GCIA. DE CONTROL DE LA DEUDA PÚBLICA Dto. Control Endeudamiento con Organismos Financieros Internacionales Informe aprobado por Resolución AGN 67/11 Banco Interamericano de Desarrollo (BID) - /Local OBJETO DE AUDITORÍA Préstamo BID 1884 – OC-AR PERIODO AUDITADO Ejercicio 2010. PROGRAMA DE ACCESO AL CRÉDITO Y COMPETITIVIDAD DE LAS MICRO, PEQUEÑAS Y MEDIANAS EMPRESAS (MIPyME). Ministerio de Industria y Turismo – Subsecretaría de la Pequeña y Mediana Empresa y Desarrollo Regional Unidad Ejecutora del Programa Unidad Ejecutora del Programa (UEP). Dictamen de Auditoría Opinión sobre la razonabilidad de la información: Favorable con salvedades. Organismo Ejecutor Secretaría de la Pequeña y Mediana Empresa y Desarrollo Regional III-2 Aporte PYME duplicado. Programa de Acceso al Crédito y Competitividad de las Micro, Pequeñas y Medianas Empresas (MIPyME). III-5 Modificación de registros del ejercicio anterior por omisión del cierre contable. Convenio de Préstamo Nº 1884/OC-AR BID III-6 Reiterada omisión de fondos desembolsados y aplicados por el Banco en el ejercicio 2009. III-3 Sobrevaluación de aporte local. FINANCIAMIENTO Y EJECUCIÓN Fecha de firma de contrato de préstamo: Contrato de Préstamo 1884/OC-AR 06/11/2007 Original: 06/11/2012 Fecha de cierre del Programa Prórrogas otorgadas Monto Presupuestado Programa 1884/OC-AR BID Monto total desembolsado al 31/12/10 --------------------------------------Original Actual 74.000.000 74.000.000 Monto ejecutado del 01/01/10 al 31/12/10 BID U$D 4.028.987,98 Aporte local 4.640.502,32 BID U$D 3.117.750,43 Local 4.213.260,97 SERVICIOS FINANCIEROS Comisión por compromiso Fecha de Pago Importe en U$D 05/05/2010 58.885,43 05/11/2010 59.861,43 Intereses Fecha de Pago Importe en U$D 05/05/2010 15.354,95 05/11/2010 18.464,05 PRINCIPALES OBSERVACIONES -Incumplimiento de la normativa nacional en materia de consultoría. -Incumplimiento del Reglamento operativo y los convenios de ejecución en Aportes no reembolsables. AUTORIDADES AGN Presidente Dr. Leandro O. Despouy Auditores Generales Dr. Vicente Brusca Dra. Vilma Castillo Dr. Francisco Fernández CPN Oscar Lamberto Dr. Alejandro Nieva Dr. Horacio F. Pernasetti AGN Hipólito Yrigoyen 1236 (C1086AAV) CABA – Argentina Tel.: (54 11) 4124-3700 Fax: (54 11) 4124-3775 informacion@agn.gov.ar -Errores de imputación y diferencias entre EEFF y registros. -Incumplimiento de requisitos de elegibilidad en proyectos participativos aprobados. -Debilidades de control interno. PROGRAMA DE ACCESO AL CRÉDITO Y COMPETITIVIDAD DE LAS MICRO, PEQUEÑAS Y MEDIANAS EMPRESAS. OBJETIVO Facilitar a las MIPyME el acceso al crédito e inversión de mediano y largo plazo para que generen proyectos de inversión bancarizables.