Documento 3335198

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al ITrimestre 2016
Empresa de Generación Eléctrica San Gabán S.A.
(SAN GABÁN)
La Empresa
Empresa estatal de derecho privado de la Corporación
FONAFE, constituida como sociedad anónima el
06.12.1994. Tiene participación accionaria de FONAFE
de 100%.
Su objeto es dedicarse a las actividades propias de la
generación y comercialización de energía eléctrica.
Su misión es generar y comercializar energía eléctrica
con calidad, competitividad y responsabilidad social,
sustentado en la diversificación de sus capacidades y las
competencias de su capital humano, para trascender las
expectativas de los clientes e incrementar el valor
económico y social de la empresa.
Su visión es ser un empresa en crecimiento y modelo de
gestión, comprometida en el desarrollo sostenible de la
región y del país.
Entorno Macroeconómico
La economía peruana al I Trimestre 2016 ha mostrado
un mayor dinamismo, respecto a las previsiones
realizadas a inicios del año, explicado principalmente por
el mayor dinamismo de la actividad minera, comercio,
sector financiero y seguros aunado al sector
agropecuario por las medidas de prevención adoptadas
por el Fenómeno del Niño.
El producto bruto interno - PBI al I Trimestre 2016,
registró un crecimiento previsto de 4.3%, superior en 2.5
puntos porcentuales respecto al crecimiento registrado al
mismo periodo del año anterior (1.8%), debido
principalmente a la mayor producción del sector minería
(cobre) proveniente de las principales compañías
peruanas, comercio y el sector agropecuario por la
mayor producción del subsector agrícola.
La tasa de interés de referencia de política monetaria
del mes de Marzo 2016 se ubicó en 4.25%, superior en
1% registrada en el mismo periodo del año anterior
(3.25%), dicho aumento responde a las expectativas de
inflación desancladas.
La tasa de inflación acumulada al I Trimestre 2016
alcanzó el 4.30%, situándose por encima del rango meta
del Banco Central de Reserva previsto, entre 1% y 3%, y
mayor a la registrada en el mismo periodo del año
anterior (3.02%), producto de choques temporales de
oferta tales como el aumento de los precios de ciertos
alimentos, bebidas, esparcimiento y servicios educativos.
una depreciación del sol de 12.83% respecto al mismo
periodo del año anterior (S/. 3.06), debido al fin de la
política monetaria expansiva de la Reserva Federal y a la
desaceleración de la economía China.
La tasa interbancaria promedio en moneda nacional
promedio al mes de Marzo 2016 se ubicó en 4.28%,
superior en 0.90 puntos porcentuales respecto al mismo
periodo del año anterior (3.38%). Por su parte, la tasa
interbancaria en moneda extranjera se ubicó en 0.37%,
superior en 0.16 puntos porcentuales respecto al mismo
periodo del año anterior (0.21%).
Las reservas internacionales netas (RIN) promedio al I
Trimestre 2016 alcanzaron los US$ 60,487 MM, inferior
en
US$ 1,8459 MM del registrado en el
mismo periodo del año anterior (US$ 61,946 MM),
debido a las intervenciones del BCRP en el mercado
para reducir la volatilidad del tipo de cambio.
La cotización promedio del petróleo WTI al mes de
Marzo 2016 alcanzó los 30.89 US$/bl., menor en 36.5%,
respecto al mismo periodo del año anterior (48.64
US$/bl). Por su parte, el Cobre, la Plata, el Zinc y el Oro
alcanzaron una cotización de 205 cUS$/lb; 15 US$/oz.tr;
73 cUS$/lb; 1,149 US$/oz.tr, respectivamente, lo cual
representó una caída de 22.4%, 12.7%, 22.6%, 5.7%,
respecto a lo registrado el mismo periodo del año
anterior.
