Documento 3335218

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2011
Empresa de Generación Eléctrica San Gabán S.A.
(SAN GABÁN)
La Empresa
Es una empresa pública de derecho privado de
propiedad de la Corporación FONAFE, fue constituida
como sociedad anónima el 6 de diciembre de 1994.
Su objeto es dedicarse a las actividades propias de la
generación de energía eléctrica para su venta dentro del
país.
Su misión es generar y comercializar energía eléctrica
de manera eficiente, logrando la satisfacción de nuestros
clientes, brindando un entorno laboral adecuado e
incrementando el valor de la empresa bajo una política
de responsabilidad con la sociedad y el medio ambiente.
Su visión es ser reconocida como modelo de empresa
eficiente y responsable.
El Mercado
Al cierre del 2011, las empresas de generación eléctrica
adscritas al Sistema Eléctrico Interconectado Nacional
(SEIN) han producido 35,217.1 GWh, de los cuales el
58% provienen de Centrales Hidroeléctricas (CH) y el
42% restante de Centrales Térmicas (CT). Además, en lo
que va del año se ha producido 2,791.4 GWh adicionales
a lo generado en el mismo periodo del año 2010,
principalmente por la mayor producción hidráulica
favorable como consecuencia de las precipitaciones
pluviales.
Energía Producida por el Sistema
(GWh)
Entorno Macroeconómico
-
500
1,000
1,500
2,000
2010
Durante el año 2011, la economía peruana ha mostrado
una tendencia decreciente respecto al año anterior,
asociada a la moderación en el dinamismo de la
demanda interna, explicada principalmente por la
evolución del gasto público y en menor medida de la
inversión privada.
El producto bruto interno – PBI registró una tasa de
crecimiento de 6.8% inferior en 2 puntos porcentuales
respecto al índice registrado en el año 2010 (8.8%).
La tasa de inflación alcanzó el 4.74%, mayor a la
registrada en el año anterior (2.08%), explicada
principalmente por el comportamiento del precio de los
combustibles.
El tipo de cambio bancario promedio anual (compraventa) se situó en S/. 2.759 por dólar americano,
reflejando una apreciación del nuevo sol de 2% respecto
al año 2010 (S/. 2.825).
La tasa de interés interbancaria promedio anual se
ubicó en 4.24%, superior en 126 pb. respecto al año
2010 (2.98%). Por su parte, la tasa interbancaria en
moneda extranjera se ubicó en 2.60%, superior respecto
al año anterior (2.14%).
Las reservas internacionales netas (RIN) alcanzaron
los US$ 48,816 MM, superior en US$ 4,711 MM a lo
registrado el mismo periodo del año anterior (US$ 44,105
MM).
3,000
Por su parte, las empresas de generación de energía
eléctrica bajo el ámbito de FONAFE – Egasa, Egemsa,
Egesur, San Gabán y Electroperú –, han tenido una
producción de 10,097.6 GWh, representando el 29% de
la energía distribuida por el SEIN. Respecto al mismo
periodo del año anterior, la energía producida fue mayor
en 604.9 GWh, a pesar de los siniestros ocurridos en
San Gabán y Egasa ocurridos durante el año 2011.
Energía Producida por la Corporación FONAFE
(GWh)
804
899
759
871
777
881
762
874
816
889
802
877
756
848
791
853
769 807
813
820
748
714
857
804
Dic
Nov
Oct
Set
Ago
Jul
Jun
May
Abr
Mar
Feb
Ene
-
250
500
750
2010
1,000
2011
Operaciones
San Gabán cuenta con la CH San Gabán II, las CT´s
Bellavista y Taparachi; las que le permiten alcanzar una
potencia instalada de 122 MW y una potencia efectiva de
121 MW.
Energía
(GWh)
722.6 745.1
751.8 801.4
71.8
Producción
San Gabán
2,500
2011
La cotización promedio anual del petróleo WTI
alcanzó los US$ 95.05 por barril, aumentado en 19.7%
respecto al año 2010 (US$ 79.39 por barril).
El riesgo país al finalizar el año, medido por el spread
del EMBI+Perú, fue de 217 pbs, 60 pbs más de lo
registrado al cierre del año 2010 (157 pbs).
