f_99_12_04_02.pdf

GCIA. DE CONTROL DE
LA DEUDA PÚBLICA
Dto. Control
Endeudamiento con
Organismos Financieros
Internacionales
Informe aprobado por
Resolución AGN 99/12
Auditoría Recurrente EEFF
Banco Internacional de
Reconstrucción y Fomento
(BIRF)/Local
OBJETO DE AUDITORÍA
Préstamo BIRF 7409 – AR
ORGANISMO EJECUTOR
UCP PISMIP-UFI-S (Unidad
de Financiamiento
Internacional)-UGP
(Unidades de Gestión
Provinciales)
SEGUNDO PROYECTO DE INVERSIÓN
EN SALUD MATERNO-INFANTIL PROVINCIAL
Ministerio de Salud de la Nación
UNIDAD
EJECUTORA DEL
PROGRAMA
UFI-S (Unidad de
Financiamiento
Internacional).
UGP (Unidades de
Gestión Provinciales).
DICTAMEN DE
AUDITORÍA
Opinión sobre la
razonabilidad de la
información:
sujeto a lo señalado
en II y excepto por III2.
FINANCIAMIENTO Y EJECUCIÓN
Fecha de firma
de contrato de
préstamo
09/05/2007
Vencimiento
Respaldo
31/12/2012
Anexo II, Sección IV, B.2 del
Convenio de Préstamo
Nueva fecha cierre
Respaldo
30-4-2013
Reporte BIRF
Fuentes de
Financiamiento
vigente
BIRF
Aporte local/ Provincial
Monto
Presupuestado
Programa
U$D 300.000.000,00
U$D 37.080.590,00
Monto total
desembolsado
al 31/12/11
U$D216.315.353,38
U$D 34.058.301,99
Monto
ejecutado al
31/12/11
U$D 207.177.480,78
U$D 26.218.781,14
Fecha de cierre
original del
Programa
Prórrogas
otorgadas
AUTORIDADES AGN
Presidente
Dr. Leandro O. Despouy
Auditores Generales
Dr. Vicente Brusca
Dra. Vilma Castillo
Dr. Francisco Fernández
CPN Oscar Lamberto
Dr. Alejandro Nieva
Dr. Horacio F. Pernasetti
AGN
Hipólito Yrigoyen 1236
(C1086AAV) CABA –
Argentina
Tel.: (54 11) 4124-3700
Fax: (54 11) 4124-3775
informacion@agn.gov.ar
SERVICIOS FINANCIEROS
Según Nota 3644/2012 del 21/05/12 de TGN
Fecha de
Vto.
Fecha de
Pago
Intereses
USD
01/01/2011
03/01/2011
1.817.923,55
01/07/2011
01/07/2011
Totales
Comisione
s USD
Total USD
Total USD
125.135,86
10.815.767,68
12.758.827,09
1.719.284,36
182.452,85
0,00
1.901.737,21
3.537.207,91
307.588,71
10.815.767,68
14.660.564,30
Según Reporte BIRF de la página web
Fecha de
Pago
Fecha de
Pago
Intereses
USD
03/01/2011
03/01/2011
1.618.709,94
Comisione
s USD
232.135,83
Capital
USD
0,00
Total USD
1.850.845,77
Pago correspondiente a enero de 2012: En el reporte del BIRF del 16/04 no se
informa el pago de la cuota de capital del préstamo (USD 10.815.767,68)
y surgen las siguientes diferencias en las sumas de intereses y comisiones
:
Fecha de
Pago
Fecha de
Pago
Intereses
USD
3/01/2011
03/01/2011
199.213,61
Comisiones
USD
-106.999,97
Capital
USD
Total USD
10.815.767,68
10.907.981,32
PRINCIPALES OBSERVACIONES
UEC/UFI
- Registros Contables: Diferencias entre estados financieros y
registros contables.
- Contrataciones Varias: Falencias en el proceso de contratación.
Falta de documentación de respaldo o está incompleta.
- Fondos Rotatorios Especiales: Falta documentación de respaldo
o se encuentra incompleta la documentación que sustenta las
rendiciones de gastos.
- Pagos por cápita: Falencias de control en UPAPS y bases de
datos.
OBJETIVOS DEL PROGRAMA
1) Aumentar el acceso a servicios de salud básicos de madres y niños no
asegurados elegibles; y
2) fortalecer el marco de incentivo para la eficiencia y el enfoque en resultados
entre el nivel nacional y las Provincias Elegibles y entre la Provincias Elegibles y
los prestadores de servicios. Para ello, vincular el financiamiento a los servicios
que actualmente se prestan a la población objetivo y al logro de resultados por
el Maternal Children Insurance Health Program según las diez trazadoras
seleccionadas de la Matriz de trazadoras.