El riesgo país promedio al mes de Marzo 2016, medido
por el spread del EMBIG Perú, fue de 258 pbs, 68 pbs
más de lo registrado el año anterior (190 pbs), explicado
por factores externos, como las expectativas sobre la
recuperación de la economía mundial y el precio de los
commodities; y por factores internos por la coyuntura
electoral, la inflación cerró en Marzo por encima de su
rango meta. Sin embargo, cabe señalar que Perú se
ubicó dentro de los países con niveles más bajos dentro
de Latinoamérica.
El Mercado
Al I Trimestre 2016, las empresas de generación
eléctrica adscritas al Sistema Eléctrico Interconectado
Nacional –SEIN– han producido 12,087.0 GWh, de lo
cual el 54% proviene de centrales hidroeléctricas, el 42%
de las centrales térmicas y el resto de los recursos
energéticos renovables.
El tipo de cambio bancario (compra-venta) promedio al
I Trimestre 2016 mantuvo su tendencia al alza,
situándose en S/. 3.45 por dólar americano, reflejando
San Gabán
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Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al ITrimestre 2016
Producción por Tipo de Inversión
(En GWh)
Energía Producida por la Corporación FONAFE
(GWh)
696
4,886
TERMICA
155
Mar
965
802
3,817
HIDRAULICA
Feb
2,682
918
897
PRIVADA
Ene
PUBLICA
954
Respecto al mismo periodo del año anterior, la
producción aumentó en 1,266.7 GWh, principalmente por
un incremento del 15% en generación hidráulica.
Energía Producida por el Sistema
(GWh)
3,774
Mar
4,130
3,383
Feb
3,933
-
250
500
750
Año 2015
1,000
Año 2016
Operaciones
La empresa cuenta con la C.H San Gabán II (110 MW),
las centrales térmicas de Bellavista y Taparachi; las que
le permiten alcanzar una potencia instalada de
116.7 MW y una potencia efectiva de 119.8 MW.
La empresa tiene bajo su concesión tres líneas de
transmisión de 138 kV entre las subestaciones de San
Gabán II, Azángaro y San Rafael, a través de las cuales
se entrega la energía producida por la C.H.San Gabán II
al Sistema Eléctrico Interconectaco Nacional.
3,663
Energía
Ene
(GWh)
4,023
233
238
237
210
-
500
1,000
1,500
Año 2015
2,000
2,500
3,000
3,500
Año 2016
Por su parte, las empresas de generación de energía
eléctrica bajo el ámbito de FONAFE (Egasa, Egemsa,
Egesur, San Gabán y Electroperú), registraron una
producción de 2,795.9 GWh al I Trimestre 2016, que
representaron el 23% de la energía generada por el
SEIN.
Distribución de la Energía Producida
(Participación %)
Egasa
11%
Electroperú
66%
Egemsa
13%
San Gabán
8%
Egesur
2%
Respecto al mismo periodo del año anterior, la energía
producida fue mayor en 401.6 GWh, debido
principalmente a la mayor producción de Electroperú.
San Gabán
0
Producción
Venta
Marco
0
Compra
Ejecución
Al I Trimestre 2016, la producción de energía ascendió a
237.7 GWh, representando el 102% de lo previsto,
debido a la mayor generación de energía de la C.H. San
Gabán II por mayor eficiencia de los nuevos rodetes.
Cabe resaltar que la CH San Gabán II, representa el
99.7% del total producido.
Por otro lado, su producción representa el 8% de la
energía generada por las empresas de la Corporación
FONAFE y el 2% de la energía distribuida por el SEIN.
Así mismo, el volumen de venta de energía ascendió a
236.8 GWh representando el 113% del marco
presupuestado, debido principalmente a la mayor
generación de energía en el mercado regulado.
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Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al ITrimestre 2016
Activos
Venta de energía por destino
(Participación %)
(En MM de S/.)
