Empresa de Administración de Infraestructura Eléctrica S.A. (ADINELSA)

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2008
Empresa de Administración de Infraestructura Eléctrica S.A.
(ADINELSA)
La Empresa
ADINELSA es una empresa pública de derecho privado
de la Corporación FONAFE, constituida como Sociedad
Anónima el 02 de Diciembre de 1994.
Su Objeto es la administración de bienes e
infraestructura eléctrica ejecutada por entidades del
Estado. Adicionalmente se le dio la facultad,
temporalmente, de administrar y operar servicios de
electricidad en las zonas rurales y localidades aisladas y
de frontera donde no exista operador de otras entidades
del Sector Público o Privado; asimismo, se autorizó a
ADINELSA a ejecutar obras complementarias a obras
realizadas y transferidas por la Dirección Ejecutiva de
Proyectos del Ministerio de Energía y Minas.
Su Misión es brindar servicios de electrificación rural con
calidad, administrando eficazmente la infraestructura
eléctrica recibida del Estado, generando valor para la
empresa, que permita sus sostenibilidad, desarrollando a
nuestro personal en un clima laboral de confianza y
apoyando a los Gobiernos Locales y Regionales en la
electrificación rural del país.
Su Visión es ser una empresa concesionaria líder en
electrificación rural, que contribuya al desarrollo socio
económico, especialmente en zonas de pobreza y
extrema pobreza.
Entorno Económico
Durante el año 2008, se presentó un resquebrajamiento
del sistema financiero internacional, el mismo que se
acrecentó a finales de año, teniendo un afecto leve en la
economía nacional, lo cual se reflejo en la continuidad de
las cifras favorables de los principales indicadores
macroeconómicos, impulsado básicamente por el
dinamismo de la demanda interna.
La Tasa de Interés promedio mensual del mercado
interbancario se situó en 6.535%, superior en 155 pb.
respecto al nivel registrado en el año 2007 (4.99%). Por
su parte, la tasa interbancaria en moneda extranjera se
ubicó en 10.538%, mayor en 8 pb. al nivel situado a
diciembre del año 2007 (10.453%).
El Mercado
En el mercado de distribución de energía eléctrica, la
participación de la empresa alcanzó a 0.46% del total de
la venta de energía a los clientes finales en el año 2008
(27,277 GWh1).
ADINELSA atiende las zonas a las que ninguna otra
empresa entra, por lo cual no tendría competencia,
realiza una actividad subsidiada.
Operaciones
La Potencia Instalada de ADINELSA es de 31.7 MWh y
la Efectiva de 25.4 MWh. La infraestructura que
administra está constituida por Centrales Hidroeléctricas,
Grupos Térmicos, Centrales Eólicas, Pequeños Sistemas
Eléctricos, Líneas de Transmisión y Sistemas
Fotovoltaicos.
El total de energía disponible para la atención a clientes
finales, estuvo distribuida de la siguiente manera:
Concepto
(+) Energía adquirida a generadoras y COES
(+) Energía generada en centrales propias
(-) Pérdidas en sistemas de transmisión
(-) Consumo propio en centrales y subestaciones
Energía Disponible
50.40
91.99
16.81
1.38
124.20
La energía generada, proveniente de diversas centrales
térmicas e hidráulicas, tiene la siguiente estructura:
La Tasa de Inflación acumulada durante el año 2008
alcanzo 6.65%; superior a la registrada el año anterior
(3.9%), y del rango máximo establecido por el BCRP
(3%), explicada principalmente por la incidencia de la
crisis del sistema financiero internacional.
El Tipo de Cambio Bancario promedio (compra-venta)
por dólar al mes de Diciembre se ubicó en S/. 3.114 por
dólar, mostrando una apreciación de 4% respecto al año
2007 (S/. 2.981 por dólar). Observándose en los últimos
meses una ligera reversión de la tendencia influenciada
por la mayor volatilidad del mercado internacional.
