Documento 3335279

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al IV Trimestre 2015
Empresa de Generación Eléctrica de Arequipa S.A.
(EGASA)
La Empresa
Empresa estatal de derecho privado de la Corporación
FONAFE, constituida como sociedad anónima el
15.03.1994. Tiene participación accionaria de FONAFE de
100%.
Su objeto es dedicarse a las actividades propias de la
generación y comercialización de energía eléctrica.
Su misión es generar y comercializar energía eléctrica de
manera eficiente, logrando la satisfacción de nuestros
clientes, brindando un entorno laboral adecuado e
incrementando el valor de la empresa bajo una política de
responsabilidad con la sociedad y el medio ambiente.
Su visión es ser reconocida como modelo de empresa
eficiente y responsable.
Entorno Macroeconómico
La economía peruana al IV Trimestre 2015 ha mostrado
un menor dinamismo, respecto a las previsiones
realizadas a inicios del año, explicado principalmente por
la menor actividad de la construcción, comercio, servicios,
manufactura no primaria, caída de la inversión privada y
menores exportaciones tradicionales, aunado a los
efectos del Fenómeno del Niño.
El producto bruto interno - PBI al IV Trimestre
proyectado del 2015, registró un crecimiento previsto de
2.7%, superior en 0.3 puntos porcentuales respecto al
crecimiento registrado al mismo periodo del año anterior
(2.4%), debido principalmente al incremento del sector
pesca, producto de la mayor captura de anchoveta para
consumo humano indirecto, aunado a la mayor
producción del sector minería (cobre) proveniente de las
principales compañías mineras peruanas.
La tasa de interés de referencia de política monetaria
del mes de Diciembre 2015 se ubicó en 3.75%, superior
en 0.25% registrada en el mismo periodo del año anterior
(3.50%), dicho aumento responde a las expectativas de
inflación desancladas.
depreciación del sol de 14.25% respecto al mismo periodo
del año anterior (S/. 2.99), debido al fin de la política
monetaria expansiva de la Reserva Federal y a la
desaceleración de la economía China.
La tasa interbancaria promedio en moneda nacional
del mes de Diciembre 2015 se ubicó en 3.80%, igual al
mismo periodo del año anterior. Por su parte, la tasa
interbancaria en moneda extranjera se ubicó en 0.20%,
superior en 0.40 puntos porcentuales respecto al mismo
periodo del año anterior (0.16%).
Las reservas internacionales netas (RIN) al IV Trimestre
2015 alcanzaron los US$ 61,485 MM, inferior en US$ 823
MM del registrado en el mismo periodo del año anterior
(US$ 62,308 MM), debido a las intervenciones del BCRP
en el mercado para reducir la volatilidad del tipo de
cambio.
La cotización promedio del petróleo WTI al 31 de
Diciembre 2015 alcanzó los 37.04 US$/bl., menor en
29.8%, respecto al mismo periodo del año anterior (52.79
US$/bl). Por su parte, el Cobre, la Plata, el Zinc y el Oro
alcanzaron una cotización de 213 cUS$/lb; 14 US$/oz.tr;
73 cUS$/lb; 1,062 US$/oz.tr, respectivamente, lo cual
representó una caída de 26.1%, 12.0%, 26.2%, 11.4%,
respecto a lo registrado el mismo periodo del año anterior.
El riesgo país al mes de Diciembre 2015, medido por el
spread del EMBIG Perú, fue de 237 pbs, 54 pbs más de
lo registrado en el mismo periodo del año anterior (183
pbs), debido a la desaceleración económica mundial y a
la volatilidad del precio del petróleo.
El Mercado
Al IV Trimestre 2015, las empresas de generación
eléctrica adscritas al Sistema Eléctrico Interconectado
Nacional –SEIN– han producido 44,540.0 GWh, del cual
el 48% proviene de centrales hidroeléctricas, el 47% de
las centrales térmicas y el resto de los recursos
energéticos renovables. Durante el IV Trimestre 2015 se
han producido 2,744.1 GWh más que en el mismo periodo
del 2014, principalmente por un incremento del 8% en
generación hidráulica.
La tasa de inflación acumulada anual 2015 alcanzó el
4.40%, situándose por encima del rango meta del Banco
Central de Reserva previsto, entre 1% y 3%, y mayor a la
registrada en el mismo periodo del año anterior (3.22%),
producto de choques temporales de oferta tales como el
aumento de los precios de ciertos alimentos, agua,
electricidad, gas, otros combustibles, bienes y servicios
diversos.
