Empresa de Electricidad del Perú S.A. (ELECTROPERÚ)

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - II Trimestre 2012
Empresa de Electricidad del Perú S.A.
(ELECTROPERÚ)
La Empresa
Empresa estatal de derecho privado. Constituida el 5 de
setiembre de 1972. Desde el 28.01.2011, FONAFE
participa con el 21.57% del accionariado, en tanto que el
Fondo Consolidado de Reservas-FCR, participa con el
78.43%.
Su objeto es dedicarse a las actividades propias de la
generación, la transmisión por el sistema secundario de
su propiedad y la comercialización de electricidad al por
mayor.
Adicionalmente, con la finalidad de atender la generación
adiconal para el SEIN han entrado en operación la CTE
Trujillo (hasta enero 2012), CTE Mollendo (hasta mayo
2012) y la CTE Piura (hasta setiembre 2013).
Energía
(GWh)
3,600.4 3,536.3
3,379.7 3,440.5
0.0
Producción
Venta
Marco
El Mercado
Al II trimestre de 2012, las empresas de generación
eléctrica adscritas al Sistema Eléctrico Interconectado
Nacional –SEIN– han producido 18,460 GWh, del cual el
61% provienen de centrales hidroeléctricas y el 39%
restante de térmicas. Además, en lo que va del año se
ha producido 2,536.8 GWh más que en el mismo periodo
del 2011 como consecuencia de la temporada de lluvias.
2,665
3,041
2,714
may-12
3,140
2,643
abr-12
Compra
Ejecución
Al II trimestre de 2012, la producción de energía de
Electroperú ascendió a 3,536.3 GWh, representando un
98% de lo previsto inicialmente, debido principalmente a
al mantenimiento de los grupos MAK 1 y 2 en la CT
Tumbes y la parada en el funcionamiento del Complejo
Mantaro con la finalidad de llevar a cabo el proceso de
purga del embalse Tablachaca.
Por otro lado, es preciso indicar que la producción de
Electroperú representa el 69% de la energía generada
por las empresas de la Corporación FONAFE y el 9% de
la energía distribuida por el SEIN.
Energía Producida por el Sistema
(GWh)
jun-12
0.0
3,017
2,768
mar-12
2,468
feb-12
2,665
ene-12
-
500
1,000
1,500
2,000
I Trim 11
Venta de Energía por Destino
3,218
(Participaciones %)
2,940
2,500
3,104
Regulado
58%
3,000
I Trim 12
Al II trimestre del 2012, las empresas de generación de
energía eléctrica bajo el ámbito de FONAFE –Egasa,
Egemsa, Egesur, San Gabán Y Electroperú, han tenido
una producción de 5,104.6 GWh, representando el 28%
de la energía distribuida por el SEIN. Respecto al mismo
periodo del año anterior, la energía producida fue
superior en 296.9 GWh debido principalmente a las
mayores precipitaciones ocurridas en el periodo.
848
857
853
may-12
769
abr-12
870
820
778
714
feb-12
791
804
ene-12
907
-
250
500
I Trim 11
750
1,000
I Trim 12
Operaciones
Electroperú cuenta con las Centrales Hidroeléctricas
Santiago Antúnez de Mayolo –SAM– y Restitución –
RON–, que conforman el Complejo Mantaro, además, de
la Central Térmica de Tumbes, permitiéndole alcanzar
una potencia instalada de 1,027 MW y una potencia
efectiva de 903 MW.
Electroperú
Asimismo, el volumen de venta de energía es de 3,440.5
GWh, alcanzando el 102% del nivel presupuestado
inicialmente, siendo sus principales clientes Edelnor,
ENSA, ENOSA y SEAL.
