"Año de la Atencion Integral a la Primera Infancia BALANCE GENERAL AL 31 DE MAYO 2015 ( VALORES RD$ ) ACTIVOS ACTIVOS CORRIENTES DISPONIBILIDADES EN CAJA Y BANCOS CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR A CORTO PLAZO TOTAL ACTIVOS CORRIENTES 80,519,490.48 1,638,568.92 82,158,059.40 ACTIVOS NO CORRIENTES CREDITOS A COBRAR A LARGO PLAZO FIANZAS Y DEPOSITOS BIENES DE USO (ACTIVOS NO FINANCIEROS) BIENES INTANGIBLES DEPRECIACION ACUMULADA 1,210,130.14 565,215,995.03 32,675,881.55 (313,690,770.94) TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES 285,411,235.78 TOTAL ACTIVOS 367,569,295.18 PASIVOS PASIVOS CORRIENTES SOBRE GIROS BANCARIOS - CUENTAS POR PAGAR A CORTO PLAZO 53,465,168.14 PASIVOS LARGO PLAZO-PORCION CORRIENTE 33,918,431.55 TOTAL PASIVOS CORRIENTES 87,383,599.69 PASIVOS NO CORRIENTES TOTAL PASIVOS 87,383,599.69 PATRIMONIO PATRIMONIO EN NATURALEZA VALORES RECUPERABLES RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES RESULTADOS ACUMULADOS DEPRECIACION ACTIVOS FIJOS RESULTADO NETO DEL EJERCICIO 565,215,993.73 1,210,130.14 16,585,067.80 (303,941,661.28) 1,116,164.10 TOTAL PATRIMONIO NETO DEL GOBIERNO CENTRAL 280,185,694.49 TOTAL CAPITAL 280,185,694.49 TOTAL PASIVO Y CAPITAL 367,569,294.18 PREPARADO POR: DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD RESUMEN DE BALANCE GENERAL CONSOLIDADO AL 31 DE MAYO 2015 ACTIVOS ACTIVOS CORRIENTES Efectivo en caja y banco (Nota 1) Cuentas por Cobrar (Nota 2) RD$80,519,490.48 RD$ 1,638,568.92 RD$82,158,059.40 ACTIVOS FIJOS Inmuebles, Maquinarias y Equipos (Nota 3) Construcciones y Mejoras (Nota 4) Construcciones en Proceso (Nota 5) Depreciación Acumulada RD$388,631,419.41 RD$ 97,300,355.22 RD$ 79,284,219.40 RD$(313,690.770.94) RD$251,525,223.09 GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO Fianzas y Depósitos (Nota 6) Avance a Contratistas (Nota 7) Gastos Diferidos (Nota 8) TOTAL ACTIVOS RD$ 1,210,130.14 RD$ 24,747,459.61 RD$ 7,928,421.94 RD$ 33,886,011.69 RD$367,569,294.18 PASIVOS PASIVO CORRIENTES Cuentas por Pagar Cuentas por pagar entre fondo (Nota 9) Retenciones y Acumulaciones por pagar (Nota 10) Ingresos Diferidos (Nota 11) Retención en garantía por pagar (Nota 12) RD$53,139,504.54 RD$ 202,000.00 RD$ 123,663.60 RD$25,990,009.61 RD$ 7,928,421.94 TOTAL PASIVO RD$87,383,599.69 PATRIMONIO Patrimonio en Naturaleza Valores Recuperables Resultados Años Anteriores Resultados Acum. Dep. Activos Resultado Neto del Ejercicio RD$ 565,215,993.73 RD$ 1,210,130.14 RD$ 16,585,067.80 RD$(303,941,661.28) RD$ 1,116,164.10 TOTAL PATRIMONIO DEL ESTADO RD$280,185,694.49 TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO DEL ESTADO RD$367,569,294.18 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS AL 31 DE MAYO 2015 1- EFECTIVO EN CAJA Y BANCO El Efectivo en caja y banco lo conforman los balances conciliados de la cuenta bancaria del Banco de Reservas, incluyendo balance de la Cuenta Única del Tesoro. Cuenta Secretaria 010-241482-3 RD$ 5,453,193.32 Cuenta Fdo. General 010-241736-9 RD$17,669,502.61 Cuenta Única Rec. Dir. 010-238489-4 RD$57,792,813.47 RD$80,915,509.40 2- CUENTAS POR COBRAR Corresponde a cuentas por cobrar tours operadores, que realizan actividades turísticas en las diferentes áreas protegidas, Cuentas por Cobrar al Fondo Cuenta Operativa de Recursos Directos y Cargo Sujeto a Liquidación. Alamo Travel Catalina Caribbean Adventure Tours Caribbean Saona Central Romana L T D Comercial Costa Romántica Comercial Costa Romántica ll Comercial Costa Romántica lll Corral el Paso Ernesto Yunen Flamingo Bay/ Brunilda Sosa Fundación Eco. Rio Chavón Gadenzi & Antonelli Multi Servicios Pevesant Orange Dominicana/ Bahía de las Águilas 36,220.00 