Documento 3335206

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – III Trimestre 2014
Empresa de Generación Eléctrica San Gabán S.A.
(SAN GABAN)
La Empresa
Operaciones
Empresa estatal de derecho privado de la Corporación
FONAFE. Constituida como sociedad anónima el
06.12.1994. Tiene participación accionaria de FONAFE
de 100%.
La empresa cuenta con la Central Hidroeléctrica San
Gabán II (110 MW), las centrales térmicas de Bellavista
y Taparachi; las que le permiten alcanzar una potencia
instalada de 119.2 MW y una potencia efectiva de 118.6
MW.
La empresa tiene bajo su concesión tres líneas de
transmisión en 138 kV entre la subestaciones de San
Gabán II, Azángaro y San Rafael, a través de las cuales
se entrega la energía producida por la C.H.
Su objeto es dedicarse a las actividades propias de la
generación y comercialización de energía eléctrica.
El Mercado
Al III Trimestre de 2014, las empresas de generación
eléctrica adscritas al Sistema Eléctrico Interconectado
Nacional –SEIN– han producido 31,111.1 GWh, del cual
el 47% proviene de centrales hidroeléctricas, el 50% de
las centrales térmicas y el resto de los recursos
energéticos renovables. Además, durante el año se han
producido 1,626.03 GWh más que en el mismo periodo
del 2013, debido al ingreso de nuevas centrales de
generación.
Energía Producida por el Sistema
(GWh)
Sep
3,250
3,419
Ago
3,490
Jul
3,509
3,338
3,344
3,264
3,425
Jun
3,361
3,539
May
3,242
3,407
Abr
3,341
Mar
3,572
3,050
Feb
3,261
3,296
Ene
3,489
-
500
1,000
1,500
2,000
Año 2013
2,500
3,000
3,500
Energía
(GWh)
561.09 584.76
572.06
504.98
Producción
Venta
Marco
8.03
Compra
Ejecución
Al III Trimestre de 2014, la producción de energía de la
empresa ascendió a 584.76 GWh, representando el
104% de lo previsto, debido principalmente al mayor
caudal del río San Gabán, 12.4% más que el año
anterior; compras de energía y menores pérdidas en
transmisión de lo esperado.
Cabe resaltar que la C.H san Gabán II, represente el
99.9% del total producido.
Por otro lado, su producción representa el 8% de la
energía generada por las empresas de la Corporación
FONAFE y el 2% de la energía distribuida por el SEIN.
Año 2014
Al III Trimestre de 2014, las empresas de generación de
energía eléctrica bajo el ámbito de FONAFE –Egasa,
Egemsa, Egesur, San Gabán y Electroperú, han
alcanzado una producción de 7,410.7 GWh,
representando el 24% de la energía distribuida por el
SEIN.
Respecto al mismo periodo del año anterior, la energía
producida fue menor en 421.8 GWh, debido
principalmente a la menor producción de Electroperú,
como consecuencia de las paradas por mantenimientos
realizados en el presente periodo.
Energía Producida por la Corporación FONAFE
(GWh)
Venta de Energía por Destino
(Participaciones %)
Regulado
31%
Spot - COES
30%
Libre
39%
Así también, el volumen de venta de energía ascendió a
572.06 GWh representando el 113% del marco
presupuestado, debido principalmente a la mayor
generación de energía y menores pérdidas en transmisión.
862
873
Sep
896
861
Ago
Jul
842
Jun
798
May
El Plan Operativo
912
869
837
902
833
817
Abr
932
Mar
695
693
Feb
810
934
Ene
El plan operativo al III Trimestre de 2014 alineado al plan
estratégico de la empresa alcanzó un cumplimiento del
97.6%, siendo los indicadores con menor ejecución los
siguientes:
878
-
250
500
Año 2013
San Gabán
750
Año 2014
1,000
Nivel de cumplimiento del Código de Buen Gobierno
Corporativo (83.3%), debido principalmente a los retrasos
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – III Trimestre 2014
en la implementación dado el nivel de especialización de
cada uno de los componentes del Buen Gobierno
Corporativo.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
368
354
Implementación del Sistema de Control Interno (76.6%),
debido principalmente a los atrasos en el desarrollo de
las actividades por parte de las gerencias y áreas
responsables.