2,860
3,093
2,764
2,977
2,785
3,015
2,668 2,903
2,722
2,980
2,703 2,927
2,665
2,892
2,714
2,968
2,643
2,858
2,768
2,997
2,468
2,699
2,665 2,908
Dic
Nov
Oct
Set
Ago
Jul
Jun
May
Abr
Mar
Feb
Ene
Venta
Marco
85.9
Compra
Ejecución
AI cierre del 2011, la producción de energía de San
Gabán ascendió a 745.1 GWh, logrando cubrir el 103%
de lo previsto, debido a que se ha asumido la demanda
sin respaldo contractual de la empresa Electronoroeste
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2011
S.A. en forma adicional al contrato vigente. Por otro lado,
se ha de indicar que la producción de San Gabán
representa el 7% de la energía generada por las
empresas de la Corporación FONAFE y el 2% de la
energía distribuida por el SEIN.
Venta de Energía por Destino
(Participaciones %)
Spot - COES
12%
Regulado
59%
Libre
29%
Los pasivos (S/. 126.2 MM) disminuyeron en 18%
respecto del mismo periodo del año 2010, debido a la
cancelación de la deuda con Japan Finance CorporationJFC y a la amortización progresiva de la deuda con
FONAFE .
El patrimonio (S/. 343.5 MM) se incrementó en 6%
respecto del mismo periodo del año 2010, debido
principalmente a las mayores utilidades generadas en el
periodo.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
344
323
Así también, el volumen de venta de energía ascendió a
801.4 GWh representando el 107% del marco
presupuestado; cabe indicar, que sus principales clientes
durante este periodo fueron Electronoroeste y Electro
Oriente en el mercado regulado, y Sociedad Minera El
Brocal y Minsur en el mercado libre.
62
91
51
2010
2011
P. Corriente
El Plan Operativo
El plan operativo al cierre del 2011 alineado al plan
estratégico de la empresa alcanzó un cumplimiento del
84%, siendo los siguientes indicadores los que
presentaron menor ejecución:
Variación del Margen Bruto (0%), debido a los mayores
costos de venta ante el siniestro ocurrido en la CH San
Gabán II por la caída del huayco en el Patio de Llaves.
Cumplimiento con el Programa de Gastos no ligados a
proyectos (54%), debido a demoras en la culminación de
los estudios de mercado, que implicaron retrasos en los
procesos de contratación de maquinarias y equipos.
Hechos Relevantes

A fines de marzo se produjo la caida de un huayco
sobre las instalaciones del Patio de Llaves del CH San
Gabán II, dejándola inoperativa, resultando afectados
el nivel de producción y ventas.
75
P. No Corriente
Patrimonio
Las ventas netas (S/. 115.9 MM) se incrementaron en
66% respecto del mismo periodo del año anterior, en
razón de la suscripción de nuevos contratos de
suministro con Electronoroeste S.A y la mayor demanda
de los clientes Minera El Brocal S.A. y Minsur S.A. Cabe
precisar, que la mayor demanda pudo ser atendida por la
reposición de la producción de energía de la CH San
Gabán II.
Los costos de ventas (S/. 76.4 MM) se incrementaron
en 86% respecto del mismo periodo del año 2010,
principalmente por compras de energía y potencia, así
como por los costos por peajes por transmisión para
atender la mayor demanda.
La utilidad neta (S/. 24.2 MM) se incrementó en mas del
100% respecto del mismo periodo del año 2010, como
resultado del incremento de la venta de energía.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
116

En el mes de abril se concretó el prepago de la deuda
con Japan Finance Corporation-JFC.
70
Evaluación Financiera
33
30
24
12
Respecto al año 2010, los activos (S/. 469.7 MM)
disminuyeron en 1%, debido principalmente a la
reducción de los activos fijos por la depreciación de los
mismos y a la disminución de las cuentas por cobrar
comerciales a terceros del año 2007, por su provisión
como cobranza dudosa.
2010
Ingresos
2011
Utilidad Operativa
Utilidad Neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Ratios Financieros
Activos
(En MM de S/.)
416
407
62
60
2010
2011
Corriente
San Gabán
2010
2011
Var.
Liquidez
0.969
1.221

Solvencia
0.475
0.367

El saldo final de caja (S/. 17.0 MM) tuvo un nivel de
ejecución superior al 100%, como consecuencia de las
mayores ventas de energía al haber asumido los retiros
No Corriente
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2011
sin contrato de la empresa Electronoroeste; asi como por
la menor ejecución de los gastos de capital.
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
10.4
Evaluación Presupuestaria
4.9
Los ingresos operativos (S/. 118.6 MM) fueron
superiores en 11%, debido al incremento de las ventas
sin contrato de la empresa Electronoroeste y al
incremento de la demanda de los clientes Sociedad
Minera El Brocal S.A. y Minsur S.A.