362
361
Regulado
18%
Spot-COES
65%
99
94
Libre
17%
I Trim 15
I Trim 16
Corriente
Hechos Relevantes
 Mediante AD N° 003-2015/016-FONAFE se aprobó el
Presupuesto Consolidado de las Empresas bajo el
ámbito del FONAFE y de ESSALUD para el año 2016.
 Mediante DS N° 354-2015-EF, se dictaron medidas de
austeridad en el gasto público y de ingresos del
personal aplicables al año 2016 para las empresas y
entidades bajo el ámbito de FONAFE; y, de Essalud.
 Se suscribió el contrato de suministro de electricidad
con la empresa Electro Pangoa S.A. para el periodo
Abril 2016 - Marzo 2019, por una potencia de 1 MW.
 Se suscribió la primera adenda al contrato de
transferencia de potencia firme suscrita con Enersur,
incrementándose la cantidad mensual de potencia
transferida a Enersur de 14 MW a 20 MW.
El Plan Operativo
El plan operativo al I Trimestre 2016 alineado al plan
estratégico de la empresa alcanzó un cumplimiento del
98%, siendo los siguientes indicadores los que
presentaron menores ejecuciones:
Incremento de la disponibilidad de recursos hídricos
(82%), debido a la falta de precipitaciones pluviales en la
cuenca del río San Gabán, por la presencia del
fenómeno El Niño.
Avance en la implementación de los programas anuales
de Responsabilidad Social Empresarial (95%), debido a
que no se ha podido concretar la realización de la
campaña de salud en comunidades, la cual ha sido
reprogramada.
No Corriente
Los pasivos (S/ 107.9 MM) aumentaron en 40%,
explicado por la distribución pendiente de dividendos del
año 2015.
El patrimonio (S/ 353.5 MM) disminuyó en 6%, debido a
la distribución de utilidades del año 2015.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
377
353
66
57
42
20
I Trim 15
I Trim 16
P. Corriente
P. No Corriente
Patrimonio
Los ingresos de actividades ordinarias (S/ 28.6 MM)
disminuyeron en 16%, debido a la finalización del
contrato con Sociedad Minera El Brocal y menores
ventas de energía al mercado regulado.
El costo de ventas (S/ 14.5 MM) aumentó en 10%,
debido al incremento de gastos de peajes de conexión
por el sistema secundario, estudio de prefactibilidad del
proyecto “Mejora de Afianzamiento Hídrico Ninahuisa”.
La utilidad del ejercicio (S/ 9.2 MM) disminuyó en 35%,
debido a la finalización del contrato con Sociedad Minera
El Brocal, las menores ventas de energía al mercado
regulado y mayores costos relacionados al giro del
negocio.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
34
Evaluación Financiera
Respecto al I Trimestre 2015, los activos (S/ 461.4 MM)
aumentaron en 2%, debido a las mayores cobranzas por
mandato judicial por el cambio de metodología de
asignación del sistema secundario de transmisión; y
facturas pendientes de cobro al cliente Sociedad Minera
El Brocal.
29
19
14
13
9
I Trim 15
Ingresos
I Trim 16
Ganancia (Pérdida) Operativa
Ganancia (Pérdida) Neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguente cuadro:
San Gabán
I Trim 15
I Trim 16
Var.
Liquidez
4.69
1.50

Solvencia
0.20
0.31

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Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al ITrimestre 2016
El saldo final de caja (S/ 57.9 MM) tuvo un nivel de
ejecución superior en S/ 7.1 MM respecto a su marco,
debido al mayor saldo de caja del año anterior.
Evaluación Presupuestal
Los ingresos operativos (S/ 33.8 MM) se ejecutaron en
99.6% respecto a su marco, debido a que no efectuó la
recaudación de la compensación por mandato judicial
por el uso del SST Azángaro – Juliaca, Red de Energía
del Perú.
Los egresos operativos (S/ 13.8 MM) tuvieron un nivel
de ejecución en 86% respecto a lo presupuestado,
debido al menor gasto en peajes de transmisión,
producto de la menor venta de energía a Electropuno y
demoras en la adquisición de repuestos.