El plan operativo al II trimestre del 2012 alineado al plan
estratégico de la empresa alcanzó un cumplimiento del
92%, siendo los siguientes indicadores los que
presentaron menor ejecución:
902
mar-12
Libre
19%
El Plan Operativo
Energía Producida por la Corporación FONAFE
(GWh)
jun-12
Spot - COES
23%
Solvencia (32%), debido a que los pasivos totales
registran la provisión por el pago de dividendos 2011, asi
como por el efecto del impuesto a la renta diferido de
acuerdo a la NIC 12. Por otro lado, se ha incrementado
el patrimonio por el registro de la reserva legal.
Cumplimiento con el Programa de Proyectos de
Inversión (62%), debido principalmente debido a
principalmente a la reprogramación del proyecto embalse
Tablachaca por demoras en el proceso de contratación
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - II Trimestre 2012
de un limpiarejas contínuo Pre Toma Presa Tablachaca
por la alta especialización del mismo; así como por la
demora en el otorgamiento de la buena pro para la
elaboración de los estudios de perfil del proyecto CT
Quillabamba.
Hechos Relevantes
(En MM de S/.)
Evaluación Financiera
Respecto al II trimestre de 2011, los activos (S/. 3,480.9
MM) se incrementaron en 2%, debido principalmente a
un mayor saldo de efectivo como resultado de menores
obligaciones respecto al año anterior.
Activos
(En MM de S/.)
3,073
3,009
472
2,980
2,900
306
 Mediante DU N° 049-2011 se amplía la vigencia del
DU N° 037-2008 hasta el 31.12.2013, el cual dispone
la ampliación del encargo de la generación adicional.
 El 01.02.2012 se publicó el DS N° 002-2012-EM,
mediante el cual establece un plazo de hasta 24
meses para el reembolso de los costos incurridos por
Electroperú en generación adicional, según el
procedimiento que aplique OSINERGMIN.
 Desde los días 27.02.2012 al 05.03.2012 se realizaron
las operaciones de purga de sedimentos del embalse
Tablachaca, periodo durante el cual las CH SAM y
ROM estuvieron fuera de servicio.
 En abril 2012, Equilibrium Calsificadora de Riesgo
S.A., le otorgó a Electroperú la calificación AA+ a la
capacidad de pago.
 A partir del mes de abril del año 2012, Electroperú
empezó a pagar los dividendos al FCR en ocho cuotas
de forma mensual.
325
Estructura de Financiamiento
321
193
II Trim 11
P. Corriente
180
II Trim 12
P. No Corriente
Patrimonio
Los ingresos por actividades ordinarias (S/. 476.2
MM) se incrementaron en 22%, debido a la mayor venta
de energía a las empresas distribuidoras (Edelnor,
ENOSA, SEAL y ELCE) y clientes libres (Corporación
Minera Castrovirreyna y Aceros Arequipa).
Cabe precisar que en atención a disposición de la
SUNAT, a partir del 02.04.2012 los ingresos por ventas
de energía eléctrica fue registrada en el rubro prestación
de servicios. Sin embargo, esta disposición ha sido
derogada el 13.07.2012, según Resolución de
Superintendencia N° 158-2012/SUNAT, a partir del cual
se ha vuelto a registrar en el rubro ventas.
El costos de ventas (S/. 214.9 MM) se incrementaron
en 8.2%, por los mayores gastos relacionadas a las
mayores ventas.
La utilidad neta (S/. 167.9 MM) se incrementó en 52%,
debido principalmente al mejor margen operativo
obtenido; así como por mayores ingresos financieros
generados por intereses de las cuentas por cobrar
originados por los retrasos en el pago de los clientes y
por la generación adicional; así como por la ganancia por
diferencia de cambio por operaciones regulares que
realiza la empresa.
Con respecto a los ratios financieros de la empresa éstos
se muestran en el siguiente gráfico:
Ratios Financieros
II Trim 11
Corriente
II Trim 12
No Corriente
Los pasivos (S/. 501.1 MM) se incrementaron en 0.6%,
en razón del incremento de mayores impuestos a las
ganancias diferidas por mayores ventas del periodo; así
como por las cuentas por pagar a entidades
relacionadas, referidas a las transacciones con
empresas y entidades vinculadas derivadas de compra
de bienes, prestación de servicios entre otros.