GWh
3%
97%
Hidráulica
Térmica
Sus instalaciones atienden a un total de 153,264 clientes
al Cierre del 2008, de los cuales el 76% son clientes a
cargo de Empresas Concesionarias y el 24% restante a
cargo de Municipalidades y Otros.
El Producto Bruto Interno-PBI, registró una tasa de
crecimiento del 9.8%, superior en 0.9 puntos respecto al
índice registrado el año 2007 (8.9%).
FUENTE: OSINERGMIN, Informe Ejecutivo Tarifas y Mercado
Eléctrico - Noviembre 2008
1
ADINELSA
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2008
por Pagar, por otros Gastos de Operación y de Capital y
menor transferencia al MEF.
Número de Clientes
A cargo de municipalidades y otros
A cargo de concesionarias
37,023
34,046
28,151
128,793
112,879
2004
106,593
111,782
116,241
2006
2007
2008
2005
El Patrimonio (S/. 449.1 MM) se redujo en 7% debido a
mayores Pérdidas Acumuladas por el registro del
deterioro de Activos y mayores resultados acumulados
negativos.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
484
El Plan Operativo
487
433
El Plan Operativo alineado al Plan Estratégico de la
empresa alcanzó un cumplimiento del 97%, siendo los
siguientes indicadores los que presentaron menores
ejecuciones:
Proyectos Productivos Promocionales (PSE en marcha
con resultados): Se han desarrollado actividades para
promover el incremento del consumo de energía en
diversas localidades de Huarochirí y Yauyos, así como
se han promocionado varios proyectos para este fin. Las
actividades en conjunto tienen un avance del 78%.
449
464
8
5
6
5
3
2005
P. Corriente
2006
P. No Corriente
2007
2008
Patrimonio
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
2004
2005
2006
2007
2008
-6
-16

La implementación del nuevo Sistema de Información
Administrativo generó limitaciones para proporcionar
información contable y presupuestal.

La ejecución de los rubros del Gasto Integrado de
Personal sobrepasó al marco aprobado en la
modificación presupuestaria de Noviembre, hecho que
fue informado a FONAFE en el informe de Cierre.
Evaluación Financiera
Respecto al año 2007, los Activos (S/. 459.4 MM) se
redujeron en 8%, principalmente por las reducciones de
Inmuebles, Maquinaria y Equipos por la desvalorización
de activos, y de Otras Cuentas por Cobrar por la falta de
pago de facturas por parte de empresas concesionarias.
44
57
66
412
428
438
430
391
-52
El Saldo Final de Caja (S/. 38.8 MM) se ejecutó al 105%
de su meta. El crecimiento del Flujo se debe
principalmente a un mayor Flujo Económico resultante
de los menores desembolsos en Proyectos de Inversión,
lo que compensa el menor Saldo Operativo. Los
Ingresos Operativos se ejecutaron al 115% por los
mayores resultados de la explotación de las C.H. de
Amazonas y Cajamarca. No se cuenta con Saldo de
Libre Disponibilidad debido a que éste, en su mayoría,
forma un Fondo de Reposición para infraestructura
eléctrica al final de su vida útil.
2004
2005
2007
2008
69
Ratios
9.10
No Corriente
2006
-14
-15
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente gráfico:
Activos
(En MM de S/.)
8.62
Corriente
Los Pasivos (S/. 10.3 MM) disminuyeron en 15% se debe
principalmente a los menores saldos en Otras Cuentas
ADINELSA
3
2
Las Ventas (S/. 46.1 MM) se incrementaron en 3%
respecto al año anterior debido a mayores ingresos por
consumo de energía de clientes finales y por generación.
A pesar de esto, los Costos Operacionales se redujeron
en 8%. La Utilidad Operativa disminuyó en S/. 30.2 MM
principalmente por la provisión efectuada en Diciembre
de la Desvalorización de Activos, lo que originó una
Pérdida Neta mayor en S/. 37.8 MM.
Hechos Relevantes
29
3
2
2004
Consumo de energía por cliente BT - Empresas
Concesionarias: Se considera los consumos reportados
por Electronoroeste, Electrocentro, Electronorte e
Hidrandina. Las dos últimas no han reportado
información a Diciembre, por lo que no se cuenta con el
consumo total al cierre del año.