En relación al año 2010, se incrementaron en 56%
debido a la mayores ventas realizadas a distribuidoras y
clientes libres.
En relación al IV trimestre del 2011, esta partida no ha
registrado ninguna variación.
Los egresos operativos (S/. 67.5 MM) tuvieron un nivel
de ejecución de 110%, en razón a las mayores compras
de energía y potencia al COES para atender la mayor
demanda de energía y a considerar provisiones por
resarcimientos de mala calidad de servicio, producto de
la operación provisional de la SE SG que afecto la
distribución y suministro a clientes como Minsur.
En relación al año 2010, se incrementaron en mas del
100% originado por los mayores gastos realizados por el
incremento en venta de energía.
9.8
8.1
2010
2011
Presupuestado
El resultado económico (S/. 45.5 MM) representa el
132% de lo programado, debido principalmente a las
mayores ventas de energía y menor ejecución de gastos
de capital.
El gasto integrado de personal - GIP (S/. 11.0 MM)
representó el 106% de la meta programada, como
consecuencia de no haberse cubierto la totalidad de las
plazas CAP vacantes y por la reprogramación de
consultorías previstas.
Población Laboral SAN GABAN
(En Número)
Planilla
78
Servicios
deTerceros
36
En relación al IV trimestre del 2010, esta partida no ha
tenido variación alguna.
Los gastos de capital (S/. 4.9 MM) tuvieron un nivel de
ejecución de 50%, explicado principalmente por la
demora en la ejecución de las obras de embalse de tres
lagunas en la cuenca del río Corani, que a la fecha se
encuentra en proceso de arbitraje con el contratista; así
como por la demora en la ejecución de los gastos de
capital no ligados a proyectos, los cuales se encuentran
en la elaboración del estudio de mercado.
Locadores
12
Además, cabe indicar que al cierre del 2011, el personal
en planilla se incrementó en dos trabajadores con
respecto al año 2010.
Planilla
(En número)
75
2007
San Gabán
Ejecutado
79
79
2008
2009
76
78
2010
2011
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2011
ANEXOS
Información Operativa
RUBROS
ENERGÍA GENERADA
UNIDAD DE
MEDIDA
EJECUCION
MARCO
EJECUCION
2010
2011
2011
MWh
592,401
722,584
745,054
Hidraúlica
MWh
590,982
721,660
744,219
Térmica
MWh
1,419
924
835
CONSUMO PROPIO
MWh
1,966
1,536
792
COMPRA DE ENERGIA (Incluye COES)
MWh
0
71,772
85,855
PERDIDAS TRANSMISIÓN Y TRANSFORMACIÓN
MWh
14,442
41,049
28,724
VENTA DE ENERGÍA
MWh
575,993
751,771
801,392
Mercado Regulado
MWh
133,281
401,918
474,055
Mercado Libre
MWh
192,377
226,166
232,133
Mercado Spot - COES
MWh
250,335
123,686
95,204
POTENCIA INSTALADA
MWh
122
122
122
POTENCIA EFECTIVA
PERSONAL
MWh
119
119
121
78
Planilla
Número
76
82
Gerentes
Número
6
6
6
Ejecutivos
Número
19
20
16
Profesionales
Número
23
26
26
Técnicos
Número
28
30
30
Administrativos
Número
0
0
0
Locación de Servicios
Número
9
9
12
Servicios de Terceros
Número
39
36
36
Número
39
36
36
Pensionistas
Número
0
0
0
Practicantes ( Incluye Serum , Sesigras )
Número
7
10
7
TOTAL
Número
131
137
133
Personal de Services
Plan Operativo
PRINCIPALES INDICADORES
UNIDAD DE
MEDIDA
MARCO
2011
EJECUCION
2011
NIVEL DE
CUMPLIMIENTO
Rentabilidad Patrimonial - ROE
Porcentaje
9.88
7.49
75.83%
Rentabilidad sobre la Inversión - ROI
Porcentaje
8.57
6.90
80.59%
Solvencia (1)
Porcentaje
19.57
18.39
93.96%
Liquidez - Prueba Ácida
Porcentaje
87.54
92.59
100.00%
Variación del Margen Bruto
Porcentaje
-0.10
-23.59
0.42%
Gasto Administrativo - Producción
S/. / MWh
8.23
7.76
100.00%
Porcentaje
100.00
100.00
100.00%
Porcentaje
97.00
98.00
100.00%
Porcentaje
100.00
83.99
83.99%
Porcentaje
100.00
53.60
53.60%
Porcentaje
100.00
75.00
75.00%
Porcentaje
100.00
100.00
100.00%
Cumplimiento del Programa de Capacitación
Porcentaje
100.00
100.00
100.00%
Clima Laboral
Porcentaje
65.00
74.00
100.00%
Activiades para Reforzar los Valores de la
Empresa
Porcentaje
100.00
100.00
100.00%
TOTAL CUMPLIMIENTO
84.2%
Cumplimiento del Programa de Resposabilidad
Social Empresarial
Grado de Cumplimiento de la Directiva de
Transparencia
Cumplimiento con el Programa de Proyectos de
Inversión
Cumplimiento con el Programa de Gastos no
Ligados a Proyectos
Implementación del Sistema de Control Interno COSO
Implementación del Codigo del Buen Gobierno
Corporativo - CBGC
(1) No co nsidera pasivo s espo ntáneo s.