El patrimonio (S/. 2,979.9 MM) se incrementó en 3%,
originado principalmente por los mayores resultados
acumulados generado por la mayor utilidad del período y
mayores reservas legales.
Electroperú
II Trim 11
II Trim 12
Liquidez
1.06
1.47
Var.

Solvencia
0.17
0.17

El saldo final de caja (S/. 293.2 MM) tuvo un nivel de
ejecución superior al 100%, como consecuencia de un
mayor resultado operativo por menores egresos en los
rubros de tributos y gastos financieros por diferencia de
cambio.
Evaluación Presupuestal
Los ingresos operativos (S/. 517.7 MM) tuvieron un
nivel de ejecución de 90%, debido principalmente a la
disminución del rubro Otros ingresos por menores
cobranzas recaudadas por las retenciones judiciales en
la facturación de los meses de enero y febrero de
Edelnor y Luz del Sur, como consecuencia del proceso
legal seguido contra B&B Contructores, contratista con el
cual se tuvo una discrepancia en la liquidación del
contrato.
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - II Trimestre 2012
Los egresos operativos (S/. 187.9 MM) tuvieron un
nivel de ejecución de 51%, debido principalmente a la
menor ejecución de gastos por servicios de terceros por
una menor ejecución en: transporte y almacenamiento
por menores costos en peaje, por reprogramación de los
servicios de mantenimiento y reparación del CPM y CPT
y presas; así como por el incremento en el rubro Otros
por los gastos ocasionados por el encargo de
generación adicional.
Los gastos de capital (S/. 9.2 MM) tuvieron un nivel de
ejecución de 74% del marco presupuestado, como
ocnsecuencia de la reprogramación del proyecto
embalse Tablachaca por demoras en el proceso de
contratación de un limpiarejas contínuo Pre Toma Presa
Tablachaca por la alta especialización del mismo; así
como por la demora en el otorgamiento de la buena pro
para la elaboración de los estudios de perfil del proyecto
CT Quillabamba.
resultado operativo y a la menor ejecución de los gastos
de capital.
El gasto integrado de personal - GIP (S/. 20.9 MM)
representó el 84% de la meta prevista, como
consecuencia de la reprogramación de la contratación de
asesorias y consultorías y por la cobertura pendiente de
plazas CAP..
Población Laboral
Planilla
281
Servicios de
Terceros
3
Pensionistas: 168
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
14.9
12.4
9.2
6.8
II Trim 11
Presupuestado
II Trim 12
Ejecutado
El resultado económico (S/. 320.5 MM) tuvo un nivel de
ejecución de 164%, debido principalmente a un mayor
Electroperú
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - II Trimestre 2012
ANEXOS
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
ENERGÍA GENERADA
MWh
Hidraúlica
MWh
Térmica
MWh
CONSUMO PROPIO
MWh
COMPRA DE ENERGIA (Incluye COES)
MWh
PERDIDAS TRANSMISIÓN Y TRANSFORMACIÓN
MWh
VENTA DE ENERGÍA
MWh
Mercado Regulado
MWh
Mercado Libre
MWh
Mercado Spot - COES
MWh
POTENCIA INSTALADA
MWh
POTENCIA EFECTIVA
MWh
PERSONAL
Planilla
Número
Gerentes
Número
Ejecutivos
Número
Profesionales
Número
Técnicos
Número
Administrativos
Número
Locación de Servicios
Número
Servicios de Terceros
Número
Personal de Services
Número
Pensionistas
Número
Regimen 20530
Número
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras ) Número
TOTAL
Número
RUBROS
EJECUCIÓN
MARCO
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2011 AL II TRIM 2012 AL II TRIM 2012
3,374,803
3,600,419
3,536,299
3,360,933
3,575,440
3,534,986
13,870
24,979
1,314
32,276
33,881
28,228
0
0
0
96,953
186,854
67,555
3,245,574
3,379,684
3,440,516
1,442,498
2,084,690
1,999,155
641,572
691,790
660,103
1,161,504
603,204
781,258
1,027
1,027
1,027
903
903
903
272
5
14
89
106
58
0
3
3
172
172
32
479
285
5
17
93
110
60
0
3
3
172
172
42
502
281
5
12
89
111
64
0
3
3
168
168
34
486
Plan Operativo
Electroperú
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - II Trimestre 2012
UNIDAD DE
MEDIDA
PRINCIPALES INDICADORES
MARCO
AL II TRIM 2012