76
49
61
24
III Trim 13
Hechos Relevantes
III Trim 14
P. Corriente
 Mediante Acuerdo N° 009-2013/015-FONAFE.- se
aprobó el Presupuesto Consolidado de las Empresas
bajo el ámbito del FONAFE y de ESSALUD para el
Año 2014.
 El 14 de agosto, se suscribió la Adenda N° 01 al Contrato
EGESG N° 071-A-2010 con América Móvil Perú SAC
“Servicio de Banda Ancha Rural Azángaro - San Gabán”,
que perfecciona el contrato a fin de cumplir con la
implementación de la Interconexión al COES; provisión de
equipos; e interconexión entre las oficinas de Puno y la
Central Hidroeléctrica.
 El 30 de septiembre, se suscribió el Contrato de
Transferencia de Potencia Firme con la empresa
Termochilca S.A.C., mediante la cual se transfiere la
Potencia Firme de la C.H. San Gabán II para los meses
de mayo a septiembre de 2014 entre 21.5 MW y 8.7 MW
 Al 30 se septiembre, la ejecución de la Obra “Proyecto
Regulación Río Pumamayo” tiene un avance físico de
más del 50%; que concuerda con lo programado y un
avance financiero valorizado en S/.7.3 MM (Inc. IGV).
Evaluacion Financiera
P. No Corriente
Patrimonio
Los ingresos de actividades ordinarias (S/.94.5 MM)
disminuyeron en 19%, debido principalmente a que en el
presente año se culminaron los contratos de naturaleza
flexible, dejando de percibir los ingresos adicionales por
compra de energía a costo marginal y venta de la misma
a tarifa en barra a las empresas distribuidoras.
El costo de ventas (S/. 39.7 MM) disminuyó en 40.4 %,
principalmente por las menores ventas registradas
producto de la culminación de los contratos de
naturaleza flexible, lo cual implica no comprar energía al
mercado spot para la venta.
La ganancia neta del ejercicio (S/. 36.5 MM) se
incrementó en 16.4%, debido principalmente al menor
costo de ventas, sumado a mayores ingresos financieros.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
117
95
Respecto al III Trimestre de 2013, los activos (S/. 438.5
MM) disminuyeron en 11.1%, debido principalmente a la
disminución del rubro otras cuentas por cobrar, por la
implementación de las NIIF.
53
48
36
31
III Trim 13
Ingresos
III Trim 14
Ganancia (Pérdida) Operativa
Ganancia (Pérdida) Neta
Activos
(En MM de S/.)
407
356
86
82
III Trim 13
Corriente
III Trim 14
No Corriente
Los pasivos (S/. 85 MM) disminuyeron en 32%,
explicado principalmente por la disminución de
obligaciones financieras por el prepado y amortizaciones
de la deuda con FONAFE.
El patrimonio (S/. 353.5 MM) se redujo en 4%, como
resultado de los menores resultados acumulados
registrados producto de las pérdidas acumuladas por S/.
55.7 MM a diciembre del 2013 como impacto a la
implementación de las NIIF.
San Gabán
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguente cuadro:
III Trim 13
III Trim 14
Var.
Liquidez
1.75
3.42

Solvencia
0.34
0.24

El saldo final de caja (S/. 44.9 MM) tuvo un nivel de
ejecución superior en S/. 29.8 MM respecto a su marco
como resultado del mayor saldo inicial de caja registrado
al cierre de diciembre 2013.
Evaluación Presupuestal
Los ingresos operativos (S/. 99.2 MM) se ejecutaron en
118% respecto a su marco, debido a la mayor ejecución
de las partidas de venta de bienes, ingresos financieros y
otros ingresos. La primera, como consecuencia de la
mayor demanda de energía y de menores pérdidas en
transmisión; la segunda, producto de la rentabilización
de excedentes de caja y ganancias por diferencia
cambiaria; y la tercera, por la cobranza de la
indemnización del siniestro del paio de llaves de la C.H.
San Gabán II.
