1. LISTA DE CHEQUEO M-LC-AUT-040 ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS DE FIN DE EJERCICIO Versión 3.0 Requisito CARTA DE SOLICITUD 17-Dic.-2013 Chequeo Descripción Observaciones Para efectos de Debe estar suscrita por el representante radicación de la legal solicitud inicial en la SFC, en la carta se debe mencionar, como referencia, el trámite "029 Estados Financieros Consolidados". Adicionalmente, toda la documentación debe estar foliada bajo el formato página "x de y" 2. CONVOCATORIA A LA ASAMBLEA GENERAL DE ACCIONISTAS O JUNTA DE SOCIOS 3. ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS 4. NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS 5. INFORME ESPECIAL EN CASO DE EXISTIR Y/O DECLARAR GRUPO EMPRESARIAL Fecha de Corte La fecha, hora y lugar en que se verificará la correspondiente reunión. El orden del día. (si es extraordinaria) Copia de cada citación en la cual conste la fecha de recibo por parte del destinatario, o la página completa del diario en el cual se haya publicado el respectivo aviso. Balance General de la Matriz y sus subordinadas Estado de Resultados. Estado de Cambios en el Patrimonio. Estado de Flujos de Efectivo. Notas a los estados financieros consolidados de acuerdo con las instrucciones impartidas en el numeral 7 del Capítulo 10 de la Circular Básica Contable y Financiera. Las operaciones de mayor importancia concluidas durante el ejercicio respectivo, de manera directa o indirecta, entre la controlante o sus filiales o subsidiarias con la respectiva sociedad controlada. Las operaciones de mayor importancia concluidas durante el ejercicio respectivo, entre la sociedad controlada y otras entidades, por influencia o en interés de la controlante. Las operaciones de mayor importancia concluidas durante el ejercicio respectivo entre la sociedad controlante y otras entidades, en interés de la controlada Las decisiones de mayor importancia que la sociedad controlada haya tomado o dejado de tomar por influencia o en interés de la sociedad controlante, Las decisiones de mayor importancia que la sociedad controlante haya tomado o dejado de tomar en interés de la sociedad controlada. LISTA DE CHEQUEO M-LC-AUT-040 ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS DE FIN DE EJERCICIO Versión 3.0 Requisito Descripción 6. DICTAMEN DEL REVISOR Dictamen del Revisor Fiscal de la matriz, a FISCAL nivel consolidado, de acuerdo con lo previsto en el numeral 5 del Capítulo 10 de la Circular Básica Contable y Financiera. 7. ESTADOS FINANCIEROS Cuando en la consolidación se incluyan DE LAS FILIALES DEL subordinadas del exterior, deberán remitirse EXTERIOR los estados financieros de dichas subordinadas debidamente certificados y auditados, si tienen corte, y un anexo explicativo con la información requerida en el numeral 8 del Capítulo 10 de la Circular Básica Contable y Financiera. 8. CÁLCULO DETALLADO Anexo del cálculo del interés minoritario DEL INTERÉS realizado por la entidad. MINORITARIO PARA CADA UNA DE LAS SUBORDINADAS CONSOLIDADAS 9. ESTADOS FINANCIEROS Los estados financieros de publicación en DE PUBLICACIÓN las proformas F.0000-23 – Balance General Consolidado Comparativo y F.000026 – Estado de Resultados Consolidado Comparativo 10. PAPELES DE TRABAJO De acuerdo con lo definido en el numeral 9 del Capítulo X de la Circular Contable y Financiera 17-Dic.-2013 Observaciones Nota: Las casillas de color gris son para uso exclusivo de la Superintendencia Financiera Dependencia responsable del trámite Solicitante Nº de Radicación OBSERVACIONES GENERALES: Funcionario que revisó: * Convenciones de la columna de chequeo: SI Si se allegó la documentación y/o información NO No se remitió la información y/o documentación. NA No aplica Chequeo Fecha (dd/mm/aaaa):