San Gabán
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2011
Balance General
(Nuevos Soles)
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalente de Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Existencias (Neto)
Activos Biológicos
Activos no Corrientes mantenidos para la Venta
Gastos Diferidos
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales
Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas
Otras Cuentas por Cobrar
Existencias (Neto)
Activos Biológicos
Inversiones Inmobiliarias
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activo por Impto. A la Renta y Participaciones
Diferidos
Crédito Mercantil
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Cuentas por Pagar a Partes Relacionales
Impuesto a la Renta y Participaciones Corrientes
Otras Cuentas por Pagar
Provisiones
Pasivos mantenidos para la Venta
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Cuentas por Pagar a Partes Relacionales
Pasivo por Impto. a la Renta y Partic.Diferidos
Otras Cuentas por Pagar
Provisiones
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Diferencia de Conversión
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
Flujo de Caja
(Nuevos Soles)
EJECUCION
2010
MARCO
2011
17,372,833
0
8,336,502
3,064,359
16,571,603
12,539,083
0
0
2,295,090
0
60,179,470
EJECUCION
2011
5,211,383
0
8,291,065
5,796,032
19,777,683
12,150,595
0
0
11,584,699
0
62,811,457
17,017,591
0
4,225,392
8,394,020
17,527,100
12,475,337
0
0
2,560,352
0
62,199,792
0
0
0
0
0
0
0
0
0
629,908
629,908
629,908
0
0
0
0
0
0
0
0
0
411,218,281 406,808,269 401,399,966
4,456,380
5,805,400
5,457,879
0
0
0
0
0
0
0
0
0
416,304,569 413,243,577 407,487,753
476,484,039 476,055,034 469,687,545
10,414,306
0 13,287,515
0
53,752,354
3,906,590
214,958
584,762
3,657,227
0
0
62,115,891
0
28,680,517
1,767,621
0
0
14,190,329
0
0
44,638,467
0
35,514,910
8,325,381
2,762,687
0
4,150,270
186,920
0
50,940,168
90,409,375 79,316,616 70,503,659
0
0
0
0
0
0
825,844
825,844
4,716,106
0
0
0
0
0
0
0
0
0
91,235,219 80,142,460 75,219,765
153,351,110 124,780,927 126,159,933
307,296,618 307,296,618 307,296,618
0
0
0
0
0
0
0
0
0
11,675,828 12,077,388 12,077,388
0
0
0
4,160,483 31,900,101 24,153,606
0
0
0
323,132,929 351,274,107 343,527,612
476,484,039 476,055,034 469,687,545
10,414,306
0 13,287,515
Estado de Ganancias y Pérdidas
(Nuevos Soles)
RUBRO
INGRESOS OPERACIONALES
Ventas Netas
Otros Ingresos Operacionales
TOTAL INGRESOS BRUTOS
Costo de Ventas
Otros Costos Operacionales
TOTAL COSTOS OPERACIONALES
UTILIDAD BRUTA
Gastos de Ventas
Gastos de Administracion
Ganancia (Pérdida) por Venta de Activos
Otros Ingresos
Otros Gastos
UTILIDAD OPERATIVA
Ingresos Financieros
Gastos Financieros
Participación en los Result. de Partes Relacionad. por
Metod. Participación
Ganancias (Pérdida) por Instrumentos Financieros
Derivados
RESULTADO ANTES DE PARTIDAS
EXTRAORDINARIAS, PARTICIPACIONES E IMPUEST
Participaciones
Impuesto a la Renta
UTILIDAD (PERDIDA) NETA DE ACTIVIDADES
CONTINUAS
Ingresos (Gasto) Neto de Operaciones en
Discontinuación
UTILIDAD (PERDIDA) DEL EJERCICIO
Depreciacion
Amortización
San Gabán
EJECUCION
2010
MARCO
2011
RUBRO
INGRESOS DE OPERACION
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por participacion o dividendos
Donaciones
Ingresos Extraordinarios
Retenciones de tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACION
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestion
Gastos Financieros
Egresos Extraordinarios
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de activo fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversion
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversion Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
FLUJO ECONOMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiamiento Externo Neto
Financiam iento largo plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento corto plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiamiento Interno Neto