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – III Trimestre 2014
Los egresos operativos (S/. 40.7 MM) tuvieron un nivel
de ejecución de 98.2% respecto a lo presupuestado,
debido principalmente a la menor ejecución de la partida
servicios prestados por teceros, por la menor ejecución en
los rubros de honorarios profesionales y mantenimiento y
reparación.
Los gastos de capital (S/. 6.7 MM) se ejecutaron en
50.4% respecto a lo presupuestado, debido
principalmente a la menor ejecución en los rubros de
proyectos de inversión, por el menor avance en los
proyectos Aprovechamiento de la quebrada Tupuri,
Regulación del rio Pumamayo, Afianzamiento hídrico
Ninahuisa y C.H. San Gabán IV; y en los gastos de capital
no ligados a proyectos, por prolongación del contrato
para la adquisición de un equipo registrador de fallas
para la sub estación Azángaro, el atraso de la adquisición
de pararrayos monofásicos 138 kV, entre otros.
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
13.3
6.7
5.7
2.1
III Trim 13
III Trim 14
Presupuestado
Ejecutado
El resultado económico (S/. 51.8 MM) se ejecutó en
178.2% por encima de su meta, explicado principalmente
por el mayor resultado operativo y la menor ejecución de
gastos de capital.
El gasto integrado de personal - GIP (S/. 10.4 MM) se
ejecutó en un 106.1% de su meta programada, debido al
mayor registro en el rubro de participación de trabajadores,
producto de la mayor generación de utilidades.
Población Laboral
Planilla
73
Servicios de
Terceros
34
San Gabán
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – III Trimestre 2014
ANEXOS
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
RUBROS
ENERGÍA GENERADA
Hidraúlica
Térmica
CONSUMO PROPIO
COMPRA DE ENERGIA (Incluye COES)
PERDIDAS TRANSMISIÓN Y TRANSFORMACIÓN
VENTA DE ENERGÍA
Mercado Regulado
Mercado Libre
Mercado Spot - COES
POTENCIA INSTALADA
POTENCIA EFECTIVA
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Personal de Services
Pensionistas
Regimen 20530
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
EJECUCIÓN
MARCO
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2013 AL III TRIM 2014 AL III TRIM 2014
576,469
561,087
584,760
575,559
561,085
584,391
910
1
369
2,906
2,900
2,815
96,703
0
8,033
18,075
53,209
17,916
652,191
504,978
572,062
422,304
120,948
175,456
202,298
243,257
221,773
27,590
140,774
174,833
119
119
119
119
119
119
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
79
6
19
23
31
0
4
34
34
0
0
14
131
82
6
20
23
33
0
4
34
34
0
0
19
139
75
6
18
23
28
0
5
34
34
0
0
20
134
Plan Operativo
UNIDAD DE
MEDIDA
PRINCIPALES INDICADORES
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL DE
AL III TRIM 2014 AL III TRIM 2014 CUMPLIMIENTO
Rentabilidad Patrimonial (ROE)
Porcentaje
4.67
11.50
100.0%
Margen de Ventas
Porcentaje
21.78
38.56
100.0%
Rotación de Activos
Porcentaje
16.89
21.56
100.0%
Margen operativo
Porcentaje
31.30
42.02
100.0%
Incremento de los ingresos
Porcentaje
-34.1
-18.9
100.0%
Disponibilidad de unidades de generación
Porcentaje
94.73
99.17
100.0%
Disponibilidad de Lineas de Transmision
Porcentaje
98.49
98.59
100.0%
MMC*
1.90
2.68
100.0%
Porcentaje
80.00
81.17
100.0%
Incremento de la disponibilidad de recursos hídricos
Avance en la implementación de los programas anuales
de Responsabilidad Social Empresarial, alineados con la
correspondiente política corporativa
Cumplimiento del pago de servicio de la deuda por el
financiamiento de los activos
Porcentaje
74.28
94.30
100.0%
Grado de Satisfacción de los clientes contractuales
Porcentaje
90.00
90.50
100.0%
Implementación del Sistema de Control Interno
Porcentaje
50.00
38.32
76.6%
Certificaciones vigentes
Nivel de cumplimiento del Código de Buen Gobierno
Corporativo
Avance en la implementación de los proyectos de TIC
priorizados acorde con el PEI
Mejora del Clima Laboral
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Porcentaje
75.00
62.50
83.3%
Porcentaje
50.00
60.42
100.0%
Porcentaje
72.00
85.37
100.0%
Eficacia de la capacitación
Porcentaje
55.00
63.00
100.0%
TOTAL CUMPLIMIENTO
97.6%
Inversiones FBK
Nuevos Soles
PROGRAMA DE INVERSIONES
REGULACION DEL RIO PUMAMAYO
MAQUINARIA, EQUIPO Y OTROS
CENTRAL HIDROELECTRICA SAN GABAN III
UNIDADES DE TRANSPORTE
SISTEMAS DE INFORMACIÓN Y COMUNICACIÓN
OTROS
Total
San Gabán
MARCO
MARCO
ANUAL 2014
AL III TRIM 2014
8,058,796
6,169,991
385,000
438,350
389,576
5,305,181
20,746,894
6,257,848
2,106,500
355,000
268,350
353,000
3,968,072
13,308,770
EJECUCIÓN
NIVEL PAR.