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2012
NIVEL DE
CUMPLIMIENTO
Rentabilidad Patrimonial - ROE
Porcentaje
5.08
5.57
100.00%
Rentabilidad sobre la Inversión - ROI
Porcentaje
5.30
5.92
100.00%
Solvencia (1)
Porcentaje
1.92
6.04
31.79%
Liquidez - Prueba Ácida
Porcentaje
125.88
125.93
100.00%
Variación del Margen Bruto
Porcentaje
-51.51
12.18
100.00%
Gasto Administrativo - Producción
S/. / MWh
5.87
4.71
100.00%
Cumplimiento del Programa de Resposabilidad Social Empresarial
Porcentaje
50.00
50.00
100.00%
Grado de Cumplimiento de la Directiva de Transparencia
Porcentaje
100.00
99.26
99.26%
Cumplimiento con el Programa de Proyectos de Inversión
Porcentaje
29.47
18.14
61.55%
Cumplimiento con el Programa de Gastos No Ligados a Proyectos
Porcentaje
17.69
17.27
97.63%
Implementación del Sistema de Control Interno - COSO
Porcentaje
34.00
34.00
100.00%
Implementación del Código de Buen Gobierno Corporativo - CBGC
Porcentaje
25.00
25.00
100.00%
Cumplimiento del Programa de Capacitación
Porcentaje
68.26
100.00%
Actividades para reforzar los valores de la empresa
Porcentaje
40.00
50.00
50.00
100.00%
TOTAL CUMPLIMIENTO
92.2%
(1) No considera pasivos espontáneos.
RUBRO
Balance General
(En Nuevos Soles)
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalente al Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventario
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias
Inversiones Inmobiliarias
Propiedades, Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Plusvalía
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Provisión por Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por Impuesto a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Provisiones por Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados No Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2011
99,817,179
0
45,048,524
65,158,028
39,416,588
18,967,360
0
0
0
56,317,425
0
324,725,104
0
29,819
0
503,449
0
0
0
0
3,071,570,450
1,286,860
0
0
0
3,073,390,578
3,398,115,682
385,581,429
0
0
0
0
90,232,435
133,172,464
6,839,850
44,657,314
0
20,178,940
10,547,785
0
305,628,788
0
1,535,131
0
188,774,519
0
2,237,048
0
0
0
0
192,546,698
498,175,486
0
2,162,654,380
0
0
0
288,587,896
0
448,697,920
0
2,899,940,196
3,398,115,682
385,581,429
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2012
293,182,139
0
87,054,012
24,003,986
41,414,300
9,730,606
0
0
0
16,843,465
0
472,228,508
0
29,640
24,645,500
823,819
0
0
0
0
2,982,489,191
714,555
0
0
0
3,008,702,705
3,480,931,213
418,346,839
0
0
0
1,535,131
82,427,593
134,468,551
40,018,236
27,125,576
0
22,561,459
12,856,603
0
320,993,149
0
0
0
50,874,474
0
129,209,741
0
0
0
0
180,084,215
501,077,364
0
2,162,645,620
0
0
0
311,485,941
0
505,722,288
0
2,979,853,849
3,480,931,213
418,346,839
VAR %
193.7
0.0
93.2
-63.2
5.1
-48.7
0.0
0.0
0.0
-70.1
0.0
45.4
-0.6
0.0
63.6
0.0
0.0
0.0
0.0
-2.9
-44.5
0.0
0.0
0.0
-2.1
2.4
8.5
0.0
0.0
-8.6
1.0
485.1
-39.3
0.0
11.8
21.9
0.0
5.0
-100.0
0.0
-73.1
0.0
5,675.9
0.0
0.0
0.0
0.0
-6.5
0.6
0.0
0.0
0.0
0.0
7.9
0.0
12.7
0.0
2.8
2.4
8.5
Estado de Ganancias y Pérdidas
(En Nuevos Soles)
Electroperú
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - II Trimestre 2012
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2011
RUBRO
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Ventas Netas de Bienes
Prestación de Servicios
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Costo de Ventas
GANANCIAS (PÉRDIDA) BRUTA
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros
medidos al Costo Amortizado
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
Ingresos Financieros
Diferencia de Cambio (Ganancias)
Gastos Financieros
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y
Negocios Conjuntos Contabilizados por el Método de la
Participación
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la diferencia entre
el Valor Libro Anterior y el Valor Justo de Act. Financ.