Los gastos de capital (S/ 0.6 MM) se ejecutaron en 61%
respecto a lo presupuestado, debido al retraso en el
programa de inversiones.
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
5.4
3.1
1.0
I Trim 15
0.6
I Trim 16
Presupuestado
Ejecutado
El resultado económico (S/ 19.4 MM) se ejecutó en
S/ 2.4 MM por encima de su meta, debido al menor gasto
en peajes de transmisión, demoras en la adquisición de
repuestos y retraso en el programa de inversiones.
El gasto integrado de personal - GIP (S/ 2.9 MM) se
ejecutó en 93% de su meta programada, debido a que
no se realizaron las contrataciones previstas y retrasos
en la facturación de los servicios de vigilancia de las C.T.
Bellavista, Taparachi y C.H. San Gabán II.
La población laboral de la empresa alcanzó a 129, mayor
en 11.2% a lo registrado el I Trimestre del año anterior.
Población Laboral
Locadores, 2
Planilla, 79
Servicios de
Terceros, 48
San Gabán
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Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al ITrimestre 2016
ANEXOS
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
RUBROS
ENERGÍA GENERADA
Hidraúlica
Térmica
CONSUMO PROPIO
COMPRA DE ENERGIA (Incluye COES)
PERDIDAS TRANSMISIÓN Y TRANSFORMACIÓN
VENTA DE ENERGÍA
Mercado Regulado
Mercado Libre
Mercado Spot - COES
POTENCIA INSTALADA
POTENCIA EFECTIVA
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Pensionistas
Regimen 20530
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
EJECUCIÓN
MARCO
AL I TRIM 2015 AL I TRIM 2016
233,955
232,911
233,841
232,739
114
172
607
967
0
0
0
22,307
233,348
209,637
62,295
67,363
73,739
43,524
97,312
98,750
119.2
116.7
117.6
117.2
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
78
6
20
22
30
0
4
34
0
0
21
137
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2016
237,707
236,964
743
874
0
0
236,833
42,540
40,007
154,286
116.7
119.8
82
6
20
23
33
0
3
44
0
0
22
151
79
5
20
23
31
0
2
48
0
0
20
149
Plan Operativo
UNIDAD DE
MEDIDA
PRINCIPALES INDICADORES
MARCO
AL I TRIM 2016
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2016
NIVEL DE
CUMPLIMIENTO
Rentabilidad Patrimonial (ROE)
Porcentaje
2.4
2.4
Margen de Ventas
Porcentaje
32.9
32.4
98.2%
Rotación de Activos
Porcentaje
6.2
6.2
100.0%
Eficiencia operativa
Porcentaje
59.4
50.8
100.0%
Incremento de los ingresos
Porcentaje
(15.7)
(15.5)
100.0%
Disponibilidad de unidades de generación
Porcentaje
99.7
97.9
98.2%
Disponibilidad de Lineas de Transmision
Porcentaje
99.5
99.6
100.0%
MMC*
13.0
10.6
81.6%
Porcentaje
25.0
23.8
95.0%
Porcentaje
24.9
24.9
100.0%
Grado de Satisfacción de los clientes contractuales
Porcentaje
90.0
94.6
100.0%
Implementación del Sistema de Control Interno
Porcentaje
73.7
100.0%
Certificaciones vigentes
Nivel de cumplimiento del Código de Buen Gobierno
Corporativo
Avance en la implementación de los proyectos de TIC
priorizados acorde con el PEI
Porcentaje
100.0
100.0
100.0%
Porcentaje
12.5
25.0
100.0%
Porcentaje
0
0
100.0%
Mejora del Clima Laboral
Porcentaje
0
0
100.0%
Eficacia de la capacitación
Porcentaje
0
0
100.0%
Incremento de la disponibilidad de recursos hídricos
Avance en la implementación de los programas anuales
de Responsabilidad Social Empresarial, alineados con la
correspondiente política corporativa
Cumplimiento del pago de servicio de la deuda por el
financiamiento de los activos
10.0
97.5%
TOTAL CUMPLIMIENTO
98.3%
Inversiones FBK
Soles
PROGRAMA DE INVERSIONES
PROYECTO PRESA NINAHUISA
MAQUINARIA EQUIPO Y OTROS
ACTIVOS INTANGIBLES
REUBICACION DE VIVIENDAS PARA EL PERSONAL DE LA CHSG II
APROVECHAMIENTO DE LA QUEBRADA TUPURI
OTROS
TOTAL
San Gabán
MARCO
MARCO
ANUAL 2016
AL I TRIM 2016
751,800