75,960.00 121,870.00 41,400.00 162,880.00 38,540.00 36,180.00 1,500.00 12,400.00 47,120.00 7,000.00 106,000.00 14,860.00 11,025.00 Orange Dominicana/ Sierra de Bahoruco Paraíso Tours Passiom Paradise Penny Mark Rancho Laguna Redonda y Limon Rancho Teo Splish Splash Tiara Tours Viajes Baldemora 11,025.00 15,000.00 14,860.00 2,000.00 6,000.00 8,000.00 426,210.00 43,500.00 3,000.00 1,242,550.00 AVANCE SUJETO A LIQUIDACION: Ruth D. Capellan 14,118.92 Pedro R. Arias Mejía 6,900.00 José Ramón Javier Rojas 10,000.00 Yariela Marte 150,000.00 RD$181,018.92 CUENTAS POR COBRAR ENTRE FONDOS: Proyecto CIISB Fondo Secretaria 13,000.00 202,000.00 RD$215,000.00 3- ACTIVO FIJO Se registran las propiedades y bienes tangibles destinados a servir a las operaciones de la institución. Estos contienen la depreciación acumulada al 31 de Mayo del 2015 (Ver transparencia/ activo fijo). 4- EDIFICACIONES Y MEJORAS Se registran las inversiones en infraestructuras de las áreas protegidas y otras áreas relacionadas. 5- CONSTRUCCION EN PROCESO EDIFICIO SEDE Corresponde al registro de las primeras cubicaciones del edificio sede, su construcción la inició la Secretaria de Estado Medio Ambiente y Recursos Naturales; esta construcción fue continuada por la Oficina Supervisora de Obras del Estado, para incluir en el edificio el Ministerio de Turismo. Se está en proceso de obtener la inversión total y el costo correspondiente a cada institución. GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADOS 6- DEPOSITOS EN GARANTIA Se registran los depósitos en garantía por alquileres en locales rentados por la Secretaria de Estado de Medio Ambiente y Recursos Naturales, los cuales están en proceso de reclamación. 7- AVANCE A CONTRATISTA Se registran avances al contratista Ingeniería Estrella, S.A., para iniciar los trabajos de construcción del edificio sede, las cuales están en proceso determinarse la inversión total. 8- GASTOS DIFERIDOS Esta es una cuenta transitoria de origen debito, la cual permite combinar las operaciones de la contabilidad presupuestaria con la contabilidad patrimonial, específicamente, el área de cuentas por cobrar, cuyos ingresos no se han percibido, pero la operación ha originado una cuenta por cobrar. PASIVO CORRIENTE Corresponde a las obligaciones contraídas por el Ministerio de Medio Ambiente y Recursos Naturales. 9- CUENTAS POR PAGAR ENTRE FONDO Corresponde a recursos recibidos en calidad de préstamo del Fondo General. Nota: Ver Informe de Cuentas por Pagar Proveedores en Transparencia/Cuentas por Pagar Suplidores. 10- RETENCIONES Y ACUMULACIONES POR PAGAR Están conformadas por las retenciones por pagar al colector de Impuestos internos, Tesorería de la Seguridad Social por retenciones a empleados y proveedores. Retención 5 % Ley 557-05 Retención 10% Ley 147-00 Retención AFP Ley 87-01 Retención Honorario 10% Seguro Social Ley 87-01 Otras Retenciones RD$ 31,725.09 12,318.64 574.00 76,870.87 608.00 1,567.00 TOTAL RD$ 123,663.60 11- INGRESOS DIFERIDOS Es una cuenta transitoria o cuenta puente para registrar en la contabilidad patrimonial operaciones no contempladas en la contabilidad presupuestaria, como son las relacionadas con las cuentas por cobrar y desembolsos para ser amortizados. Contrapartida (origen crédito) Cuenta por cobrar tour operadores Contrapartida (origen crédito) avance A Contratistas RD$1,242,550.00 24,747,459.61 RD$ 25,990,009.61 12- RETENCION EN GARANTIA POR PAGAR Son retenciones para fines de asegurar cualquier anomalía, falta de entrega, vicios de construcción, etc., que se estipulan en los contratos con la compañía constructora y que estarán sujetos a devolución una vez se levanten acta de conformidad de obras.