10
0.019
2004
10.28
6.68
0.018
0.025
0.023
0.016
2005
Liquidez
9.10
2006
2007
2008
Solvencia
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2008
Evaluación Presupuestal
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
Los Ingresos Operativos (S/. 55.1 MM) se ejecutaron al
101% de su meta, por mayores ingresos por Ventas de
Bienes, facturación de ejercicios anteriores, mayor venta
de medidores e ingresos financieros.
En relación al año 2007, los Ingresos se incrementaron
en 6% como consecuencia de mayores ventas de bienes
a las empresas concesionarias que operan sus activos.
En comparación a la Evaluación al IV Trimestre, los
Ingresos tuvieron una variación negativa de S/. 63.3
Miles debido a un ajuste de la provisión de los Ingresos
por la Participación en la explotación comercial de la
Centrales de El Muyo y La Pelota.
Los Egresos Operativos (S/. 52.2 MM) se ejecutaron
cerca del 100% de su meta, con una ligera ejecución
menor a su marco en S/. 151 Miles en el rubro de Gastos
de Personal debido a que aún siguen vacantes los
puestos de Jefe de Oficina de Control institucional y Jefe
del Departamento de Contabilidad.
En relación al año 2007, los Egresos se incrementaron
en 3% como consecuencia de mayores gastos en el
mantenimiento de activos, sobretodo en los
administrados por Electronorte y Electrocentro.
En comparación a la Evaluación al IV Trimestre, los
Egresos tuvieron una variación negativa de S/. 86.6
Miles debido a menores gastos en el rubro
Mantenimiento y Reparación.
Los Gastos de Capital (S/. 4.1 MM) se ejecutaron al 80%
de su meta debido a retrasos del contratista Consorcio
Proyecto Cáclic en la ejecución y de otros procesos de
contratación, así como gastos en acometidas y
repuestos que se encuentran en proceso.
8.5
5.4
4.1
4.6
4.0
5.2
4.1
3.0
2.0
1.7
2004
2005
Presupuestado
2006
2007
Ejecutado
2008
El Resultado Económico (S/. - 1.2 MM) fue superior en
S/. 2.1 MM a su meta, debido al mayor Resultado
Operativo (S/. 2.9 MM) y a los menores Gastos de
Capital.
El Gasto Integrado de Personal - GIP (S/. 5.4 MM) se
ejecutó al 103% debido a una sobre ejecución en los
rubros de Asesorías y Consultorías, las cuales ya
estaban contratadas antes de la modificación
presupuestaria.
La población laboral determinada por los trabajadores
contratados por planilla, servicios de terceros y locación
de servicios alcanzó a 42 trabajadores.
Población Laboral
Planilla
30
Servicios de
Terceros
6
Locación de
Servicios
6
El número de trabajadores en planilla aumentó en 6
trabajadores respecto al año 2007.