Reclasif. medidos a Valor Razonable
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS
GANANCIAS
Gasto por Impuesto a las Ganancias
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES
CONTINUADAS
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias
Procedente de Operaciones Discontinuas
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
389,570,563
0
389,570,563
198,684,802
190,885,761
7,286,537
22,038,818
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2012
0
476,211,929
476,211,929
214,947,008
261,264,921
9,058,499
16,942,737
VAR %
-100.0
0.0
22.2
8.2
36.9
24.3
-23.1
0
0
0.0
4,936,205
1,822,532
164,674,079
4,140,419
7,912,561
289,459
5,904,148
3,187,803
7,479,008
230,972,480
9,370,694
6,659,024
135,834
5,590,912
-35.4
310.4
40.3
126.3
-15.8
-53.1
-5.3
0
0
0.0
0
0
0.0
170,533,452
241,275,452
41.5
60,122,377
73,282,636
21.9
110,411,075
167,992,816
52.2
0
0
0.0
110,411,075
167,992,816
52.2
Flujo de Caja
(En Nuevos Soles)
RUBRO
INGRESOS DE OPERACIÓN
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por Participación o Dividendos
Donaciones
Ingresos Extraordinarios
Retenciones de Tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACIÓN
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestión
Gastos Financieros
Egresos Extraordinarios
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de Activo Fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversión
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversión Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
FLUJO ECONÓMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiamiento Externo Neto
Financiam iento Largo Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiamiento Interno Neto
Financiam iento Largo Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
PAGO UTILIDADES DE TRABAJADORES
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos del Ejercicio
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
MARCO
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2012 AL II TRIM 2012
679,221,226
607,792,962
455,463,710
454,936,689
1,933,340
4,671,765
0
0
0
0
0
0
103,248,059
90,075,198
118,576,117
58,109,310
522,087,397
364,204,566
34,186,771
31,339,444
15,026,823
13,425,952
105,832,024
105,144,860
203,385,546
192,931,483
194,356,753
189,483,939
9,028,793
3,447,544
2,259,125
1,377,251
5,443,380
506,957
0
0
155,953,728
19,478,619
157,133,829
243,588,396
0
0
0
0
0
0
0
0
12,440,260
10,678,693
12,440,260
10,678,693
8,106,582
6,445,262
4,333,678
4,233,431
0
0
0
0
-500,000
0
0
0
500,000
0
144,193,569
232,909,703
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
19,961,094
18,873,387
0
0
227,337,899
77,280,903
227,337,899
77,280,903
0
0
-103,105,424
136,755,413
164,460,376
156,426,725
61,354,952
293,182,138
NIVEL
EJEC %
89.5
99.9
241.6
0.0
0.0
0.0
87.2
49.0
69.8
91.7
89.3
99.4
94.9
97.5
38.2
61.0
9.3
0.0
12.5
155.0
0.0
0.0
0.0
0.0
85.8
85.8
79.5
97.7
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
161.5
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
94.6
0.0
34.0
34.0