AL III TRIM
EJEC
2014
5,585,928
83%
679,857
10%
133,737
2%
128,860
2%
51,862
1%
125,069
2%
6,705,313
100%
DIFERENCIA
VAR %
-671,920
-1,426,643
-221,263
-139,490
-301,138
-3,843,003
-6,603,457
-10.7%
-67.7%
-62.3%
-52.0%
-85.3%
-96.8%
-50%
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – III Trimestre 2014
Estado Situación Financiera
Nuevos Soles
RUBRO
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2013
Flujo de Caja
Nuevos Soles
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2014
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventarios
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
38,348,127
0
5,021,616
16,326,520
9,281,652
11,702,601
0
0
0
5,359,832
0
44,890,510
0
13,477,175
12,232,083
3,031,629
8,640,796
0
0
0
11,866
0
17.1
0.0
168.4
-25.1
-67.3
-26.2
0.0
0.0
0.0
-99.8
0.0
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias (Neto)
Propiedad de Inversión
Propiedades,Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Otros Activos
86,040,348
0
0
3,370,753
0
0
0
0
401,431,173
2,235,671
0
0
82,284,059
0
0
2,028,772
0
0
0
0
353,806,435
373,178
0
0
-4.4
0.0
0
-39.8
0.0
0.0
0.0
0.0
-11.9
-83.3
0.0
0.0
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
407,037,597
356,208,385
-12.5
TOTAL ACTIVO
493,077,945
438,492,444
-11.1
Cuentas de Orden
17,885,255
21,430,953
19.8
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
0
0
0
14,187,148
9,126,910
1,186,837
2,193,294
5,410,060
0
14,219,813
2,875,974
0
0
0
0
7,143,178
3,506,488
5,708,011
349,073
2,077,867
0
2,532,513
2,773,447
0
0.0
0.0
0.0
-49.7
-61.6
380.9
-84.1
-61.6
0.0
-82.2
-3.6
0.0
TOTAL PASIVO CORRIENTE
49,200,036
24,090,577
-51.0
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por pagar
Cuentas por pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por impuesto a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
0
69,882,069
0
0
0
5,972,254
0
0
0
0
0
39,344,909
0
0
0
21,544,878
0
0
0
0
0.0
-43.7
0.0
0.0
0.0
260.7
0.0
0.0
0.0
0.0
75,854,323
60,889,787
-19.7
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
125,054,359
0
307,296,618
0
12,000,000
0
17,256,976
0
31,469,992
0
84,980,364
0
307,296,618
0
12,000,000
0
17,256,976
0
16,958,486
0
-32.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
-46.1
0.0
TOTAL PATRIMONIO
368,023,586
353,512,080
-3.9
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
493,077,945
438,492,444
-11.1
17,885,255
21,430,953
19.8
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
Cuentas de Orden
RUBRO
VAR %
MARCO
AL III TRIM 2014
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2014
84,065,800
83,570,800
270,000
0
0
0
0
225,000
102,313,543
94,327,783
1,411,231
0
0
0
0
6,574,529
121.7
112.9
522.7
0.0
0.0
0.0
0.0
2922.0
EGRESOS DE OPERACION
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestion
Gastos Financieros
Otros
52,180,179
8,223,463
5,298,936
23,680,458
9,112,459
8,212,459
900,000
5,628,863
126,000
110,000
54,240,337
8,396,929
5,894,334
22,173,909
14,223,177
14,222,414
763
260,720
157,802
3,133,466
103.9
102.1
111.2
93.6
156.1
173.2
0.1
4.6
125.2
2848.6
FLUJO OPERATIVO
31,885,621
48,073,206
150.8
0
0
0
0
0
0
0
0
0.0
0.0
0.0
0.0
11,929,284
12,234,555
102.6
11,929,284
8,792,434
3,136,850
0
0
6,577,065
5,373,859
1,203,206
0
5,657,490
55.1
61.1
38.4
0.0
0.0
-261,000
0
261,000
-238,475
0
238,475
91.4
0.0
91.4
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de activo fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversion
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversion Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
FLUJO ECONOMICO
19,695,337
35,600,176
180.8
FINANCIAMIENTO NETO
-10,808,623
-36,646,061
339.0
0
0
0.0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-10,808,623
-10,808,623