345,900
1,714,000
209,000
300,000
0
1,225,000
0
10,230,000
240,580
4,856,000
243,000
19,076,800
1,038,480
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2016
507,693
65,169
33,863
14,950
9,405
0
631,080
NIVEL
EJECUCIÓN
147%
31%
100%
100%
4%
0%
61%
DIFERENCIA
PART %
161,793
-143,831
33,863
14,950
-231,175
-243,000
-407,400
80%
10%
5%
2%
1%
0%
100%
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al ITrimestre 2016
Estado Situación Financiera
Soles
RUBRO
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2015
Flujo de Caja
Soles
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2016
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventarios
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
58,935,329
0
15,546,151
7,650,616
3,526,236
6,942,265
0
0
0
1,478,521
0
57,909,702
0
17,545,416
12,401,972
2,057,971
6,591,314
0
0
0
2,826,416
0
-1.7
0.0
12.9
62.1
-41.6
-5.1
0.0
0.0
0.0
91.2
0.0
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias (Neto)
Propiedad de Inversión
Propiedades,Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Otros Activos
94,079,118
0
0
0
0
0
0
0
360,339,102
326,329
0
0
99,332,791
0
0
0
0
0
0
0
361,798,940
297,611
0
0
5.6
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.4
-8.8
0.0
0.0
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
360,665,431
362,096,551
0.4
TOTAL ACTIVO
454,744,549
461,429,342
1.5
Cuentas de Orden
19,430,698
17,686,234
-9.0
0
0
0
7,291,032
3,276,677
5,498,932
665,080
134,920
0
1,698,495
1,489,797
0
0
0
0
4,375,925
5,360,320
51,504,343
175,552
2,690,461
0
473,650
1,472,814
0
0.0
0.0
0.0
-40.0
63.6
836.6
-73.6
1894.1
0.0
-72.1
-1.1
0.0
TOTAL PASIVO CORRIENTE
20,054,933
66,053,065
229.4
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por pagar
Cuentas por pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por impuesto a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
0
35,804,412
0
0
0
21,496,623
0
0
0
0
0
17,591,103
0
0
0
24,295,095
0
0
0
0
0.0
-50.9
0.0
0.0
0.0
13.0
0.0
0.0
0.0
0.0
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
57,301,035
41,886,198
-26.9
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
77,355,968
0
307,296,618
0
12,000,000
0
17,256,976
0
40,834,987
0
107,939,263
0
319,296,618
0
0
0
24,953,531
0
9,239,930
0
39.5
0.0
3.9
0.0
-100.0
0.0
44.6
0.0
-77.4
0.0
TOTAL PATRIMONIO
377,388,581
353,490,079
-6.3
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
454,744,549
461,429,342
1.5
19,430,698
17,686,234
-9.0
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Cuentas de Orden
RUBRO
VAR %
MARCO
AL I TRIM 2016
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2016
33,946,552
30,686,846
585,616
0
0
0
2,674,090
35,298,054
30,987,586
706,147
0
0
0
3,604,321
104.0
101.0
120.6
0.0
0.0
0.0
134.8
EGRESOS DE OPERACION
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestion
Gastos Financieros
Otros
20,734,087
2,099,375
4,308,898
9,593,127
4,485,811
4,485,811
0
204,376
30,000
12,500
28,375,329
1,552,167
4,599,431
9,847,122
7,816,148
7,815,612
536
2,998,051
411
1,561,999
136.9
73.9
106.7
102.6
174.2
174.2
0.0
1466.9
1.4
12496.0
FLUJO OPERATIVO
13,212,465
6,922,725
52.4
0
0
0
0
0
0
0
0
0.0
0.0
0.0
0.0
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de activo fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversion
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversion Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
1,585,347
841,301
53.1
1,585,347
1,026,847
558,500
0
0
841,301
568,846
272,455
0
0
53.1
55.4
48.8
0.0
0.0
0
0
0
0
0
0
0.0
0.0
0.0
FLUJO ECONOMICO
11,627,118
6,081,424
52.3
FINANCIAMIENTO NETO
-1,243,930
-1,243,930
100.0
0
0
0.0