0.0
-132.6
95.1
477.8
Presupuesto de Ingresos y Egresos
(En Nuevos Soles)
Electroperú
-6-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - II Trimestre 2012
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
RUBRO
AL II TRIM 2012 AL II TRIM 2012 EJEC %
1 INGRESOS
575,973,167
517,717,764
89.9
1.1 Venta de Bienes
455,463,710
454,936,689
99.9
1.2 Venta de Servicios
0
0
0.0
1.3 Ingresos Financieros
1,933,340
4,671,765
241.6
1.4 Ingresos por Participación o Dividendos
0
0
0.0
1.5 Ingresos Extraordinarios
0
0
0.0
1.5.1 Del Ejercicio
0
0
0.0
1.5.2 De Ejercicios Anteriores
0
0
0.0
1.6 Otros
118,576,117
58,109,310
49.0
2 EGRESOS
367,984,236
187,985,985
51.1
2.1 Com pra de Bienes
37,138,032
35,309,862
95.1
2.1.1 Insumos y Suministros
36,809,796
35,075,905
95.3
2.1.2 Combustibles y Lubricantes
328,236
233,957
71.3
2.1.3 Otros
0
0
0.0
2.2 Gastos de Personal (GIP)
19,248,428
16,990,588
88.3
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
12,096,017
10,504,022
86.8
2.2.1.1 Básica (GIP)
7,786,128
7,310,187
93.9
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
1,864,359
990,556
53.1
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
1,526,340
1,406,708
92.2
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
515,504
415,486
80.6
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
239,022
226,871
94.9
2.2.1.6 Otros (GIP)
164,664
154,214
93.7
2.2.2 Compensación por Tiempo de Servicio (GIP)
890,364
820,009
92.1
2.2.3 Seguridad y Previsión Social (GIP)
771,186
689,018
89.3
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
105,456
119,028
112.9
2.2.5 Capacitación (GIP)
132,000
158,510
120.1
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2,884,944
2,690,394
93.3
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2,368,461
2,009,607
84.8
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
255,212
173,156
67.8
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
52,440
0
0.0
2.2.7.3 Asistencia Médica (GIP)
1,359,978
1,389,735
102.2
2.2.7.4 Seguro Complementario de Alto Riesgo (GIP)
50,646
38,815
76.6
2.2.7.5 Pago de Indem. por Cese de Relac. Lab. (GIP)
0
0
0.0
2.2.7.6 Incentivos por Retiro Voluntario (GIP)
0
0
0.0
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
14,100
19,334
137.1
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
0
0
0.0
2.2.7.9 Otros (GIP)
636,085
388,567
61.1
2.3 Servicios Prestados por Terceros
131,269,454
99,381,956
75.7
2.3.1 Transporte y Almacenamiento
95,185,640
90,912,694
95.5
2.3.2 Tarifas de Servicios Públicos
779,147
542,643
69.6
2.3.3 Honorarios Profesionales (GIP)
2,626,450
1,641,446
62.5
2.3.3.1 Auditorias (GIP)
156,303
229,303
146.7
2.3.3.2 Consultorías (GIP)
931,378
586,206
62.9
2.3.3.3 Asesorías (GIP)
1,144,884
483,721
42.3
2.3.3.4 Otros Servicios No Personales (GIP)
393,885
342,216
86.9
2.3.4 Mantenimiento y Reparación
28,453,074
2,915,068
10.2
2.3.5 Alquileres
305,600
239,049
78.2
2.3.6 Serv. de Vigilancia, Guardianía y Limp.(GIP) 2,749,431
2,100,102
76.4
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