Planilla
30
26
25
25
24
2004
ADINELSA
2005
2006
2007
2008
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2008
Anexos
Información Operativa
RUBROS
ENERGÍA GENERADA
Hidraúlica
Térmica
CONSUMO PROPIO
COMPRA DE ENERGIA (Incluye COES)
PERDIDAS TRANSMISIÓN Y TRANSFORMACIÓN
ENERGÍA ENTREGADA A DISTRIBUCIÓN
VENTA DE ENERGÍA
Mercado Regulado
Mercado Libre
Mercado Spot - COES
PRECIO MEDIO POR TARIFA
POTENCIA INSTALADA
POTENCIA EFECTIVA
CLIENTES
CLIENTES A CARGO DE EMPRESAS CONCESIONARIAS
CLIENTES A CARGO DE MUNICIPALIDADES Y OTROS
COEFICIENTE DE DISPONIBILIDAD DE PLANTA
COEFICIENTE DE ELECTRIFICACION
PERDIDAS DE ENERGIA ELECTRICA (Técnicas y no tecnicas)
COMPRAS DE COMBUSTIBLE (Para Generación)
Residual 500
Residual 6
Diesel
PRECIO DE COMBUSTIBLE Residual 500
PRECIO DE COMBUSTIBLE Residual 6
PRECIO DE COMBUSTIBLE Diesel 2
PARTICIPACION DE MERCADO
RECLAMOS DECLARADOS FUNDADOS
INDICE DE MOROSIDAD
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Personal de Services
Pensionistas
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
UNIDAD DE
MEDIDA
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
S/. / MWh
MW
MW
Número
Número
Número
Porcentaje
Porcentaje
Porcentaje
Galones
Galones
Galones
Galones
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Porcentaje
Número
Porcentaje
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
EJECUCIÓN
2007
82,040
80,473
1,567
1,231
46,644
12,284
115,170
115,170
115,170
0
0
0
31.6
25.3
145,828
111,782
34,046
58.00%
0.00%
9.5%
136,332
0
0
136,332
0
0
0
0.0%
0
10.00%
MARCO
2008
79,624
78,057
1,567
1,194
47,620
10,315
115,735
115,735
115,735
0
0
0
31.6
25.3
160,721
121,708
39,013
58.00%
0.00%
8.0%
136,332
0
0
136,332
0
0
0
0.0%
0
10.00%
EJECUCIÓN
2008
91,986
89,184
2,802
1,380
50,402
16,810
124,199
124,199
124,199
0
0
0
31.7
25.4
153,264
116,241
37,023
71.83%
0.00%
11.7%
210,039
0
0
210,039
0
0
0
0.0%
0
10.00%
24
4
3
12
5
0
9
9
0
2
35
26
4
3
14
5
0
6
6
0
3
35
30
4
2
18
6
0
6
6
0
1
37
Plan Operativo
INDICADORES
Consumo de energía por cliente BT - Empresas Concesionarias
Consumo de energía por cliente BT - Municipalidades y otros Operadores
Instalaciones sostenibles (PSE con Sector Típico 3)
Proyectos Productivos Promocionales (PSE en marcha con resultados)
Constitución del Fondo de Reposición
Utilidad/Pérdida Económica - Municipalidades
Utilidad/Pérdida Económica - Asociación en participación
Suscripción de convenios con gobiernos locales y regionales
Frecuencia de Interrupciones (FEK)
Duración de interrupciones (DEK)
Encuesta de imagen institucional
ADINELSA
UNIDAD DE
MEDIDA
kWh
kWh
Número
Número
Miles S/.
%
%
Número
Número
Horas
De 1 al 5
NIVEL DE
MARCO
EJECUCIÓN
2008
2008
CUMPLIMIENTO
44.53
40.42
90.8%
18.94
19.32
100.0%
15.00
15.00
100.0%
1.00
0.78
78.0%
52,521.00
55,852.00
100.0%
-92.33
-71.48
100.0%
-22.75
-15.37
100.0%
3.00
3.00
100.0%
235.00
217.00
100.0%
760.00
759.00
100.0%
2.50
2.50
100.0%
TOTAL CUMPLIMIENTO
97.2%
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2008
Balance General
(Nuevos Soles)
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalente de Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Existencias (Neto)
Activos Biológicos
Activos no Corrientes mantenidos para la Venta
Gastos Diferidos
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales
Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas
Otras Cuentas por Cobrar
Existencias (Neto)
Activos Biológicos
Inversiones Inmobiliarias
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activo por Impto. A la Renta y Participaciones Diferidos
Crédito Mercantil
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Cuentas por Pagar a Partes Relacionales
