28/09/12 Fecha de cierre del Programa Original: 31/03/11 Modificada: 30/09/12 Actual: 31/03/14 Prórrogas otorgadas Adendas: 30/03/11 y 28/09/12 Original BIRF USD BIRF USD 70.000.000 70.000.000 Local USD Local USD 21.671.222 21.671.222 Monto presupuestado BIRF 7382-AR Monto total desembolsado al 31/12/12 BIRF USD Local USD 32.153.166,81 9.006.159,05 SOE: Favorable sin salvedades. BIRF USD 7.184.394,51 Monto ejecutado del 01/01 al 31/12/12 Aporte Local USD 2.013.216,76 Total: USD 9.197.611,27 AUTORIDADES AGN Presidente Dr. Leandro O. Despouy Auditores Generales Dr. Vicente Brusca Dra. Vilma Castillo Dr. Francisco Fernández CPN Oscar Lamberto Dr. Alejandro Nieva Dr. Horacio F. Pernasetti AGN Hipólito Yrigoyen 1236 (C1086AAV) CABA – Argentina Tel.: (54 11) 4124-3700 Fax: (54 11) 4124-3775 informacion@agn.gov.ar SERVICIOS FINANCIEROS Intereses Pago Importe en USD 15/05/12 15/11/12 111.284,37 134.188,64 Comisión de Compromiso Pago 15/05/12 15/11/12 Importe en USD 55.438,43 51.259,33 Amortización Pago 15/11/12 15/11/12 Importe en USD 1.276.191,47 1.514.260,29 PRINCIPALES OBSERVACIONES Consultores. Falta de actos administrativos y de normativa que respalde la inclusión de adicionales en contratos. Falencias administrativas. Inconsistencia entre lo abonado y la categoría. Obras. Falta de documentación, incumplimiento de estipulaciones del Pliego, suscripción de adendas con posterioridad al vencimiento de los plazos, atrasos en los pagos sin reconocimiento de intereses previstos en contrato. Disponibilidades y registros. Falta de detalle en Mayores. Falta de evidencia de control cruzado. Demoras y errores en la registración de partidas. Ejecución. Subejecución. Incumplimiento de una de las cláusulas contractuales. Firma consultora. Falta de documentación, suscripción de adendas con posterioridad al inicio/vencimiento de los plazos que estipula, atraso en la ejecución de los trabajos y en la presentación y aprobación de informes. PROYECTO DE PREVENCIÓN DE LAS INUNDACIONES Y DRENAJE URBANO (PIDU). OBJETIVO Reducir la vulnerabilidad de las provincias participantes frente a inundaciones: Fortaleciendo su capacidad para hacer frente a las emergencias por inundaciones y la reducción de riesgo de inundación, implementando un programa de viviendas que beneficiaría a la población de menores ingresos que habitan en zonas inundables; y/o fortaleciendo defensas contra las inundaciones en áreas geográficas que registran una importante actividad económica y son vulnerables a inundaciones recurrentes.