2,133,138
1,706,770
80.0
2.3.6.2 Guardianía (GIP)
0
0
0.0
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
616,293
393,332
63.8
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
227,192
23,225
10.2
2.3.8 Otros
942,920
1,007,729
106.9
2.3.8.1 Servicio de Mensajería y Correspondencia (GIP)
21,835
13,699
62.7
2.3.8.2 Prov. de Personal por Coop. y Services (GIP)
59,166
51,564
87.2
2.3.8.3 Otros Relacionados a GIP (GIP)
47,240
45,831
97.0
2.3.8.4 Otros No Relacionados a GIP
814,679
896,635
110.1
2.4 Tributos
11,242,482
11,040,631
98.2
2.4.2 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
52,817
51,152
96.8
2.4.3 Otros impuestos y contribuciones
11,189,665
10,989,479
98.2
2.5 Gastos Diversos de Gestión
6,335,755
4,956,613
78.2
2.5.1 Seguros
4,076,629
3,951,228
96.9
2.5.2 Viáticos (GIP)
154,859
122,154
78.9
2.5.3 Gastos de Representación
4,660
2,494
53.5
2.5.4 Otros
2,099,607
880,737
41.9
2.5.4.1 Otros Relacionados a GIP (GIP)
0
0
0.0
2.5.4.2 Otros No Relacionados a GIP
2,099,607
880,737
41.9
2.6 Gastos Financieros
5,443,380
5,726,746
105.2
2.7 Egresos Extraordinarios
0
0
0.0
2.7.1 Del Ejercicio
0
0
0.0
2.7.2 De Ejercicios Anteriores
0
0
0.0
2.8 Otros
157,306,705
14,579,589
9.3
RESULTADO DE OPERACIÓN
207,988,931
329,731,779
158.5
3 GASTOS DE CAPITAL
12,440,260
9,220,257
74.1
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
12,440,260
9,220,257
74.1
3.1.1 Proyecto de Inversión
8,106,582
4,990,596
61.6
3.1.2 Gastos de Capital No Ligados a Proyectos
4,333,678
4,229,661
97.6
3.2 Inversión Financiera
0
0
0.0
3.3 Otros
0
0
0.0
4 INGRESOS DE CAPITAL
0
0
0.0
4.1 Aportes de Capital
0
0
0.0
4.2 Ventas de Activo Fijo
0
0
0.0
4.3 Otros
0
0
0.0
5 TRANSFERENCIAS NETAS
-500,000
0
0.0
5.1 Ingresos por Transferencias
0
0
0.0
5.2 Egresos por Transferencias
500,000
0
0.0
RESULTADO ECONÓMICO
195,048,671
320,511,522
164.3
6 FINANCIAMIENTO NETO
0
0
0.0
6.1 Financiam iento Externo Neto
0
0
0.0
6.1.1 Financiam iento Largo Plazo
0
0
0.0
6.1.1.1 Desembolsos
0
0
0.0
6.1.1.2 Servicios de Deuda
0
0
0.0
6.1.1.2.1 Amortización
0
0
0.0
6.1.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
0
0
0.0
6.1.2 Financiam iento Corto plazo
0
0
0.0
6.1.2.1 Desembolsos
0
0
0.0
6.1.2.2 Servicio de la Deuda
0
0
0.0
6.1.2.2.1 Amortización
0
0
0.0
6.1.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
0
0
0.0
6.2 Financiam iento Interno Neto
0
0
0.0
6.2.1 Financiam iento Largo Plazo
0
0
0.0
6.2.1.1 Desembolsos
0
0
0.0
6.2.1.2 Servicio de la Deuda
0
0
0.0
6.2.1.2.1 Amortización
0
0
0.0
6.2.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
0
0
0.0
6.2.2 Financiam iento Corto Plazo
0
0
0.0
6.2.2.1 Desembolsos
0
0
0.0
6.2.2.2 Servicio de la Deuda
0
0
0.0
6.2.2.2.1 Amortización
0
0
0.0
6.2.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
0
0
0.0
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
0
0
0.0
SALDO FINAL
195,048,671
320,511,522
164.3
GIP-TOTAL
24,907,409
20,965,384
84.2
Im puesto a la Renta
56,496,666
63,293,075
112.0
Participación Trabajadores D.Leg. N° 892
0
0
0.0
Electroperú
-7-