0
10,808,623
8,111,902
2,696,721
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-36,646,061
-36,646,061
0
36,646,061
34,334,862
2,311,199
0
0
0
0
0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
339.0
339.0
0.0
339.0
423.3
85.7
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
1,953,267
2,074,088
106.2
0
0
0.0
14,713,070
14,713,070
0
0
0
0
0.0
0.0
0.0
Financiam iento Externo Neto
Financiam iento largo plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento corto plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Interno Neto
Financiam iento Largo PLazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la Deuda
PARTICIPACION TRABAJADORES D.LEGISLATIVO N° 892
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos ejercicio
FLUJO NETO DE CAJA
-7,779,623
-3,119,973
40.1
SALDO INICIAL DE CAJA
22,900,618
48,010,483
209.6
SALDO FINAL DE CAJA
15,120,995
44,890,510
296.9
Estado de Resultados Integrales
Nuevos Soles
RUBRO
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Ventas Netas de Bienes
Prestación de Servicios
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Costo de Ventas
GANANCIAS (PÉRDIDA BRUTA)
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros
medidos al Costo
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
Ingresos Financieros
Diferencia de cambio (Ganancias)
Gastos Financieros
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y
Negocios Conjunto
EJECUCIÓN
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2013 AL III TRIM 2014
VAR %
116,539,257
0
116,539,257
66,692,132
49,847,125
1,106,494
4,617,799
94,541,346
0
94,541,346
39,728,369
54,812,977
1,177,639
4,358,131
-18.9
0.0
-18.9
-40.4
10.0
6.4
-5.6
0
3,980,824
0
48,103,656
135,287
907,570
3,286,582
335,018
0
3,407,026
0
52,684,233
1,134,383
496,337
1,989,772
322,687
0.0
-14.4
0.0
9.5
738.5
-45.3
-39.5
-3.7
0
0
0.0
0
0
0.0
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS
GANANCIAS
45,524,913
52,002,494
14.2
Gasto por Impuesto a las Ganancias
14,219,813
15,549,743
9.4
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES
CONTINUADAS
31,305,100
36,452,751
16.4
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias
Procedente de Oper
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
0
31,305,100
0
36,452,751
0.0
16.4
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la Diferencia entre
el Valor Libro
San Gabán
NIVEL
EJEC %
INGRESOS DE OPERACION
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por participacion o dividendos
Donaciones
Ingresos Complementarios
Retenciones de tributos
Otros
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – III Trimestre 2014
Presupuesto de Ingresos y Egresos
Nuevos Soles
RUBRO
1
INGRESOS
NIVEL
EJEC %
84,065,800
99,179,226
83,570,800
0
270,000
0
0
225,000
41,454,106
4,620,597
3,705,758
114,522
800,317
6,926,940
4,603,026
3,834,059
0
716,247
52,720
0
0
378,324
368,334
138,600
127,000
0
1,311,656
344,700
40,000
229,876
94,508
0
0
11,000
0
449,075
142,497
23,397,312
16,155,548
431,964
1,471,759
388,509
440,741
212,499
430,010
3,911,014
15,900
1,059,537
754,257
0
305,280
87,500
264,090
14,400
0
188,040
61,650
1,981,401
14,400
1,967,001
4,291,856
3,962,993
134,433
2,000
192,430
0
192,430
126,000
110,000
42,611,694
13,308,770
13,308,770
10,031,920
3,276,850
0
0
0
0
0
0
-261,000
0
261,000
29,041,924
-10,808,623
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-10,808,623
-10,808,623
0
10,808,623
8,111,902
2,696,721
0
0
0
0
0
0
18,233,301
94,305,397
0
1,489,783
0
0
3,384,046
40,697,785
5,475,109
5,010,988
57,613
406,508
8,497,043
4,264,307
3,595,036
0
602,831
66,440
0
0
342,256
340,103
137,340
62,127
0
3,350,910
455,794
30,356
362,639
79,782
0
0
8,305
0
2,284,861
129,173
19,913,714
16,230,896
377,057
738,184
326,679