Financiam iento largo plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento corto plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Interno Neto
Financiam iento Largo PLazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la Deuda
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-1,243,930
-1,243,930
0
1,243,930
1,017,055
226,875
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-1,243,930
-1,243,930
0
1,243,930
1,017,055
226,875
0
0
0
0
0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
100.0
100.0
0.0
100.0
100.0
100.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
0
0
0.0
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos ejercicio
0
0
0
0
0
0
0.0
0.0
0.0
Financiam iento Externo Neto
FLUJO NETO DE CAJA
10,383,188
4,837,494
46.6
SALDO INICIAL DE CAJA
40,468,469
53,072,208
131.1
SALDO FINAL DE CAJA
50,851,657
57,909,702
113.9
Estado de Resultados Integrales
Soles
RUBRO
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Ventas Netas de Bienes
Prestación de Servicios
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Costo de Ventas
GANANCIAS (PÉRDIDA BRUTA)
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros
medidos al Costo
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
Ingresos Financieros
Diferencia de cambio (Ganancias)
Gastos Financieros
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y
Negocios Conjunto
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la Diferencia entre
el Valor Libro
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS
GANANCIAS
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2015
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2016
VAR %
33,788,392
0
33,788,392
13,220,940
20,567,452
376,110
1,164,166
28,554,566
0
28,554,566
14,509,209
14,045,357
490,622
1,313,238
-15.5
0.0
-15.5
9.7
-31.7
30.4
12.8
0
268,023
0
19,295,199
411,954
539,504
346,152
28,577
0
319,990
0
12,561,487
732,824
0
222,658
329,521
0.0
19.4
0.0
-34.9
77.9
-100.0
-35.7
1053.1
0
0
0.0
0
0
0.0
19,871,928
12,742,132
-35.9
5,566,281
3,502,202
-37.1
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES
CONTINUADAS
14,305,647
9,239,930
-35.4
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias
Procedente de Oper
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
0
14,305,647
0
9,239,930
0.0
-35.4
Gasto por Impuesto a las Ganancias
San Gabán
NIVEL
EJEC %
INGRESOS DE OPERACION
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por participacion o dividendos
Ingresos Complementarios
Retenciones de tributos
Otros
-6-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al ITrimestre 2016
Presupuesto de Ingresos y Egresos
Soles
RUBRO
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2016
NIVEL
EJEC %
33,800,385
30,686,846
0
585,616
0
0
2,674,090
15,948,752
1,847,070
1,641,760
16,410
188,900
2,603,473
1,533,145
1,289,697
0
225,495
17,953
0
0
123,972
123,951
82,500
45,000
0
694,905
120,000
0
148,482
32,073
0
0
0
0
339,000
55,350
9,080,931
7,952,024
128,991
210,600
10,000
88,000
34,000
78,600
459,686
17,340
231,299
136,500
0
94,799
16,500
64,491
3,600
0
8,465
52,426
1,302,340
3,000
1,299,340
1,072,438
868,062
45,000
500
158,876
0
158,876
30,000
12,500
17,997,800
1,038,480
1,038,480
696,480
342,000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
16,959,320
-1,243,930
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-1,243,930
-1,243,930
0
1,243,930
1,017,055
226,875
0
0
0
0
0
0
15,715,390
30,988,371
0
656,751
0
0
2,155,263
13,785,771
830,536
781,363
5,223
43,950
2,547,925
1,392,080
1,166,445
0
205,825
19,810
0
0
113,614
116,421
80,200
63,257
0
782,353
91,271
0
126,110
22,376
0
0
0
0
493,236
49,360
7,353,599
6,266,541
125,702