Impuesto a la Renta y Participaciones Corrientes
Otras Cuentas por Pagar
Provisiones
Pasivos mantenidos para la Venta
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Cuentas por Pagar a Partes Relacionales
Pasivo por Impto. a la Renta y Partic.Diferidos
Otras Cuentas por Pagar
Provisiones
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Diferencia de Conversión
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
EJECUCIÓN
2007
Flujo de Caja
(Nuevos Soles)
MARCO
2008
EJECUCIÓN
2008
RUBRO
37,842,703
0
6,057,997
0
19,488,478
2,983,017
0
0
8,821
0
66,381,016
37,037,335
0
4,728,112
0
19,488,478
3,333,017
0
0
8,821
0
64,595,763
38,844,796
1,007,734
8,718,379
0
16,471,865
3,338,099
0
0
268,389
0
68,649,262
1,023,203
0
0
11,798,788
0
0
0
416,981,659
448,415
0
0
0
430,252,065
496,633,081
74,023,345
1,023,203
0
0
5,462,300
0
0
0
415,454,275
405,367
0
0
12,288,408
434,633,553
499,229,316
33,500,000
0
0
0
1,462,300
0
0
0
376,645,738
368,412
0
0
12,274,353
390,750,803
459,400,065
64,047,998
0
0
3,618,948
0
0
6,296,131
15,881
0
9,930,960
0
0
3,034,050
0
0
7,014,317
18,873
0
10,067,240
0
0
3,318,503
0
0
4,227,747
0
0
7,546,250
0
0
0
779,905
0
0
1,491,243
2,271,148
12,202,108
0
0
0
779,905
0
0
1,491,243
2,271,148
12,338,388
0
0
0
779,905
0
0
2,006,711
2,786,616
10,332,866
38,845,227
0
513,384,432
0
64,042
0
-67,862,728
0
484,430,973
496,633,081
74,023,345
38,845,227
0
522,784,432
0
64,042
0
-74,802,773
0
486,890,928
499,229,316
33,500,000
38,845,227
0
530,081,777
0
0
0
-119,859,805
0
449,067,199
459,400,065
64,047,998
Estado de Ganancias y Pérdidas
(Nuevos Soles)
RUBRO
INGRESOS OPERACIONALES
Ventas Netas
Otros Ingresos Operacionales
TOTAL INGRESOS BRUTOS
Costo de Ventas
Otros Costos Operacionales
TOTAL COSTOS OPERACIONALES
UTILIDAD BRUTA
Gastos de Ventas
Gastos de Administracion
Ganancia (Pérdida) por Venta de Activos
Otros Ingresos
Otros Gastos
UTILIDAD OPERATIVA
Ingresos Financieros
Gastos Financieros
Participación en los Result. de Partes Relacionad. por
Metod. Participación
Ganancias (Pérdida) por Instrumentos Financieros
Derivados
RESULTADO ANTES DE PARTIDAS EXTRAORDINARIAS,
PARTICIPACIONES E IMPUEST
Participaciones
Impuesto a la Renta
UTILIDAD (PERDIDA) NETA DE ACTIVIDADES
CONTINUAS
Ingresos (Gasto) Neto de Operaciones en Discontinuación
UTILIDAD (PERDIDA) DEL EJERCICIO
Depreciacion
Amortización
ADINELSA
EJECUCIÓN
2007
MARCO
2008
INGRESOS DE OPERACION
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por participacion o dividendos
Donaciones
Ingresos Extraordinarios
Retenciones de tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACION
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestion
Gastos Financieros
Egresos Extraordinarios
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de activo fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversion
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversion Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
FLUJO ECONOMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiamiento Externo Neto
Financiamiento largo plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiamiento corto plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiamiento Interno Neto
Financiamiento Largo PLazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiamiento Corto Plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la Deuda
PAGO UTILIDADES DE TRABAJADORES
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos ejercicio 2002
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
EJECUCIÓN
2007
20,523,270
7,641,007
1,912,310
4,724,091
0
980,640
2,190,245
3,074,977
11,886,359
265,723
2,676,966
2,812,026
2,221,361
1,773,271
448,090