Financiam iento Largo PLazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la Deuda
PAGO UTILIDADES DE TRABAJADORES
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos ejercicio 2002
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
EJECUCIÓN
2010
93,478,030
85,197,352
438,958
3,500,936
4,340,784
67,017,061
18,748,601
5,983,750
5,893,698
22,634,376
21,103,381
1,530,995
6,065,032
353,163
6,690,951
647,490
26,460,969
6,686,350
6,686,350
5,522,729
1,163,621
(1,120,302)
1,120,302
18,654,317
(22,244,175)
(38,710,186)
(38,710,186)
38,710,186
33,650,572
5,059,614
16,466,011
16,466,011
19,901,981
3,435,970
3,316,996
118,974
1,641,597
28,309,929
28,309,929
(33,541,384)
50,914,217
17,372,833
MARCO
2011
126,324,038
120,105,302
381,196
5,837,540
89,352,661
41,428,466
7,373,099
10,148,409
22,894,959
19,181,792
3,713,167
6,616,306
325,703
30,547
535,172
36,971,377
15,861,442
15,861,442
6,542,632
9,318,810
(1,220,000)
1,220,000
19,889,935
(27,332,600)
(122,322,316)
(122,322,316)
122,322,316
119,630,993
2,691,323
94,989,716
85,829,664
120,813,415
34,983,751
31,692,908
3,290,843
9,160,052
14,000,000
4,839,948
4,561,824
278,124
1,104,748
3,614,037
3,614,037
(12,161,450)
17,372,833
5,211,383
EJECUCIÓN
2011
139,625,889
132,608,619
375,114
6,642,156
91,727,532
44,383,798
6,298,653
8,120,007
25,401,851
21,264,145
4,137,706
6,541,177
397,584
30,547
553,915
47,898,357
6,208,771
6,208,771
5,449,165
759,606
(729,932)
729,932
40,959,654
(36,596,111)
(122,322,316)
(122,322,316)
122,322,316
119,630,993
2,691,323
85,726,205
85,726,205
120,813,415
35,087,210
31,692,908
3,394,302
1,104,748
3,614,037
3,614,037
(355,242)
17,372,833
17,017,591
EJECUCION
2011
69,923,268 105,358,370 115,982,229
0
0
0
69,923,268 105,358,370 115,982,229
41,092,508 60,791,317 76,389,476
0
0
0
-41,092,508 -60,791,317 -76,389,476
28,830,760 44,567,053 39,592,753
1,471,409
1,923,884
5,228,966
4,673,878
5,822,768
5,491,913
0
0
0
6,853,581
1,546,634
3,977,518
10,894
0
0
29,528,160 38,367,035 32,849,392
889,622
9,672,994
8,174,862
12,749,860
5,756,726
5,795,722
0
0
0
0
0
0
17,667,922
42,283,303
35,228,532
0
5,602,444
0
10,383,202
0
11,038,470
12,065,478
31,900,101
24,190,062
0
0
0
12,065,478
6,044,195
383,996
31,900,101
11,554,635
271,289
24,190,062
11,265,637
138,671
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2011
Presupuesto de Ingresos y Egresos
(Nuevos Soles)
RUBRO
1 INGRESOS
1.1. Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por participacion o dividendos
1.5 Ingresos Extraordinarios
1.5.1 Del ejercicio
1.5.2 De ejercicios anteriores
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Com pra de Bienes
2.1.1 Insumos y suministros
2.1.2 Combustibles y lubricantes
2.1.3 Otros
2.2. Gastos de personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Basica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitacion (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP)
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Otros (GIP)
2.3 Servicios prestados por terceros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
2.3.2 Tarifas de servicios publicos
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2.3.3.1 Auditorias (GIP)
2.3.3.2 Consultorias (GIP)
2.3.3.3 Asesorias (GIP)
2.3.3.4 Otros servicios no personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP)
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
2.3.6.2 Guardiania (GIP)
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1 Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP)
2.3.8.2 Prov. de personal por coop. y services (GIP)
2.3.8.3 Otros relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4 Otros no relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.2 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.3 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos diversos de Gestion