127,280
0
85,432
7,772
34,076
497,478
8,832
140,230
47,020
0
93,210
13,029
174,507
4,154
0
8,533
161,820
1,456,788
4,214
1,452,574
1,246,229
945,636
40,324
0
260,269
0
260,269
329,308
21,386
20,014,614
631,080
631,080
532,048
99,032
0
0
0
0
0
0
0
0
0
19,383,534
-1,243,930
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-1,243,930
-1,243,930
0
1,243,930
1,017,055
226,875
0
0
0
0
0
0
18,139,604
GIP-TOTAL
3,102,437
2,868,446
92.5
Im puesto a la Renta
3,650,948
3,502,202
95.9
SALDO FINAL
San Gabán
MARCO
AL I TRIM 2016
33,946,552
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por participacion o dividendos
1.5 Ingresos complementarios
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Com pra de Bienes
2.1.1 Insumos y suministros
2.1.2 Combustibles y lubricantes
2.1.3 Otros
2.2. Gastos de personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Basica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitacion (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP)
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
2.2.7.10 Otros (GIP)
2.3 Servicios prestados por terceros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
2.3.2 Tarifas de servicios publicos
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2.3.3.1
Auditorias (GIP)
2.3.3.2
Consultorias (GIP)
2.3.3.3
Asesorias (GIP)
2.3.3.4
Otros servicios no personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP)
2.3.6.1
Vigilancia (GIP)
2.3.6.2
Guardiania (GIP)
2.3.6.3
Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1
Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP)
2.3.8.2
Prov. de personal por coop. y services (GIP)
2.3.8.3
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4
Otros no relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos diversos de Gestion
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viaticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representacion
2.5.4 Otros
2.5.4.1
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2
Otros no relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Otros
RESULTADO DE OPERACION
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversion
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos
3.2 Inversion Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de activo fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONOMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1. Financiam iento largo plazo
6.1.1.1
Desembolsos
6.1.1.2
Servicios de Deuda
6.1.1.2.1
Amortizacion
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.1.2. Financiam iento corto plazo
6.1.2.1
Desembolsos
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1
Amortizacion
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1. Financiam iento Largo PLazo
6.2.1.1
Desembolsos
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1
Amortizacion
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2.2. Financiam iento Corto Plazo
6.2.2.1
Desembolsos
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1
Amortizacion
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
99.6
101.0
0.0
112.1
0.0
0.0
80.6
86.4
45.0
47.6
31.8
23.3
97.9
90.8
90.4
0.0
91.3
110.3
0.0
0.0
91.6
93.9
97.2
140.6
0.0
112.6
76.1
0.0
84.9
69.8
0.0
0.0
0.0
0.0
145.5
89.2
81.0
78.8
97.5
60.4
0.0
97.1
22.9
43.4
108.2
50.9
60.6
34.4
0.0
98.3
79.0
270.6
115.4
0.0
100.8
308.7
111.9
140.5
111.8
116.2
108.9
89.6
0.0
163.8
0.0
163.8
1,097.7
171.1
111.2
60.8
60.8
76.4
29.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
114.3
100.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
100.0
100.0
0.0
100.0
100.0
100.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
115.4
-7-