1,007,883
17,378
90,204
2,794,818
8,636,911
0
0
0
0
3,388,762
3,388,762
3,042,888
345,874
0
0
0
0
0
5,248,149
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
5,248,149
32,594,554
37,842,703
MARCO
2008
19,021,700
9,358,975
2,053,877
5,089,319
0
1,105,835
1,250,000
163,694
14,661,818
520,000
2,930,877
2,575,363
1,615,514
1,250,000
365,514
967,164
52,900
0
6,000,000
4,359,882
0
0
0
0
5,165,250
5,165,250
4,051,000
1,114,250
0
0
0
0
0
-805,368
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-805,368
37,842,703
37,037,335
EJECUCIÓN
2008
21,811,052
8,731,370
2,426,274
6,635,030
0
1,011,089
2,498,884
508,405
17,511,871
247,557
2,691,684
3,836,403
3,125,351
2,598,639
526,712
1,571,162
24,388
0
6,015,326
4,299,181
0
0
0
0
3,297,088
3,297,088
2,598,154
698,934
0
0
0
0
0
1,002,093
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1,002,093
37,842,703
38,844,796
EJECUCIÓN
2008
44,768,786
634,200
45,402,986
55,321,938
763,167
56,085,105
-10,682,119
10,632,549
2,591,052
0
371,810
385,579
-23,919,489
9,602,257
18,773
45,496,681
0
45,496,681
52,919,249
0
52,919,249
-7,422,568
3,746,772
3,376,634
0
975,230
459,596
-14,030,340
2,053,877
52,901
46,049,319
4,674
46,053,993
51,380,160
0
51,380,160
-5,326,167
3,507,422
2,982,027
0
8,007,282
50,296,883
-54,105,217
2,121,587
51,316
0
5,089,319
0
0
0
0
-14,336,005
-17,118,683
-52,034,946
0
0
0
0
0
0
-14,336,005
-17,118,683
-52,034,946
0
0
0
-14,336,005
14,589,335
52,955
-17,118,683
15,338,740
43,048
-52,034,946
13,448,404
83,814
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2008
Presupuesto de Ingresos y Egresos
(Nuevos Soles)
RUBRO
EJECUCIÓN
NIVEL
AL IV TRIM 2008
EJEC %
54,369,003
55,196,587
101.5
1.1. Venta de Bienes
44,695,482
45,449,077
101.7
801,200
600,241
74.9
1.3 Ingresos Financieros
2,053,877
2,123,961
103.4
1.4 Ingresos por participacion o dividendos
5,089,319
4,872,425
1.2 Venta de Servicios
1.5 Donaciones
1.6 Ingresos Extraordinarios
1.6.1 Del ejercicio
1.6.2 De ejercicios anteriores
95.7
0
0
0.0
1,565,431
2,016,425
128.8
753,895
930,743
123.5
1,085,682
133.8
163,694
134,458
82.1
52,507,563
52,316,847
2.1 Compra de Bienes
520,000
507,607
97.6
2.1.1 Insumos y suministros
350,000
351,212
100.3
2.1.2 Combustibles y lubricantes
100,000
91,436
91.4
1.7 Otros
2 EGRESOS
2.1.3 Otros
811,536
99.6
70,000
64,959
2.2. Gastos de personal (GIP)
2,983,246
2,832,027
94.9
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2,383,619
2,238,479
93.9
2.2.1.1 Basica (GIP)
2,057,744
1,933,581
92.8
94.0
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
0
0
0.0
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
325,875
304,898
93.6
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
0
0
0.0
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
0
0
2.2.1.6 Otros (GIP)
0
0
0.0
2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP)
185,960
179,473
96.5
2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP)
157,686
158,718
100.7
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
74,500
71,100
95.4
2.2.5 Capacitacion (GIP)
15,500
14,641
0
0
0.0
165,981
169,616
102.2
0
0
0.0
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
0.0
94.5
10,183
10,183
100.0
132,031
127,528
96.6
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
0
0
0.0
2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
0
0
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
0
0
0.0
5,000
5,166
103.3
0
0
0.0
18,767
26,739
142.5
40,312,112
40,292,442
100.0
2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Otros (GIP)
2.3 Servicios prestados por terceros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
2.3.2 Tarifas de servicios publicos