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viaticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representacion
2.5.4 Otros
2.5.4.1 Otros relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2 Otros no relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Egresos Extraordinarios
2.7.1 Del ejercicio
2.7.2 De ejercicios anteriores
2.8 Otros
RESULTADO DE OPERACION
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversion
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos
3.2 Inversion Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de activo fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONOMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1. Financiam iento largo plazo
6.1.1.1
Desembolsos
6.1.1.2
Servicios de Deuda
6.1.1.2.1
Amortizacion
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.1.2. Financiam iento corto plazo
6.1.2.1
Desembolsos
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1
Amortizacion
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1. Financiam iento Largo PLazo
6.2.1.1
Desembolsos
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1
Amortizacion
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2.2. Financiam iento Corto Plazo
6.2.2.1
Desembolsos
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1
Amortizacion
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Im puesto a la Renta
Participación Trabajadores D.Legislativo N° 892
San Gabán
EJECUCIÓN
2010
75,900,771
71,749,534
235,066
3,396,526
2,847,000
549,526
519,645
33,270,645
3,956,074
3,592,430
155,582
208,062
7,540,056
5,377,851
4,357,203
176,689
713,426
52,863
77,670
404,061
406,766
108,654
129,833
1,112,891
338,549
34,773
375,192
76,449
205,753
18,957
63,218
15,570,902
11,941,068
458,090
881,552
227,434
236,686
131,387
286,045
1,506,994
69,231
506,358
362,899
143,459
75,253
132,356
9,039
97,118
26,199
2,088,379
125,959
1,962,420
3,718,098
3,425,902
131,912
3,192
157,092
157,092
183,025
204,028
100,538
103,490
10,083
42,630,126
8,108,025
8,108,025
7,071,288
1,036,737
(1,120,107)
1,120,107
33,401,994
(22,217,502)
(38,702,420)
(38,702,420)
38,702,420
33,650,572
5,051,848
16,484,918
16,484,918
19,901,891
3,416,973
3,316,996
99,977
3,650,930
14,835,422
9,166,035
5,602,444
982,885
MARCO
2011
106,965,526
101,753,530
128,162
5,083,834
61,537,949
21,099,593
20,490,607
172,000
436,986
8,756,668
6,037,033
4,796,944
268,400
776,539
100,550
94,600
495,077
519,078
144,144
180,000
1,381,336
416,170
63,899
415,097
103,474
221,884
19,643
141,169
22,530,749
14,438,107
483,850
1,215,777
238,877
134,519
234,696
607,685
4,704,302
90,790
1,224,432
993,710
230,722
128,635
244,856
12,000
84,516
148,340
3,547,390
162,747
3,384,643
5,365,187
5,007,853
135,984
8,600
212,750
212,750
27,717
210,645
45,427,577
9,800,000
9,800,000
4,543,520
5,256,480
(1,220,000)
1,220,000
34,407,577
(26,905,916)
(122,253,897)
(122,253,897)
122,253,897
119,630,993
2,622,904
95,347,981
86,187,929
120,813,415
34,625,486
31,692,908
2,932,578
9,160,052
14,000,000
4,839,948
4,561,824
278,124
7,501,661
11,429,377
10,383,202
1,900,304
EJECUCIÓN
2011
118,575,537
111,922,185
122,038
6,531,314
67,526,652
25,019,266
24,470,058
112,814
436,394
7,984,690
5,665,012
4,495,363
270,995
750,720
55,614
92,320
430,423
422,080
120,120
153,139
1,193,916
340,646
36,694
375,845
79,322
221,884
13,792
125,733
22,010,450
15,587,844
502,196
1,045,501
229,870
141,644
183,931
490,056
3,266,057
82,850
1,211,928
967,224
244,704
90,528
223,546
15,009
73,430
135,107
2,495,965
42,780
2,453,185
9,934,446
4,854,631
128,626
2,602
4,948,587
4,948,587
24,717
57,118
51,048,885
4,869,724
4,869,724
3,920,763
948,961
(697,911)
697,911
45,481,250
(36,065,968)
(122,253,897)
(122,253,897)
122,253,897
119,630,993
2,622,904
86,187,929
86,187,929
120,813,415
34,625,486
31,692,908
2,932,578
9,415,282
10,459,184
11,038,470
446,118
-6-