128,825
63,907
218,773
1,433,408
3,390
963,517
715,705
0
247,812
38,344
128,918
9,032
0
64,088
55,798
2,393,520
13,289
2,380,231
4,016,354
3,750,243
120,566
0
145,545
0
145,545
334,829
67,216
58,481,441
6,705,313
6,705,313
5,781,378
923,935
0
0
0
0
0
0
-10,675
0
10,675
51,765,453
-36,646,061
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-36,646,061
-36,646,061
0
36,646,061
34,334,862
2,311,199
0
0
0
0
0
0
15,119,392
GIP-TOTAL
9,795,109
10,392,430
106.1
Im puesto a la Renta
7,425,754
15,549,743
209.4
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por participacion o dividendos
1.5 Ingresos complementarios
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Com pra de Bienes
2.1.1 Insumos y suministros
2.1.2 Combustibles y lubricantes
2.1.3 Otros
2.2. Gastos de personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Basica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitacion (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP)
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
2.2.7.10 Otros (GIP)
2.3 Servicios prestados por terceros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
2.3.2 Tarifas de servicios publicos
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2.3.3.1
Auditorias (GIP)
2.3.3.2
Consultorias (GIP)
2.3.3.3
Asesorias (GIP)
2.3.3.4
Otros servicios no personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y lim p. (GIP)
2.3.6.1
Vigilancia (GIP)
2.3.6.2
Guardiania (GIP)
2.3.6.3
Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1
Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP)
2.3.8.2
Prov. de personal por coop. y services (GIP)
2.3.8.3
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4
Otros no relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos diversos de Gestion
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viaticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representacion
2.5.4 Otros
2.5.4.1
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2
Otros no relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Otros
RESULTADO DE OPERACION
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversion
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos
3.2 Inversion Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de activo fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONOMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1. Financiam iento largo plazo
6.1.1.1
Desembolsos
6.1.1.2
Servicios de Deuda
6.1.1.2.1
Amortizacion
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.1.2. Financiam iento corto plazo
6.1.2.1
Desembolsos
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1
Amortizacion
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1. Financiam iento Largo PLazo
6.2.1.1
Desembolsos
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1
Amortizacion
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2.2. Financiam iento Corto Plazo
6.2.2.1
Desembolsos
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1
Amortizacion
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
San Gabán
MARCO
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2014 AL III TRIM 2014
118.0
112.8
0.0
551.8
0.0
0.0
1504.0
98.2
118.5
135.2
50.3
50.8
122.7
92.6
93.8
0.0
84.2
126.0
0.0
0.0
90.5
92.3
99.1
48.9
0.0
255.5
132.2
75.9
157.8
84.4
0.0
0.0
75.5
0.0
508.8
90.6
85.1
100.5
87.3
50.2
84.1
29.2
30.1
50.9
36.7
21.3
90.9
94.9
0.0
81.2
43.8
48.8
62.7
0.0
34.1
90.5
120.8
92.3
121.0
93.6
94.6
89.7
0.0
75.6
0.0
75.6
265.7
61.1
137.2
50.4
50.4
57.6
28.2
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
4.1
0.0
4.1
178.2
339.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
339.0
339.0
0.0
339.0
423.3
85.7
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
82.9
-6-