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2.3.3.1 Auditorias (GIP)
2.3.3.2 Consultorias (GIP)
170,000
157,857
0.0
92.9
104,248
91,616
87.9
1,751,797
2,011,976
114.9
67,790
77,389
114.2
1,308,859
1,456,790
111.3
80,371
109,738
136.5
294,777
368,059
124.9
37,634,238
37,343,343
105,557
101,454
96.1
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP)
83,293
83,294
100.0
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
65,571
65,570
100.0
2.3.3.3 Asesorias (GIP)
2.3.3.4 Otros servicios no personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
2.3.5 Alquileres
2.3.6.2 Guardiania (GIP)
99.2
0
0
0.0
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
17,722
17,724
100.0
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
15,000
18,347
122.3
447,979
2.3.8 Otros
2.3.8.1 Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP)
2.3.8.2 Prov. de personal por coop. y services (GIP)
2.3.8.3 Otros relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4 Otros no relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.1 Impuesto a la Renta
484,555
108.2
16,447
16,450
100.0
373,532
375,693
100.6
0
0
0.0
58,000
92,412
159.3
228,347
135,081
59.2
0
0
0.0
2.4.2 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
109,245
86,127
78.8
2.4.3 Otros impuestos y contribuciones
119,102
48,954
41.1
2.5 Gastos diversos de Gestion
967,164
991,987
102.6
2.5.1 Seguros
804,500
803,529
99.9
58,164
81,919
140.8
2,500
0
0.0
102,000
106,539
104.5
0
0
0.0
102,000
106,539
104.5
52,901
51,207
96.8
459,596
2.5.2 Viaticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representacion
2.5.4 Otros
2.5.4.1 Otros relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2 Otros no relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Egresos Extraordinarios
522,299
113.6
3,074
9,001
292.8
456,522
513,298
112.4
0
0
0.0
2.9 Otros
6,984,197
6,984,197
100.0
RESULTADO DE OPERACION
1,861,440
2,879,740
154.7
3 GASTOS DE CAPITAL
5,165,250
4,134,702
80.0
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
5,165,250
4,134,702
80.0
3.1.1 Proyecto de Inversion
4,051,000
3,439,453
84.9
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos
1,114,250
695,249
62.4
3.2 Inversion Financiera
0
0
0.0
3.3 Otros
0
0
0.0
4 INGRESOS DE CAPITAL
0
0
0.0
4.1 Aportes de Capital
0
0
0.0
4.2 Ventas de activo fijo
0
0
0.0
4.3 Otros
0
0
0.0
5 TRANSFERENCIAS NETAS
0
0
0.0
5.1
Ingresos por Transferencias
0
0
5.2
Egresos por Transferencias
0
0
0.0
RESULTADO ECONOMICO
-3,303,810
-1,254,962
38.0
6 FINANCIAMIENTO NETO
0
0
0.0
6.1 Financiamiento Externo Neto
0
0
0.0
6.1.1. Financiamiento largo plazo
0
0
6.1.1.1
Desembolsos
0
0
0.0
6.1.1.2
Servicios de Deuda
0
0
0.0
6.1.1.2.1
Amortizacion
0
0
0.0
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
0.0
2.7.1 Del ejercicio
2.7.2 De ejercicios anteriores
2.8 Participacion Trabajadores D.Legislativo N. 892
0.0
0.0
0
0
6.1.2. Financiamiento corto plazo
0
0
6.1.2.1
Desembolsos
0
0
0.0
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
0
0
0.0
0.0
6.1.2.2.1
Amortizacion
0
0
0.0
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
6.2 Financiamiento Interno Neto
0
0
0.0
6.2.1. Financiamiento Largo PLazo
0
0
6.2.1.1
Desembolsos
0
0
0.0
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
0
0
0.0
0.0
6.2.1.2.1
Amortizacion
0
0
0.0
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
0.0
0
0
6.2.2. Financiamiento Corto Plazo
0
0
6.2.2.1
Desembolsos
0
0
0.0
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
0
0
0.0
0
0
6.2.2.2.1
Amortizacion
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
ADINELSA
MARCO
AL IV TRIM 2008
1 INGRESOS
0.0
0.0
0
0
0.0
3,303,810
1,254,962
38.0
0
0
0.0
5,266,479
5,401,359
102.6
-6-