El tipo de cambio bancario (compra-venta) al 31 de
Diciembre 2015 mantuvo su tendencia al alza, situándose
en S/. 3.41 por dólar americano, reflejando una
Egasa
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al IV Trimestre 2015
Energía Producida por el Sistema
(GWh)
3.607
4.028
Dic
Su producción representó el 12% de la energía generada
por las empresas de la Corporación FONAFE y el 3% de
la energía distribuida por el SEIN.
3.503
3.793
Nov
3.574
3.863
Oct
3.419
Sep
3.658
3.490
Ago
3.737
3.509
Jul
Por otro lado, el volumen de venta de energía alcanzó
1,276.2 GWh, representando el 106% de su marco,
debido principalmente a las mayores ventas de las
empresas Electro Sur Este y Electro Oriente.
3.698
3.425
Jun
3.620
Venta de Energía por Destino
(Participaciones %)
3.539
3.730
May
3.407
Abr
3.592
3.572
3.774
Mar
Regulado
66%
Spot - COES
9%
3.261
Feb
3.383
3.489
Ene
3.663
-
500
1.000
1.500
2.000
Año 2014
2.500
3.000
3.500
Año 2015
Al IV Trimestre 2015, las empresas de generación de
energía eléctrica bajo el ámbito de FONAFE – Egasa,
Egemsa, Egesur, San Gabán y Electroperú, han
alcanzado una producción de 10,394.6 GWh,
representando el 23% de la energía generada por el
SEIN.
Respecto al mismo periodo del año anterior, la energía
producida fue mayor en 112.8 GWh, debido
principalmente por la mayor producción de Egemsa.
Energía Producida por la Corporación FONAFE
(GWh)
898
Dic
Libre
25%
El Plan Operativo
El plan operativo al IV Trimestre 2015 alineado al plan
estratégico de la empresa alcanzó un cumplimiento del
93%, siendo los siguientes indicadores los que
presentaron menores ejecuciones:
Implementación del Sistema de Control Interno (60%),
debido a que se encuentra en ejecución la
implementación de gestión por procesos.
956
853
Nov
Índice de avance en la Implementación del Programa de
Gestión del Talento Humano (67%), debido a que queda
pendiente la actividad relacionada a lograr la certificación
en competencias clave para cargos gerenciales.
905
904
Oct
856
Sep
873
867
Ago
861
886
842
Jul
904
798
Jun
873
837
Hechos Relevantes
948
May
817
Abr
870
695
Mar
810
802
878
Ene
897
-
250
500
Año 2014
750
1.000
Año 2015
Operaciones
La empresa cuenta con las centrales hidroeléctricas
Charcani I, II, III, IV, V, VI, además, de las centrales
térmicas de Chilina, de Mollendo y Pisco, las que le
permiten alcanzar una potencia instalada de 332.1 MW y
una potencia efectiva de 324.2 MW.
Energía
(GWh)
1.269,7 1.274,23
1.202,3
Venta
Marco
Evaluación Financiera
Respecto al IV Trimestre 2014, los activos (S/ 927.5 MM)
aumentaron en 11%, debido a la mayor liquidez
proveniente del giro del negocio, polìtica de dividendos
establecido por la perdida financiera de acuerdo a NIIF,
aunado a las facturas pendientes de cobro.
1.276,15
25,2
Producción
Mediante AD Nº 001-2014/016-FONAFE se aprobó el
Presupuesto Consolidado de las Empresas bajo el
ámbito del FONAFE y de ESSALUD para el Año 2015.
 Mediante DS N° 354-2014-EF, se dictaron medidas de
austeridad en el gasto público y de ingresos del personal
aplicables al año 2015 para las empresas y entidades
bajo el ámbito de FONAFE; y, de Essalud.
 Mediante Acuerdo de Directorio Nº 001-2015/016FONAFE, se aprobó la Modificación Presupuestal del
año 2015 de las Empresas bajo el ámbito de FONAFE.

696
Feb
25,15
Compra
Ejecución
Al IV Trimestre 2015, la producción de energía de la
empresa ascendió a 1,274.2 GWh, logrando el 100% de
lo programado, debido a que todos los grupos de
generación, tanto hidraúlicos como térmicos se
encuentran operativos.
Egasa
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al IV Trimestre 2015
El saldo final de caja (S/ 219.7 MM) tuvo un nivel de
ejecución inferior en S/ 19.3 MM respecto a lo
programado, debido a la mayor compra de gas natural y
combustible líquido, aunado a las mayores colocaciones
efectuadas.
Activos
(En MM de S/.)
574
551
377
262
Evaluación Presupuestal
IV Trim 14
Corriente
IV Trim 15
No Corriente
Los pasivos (S/ 85.8 MM) aumentaron en 34%, debido a
las mayores obligaciones comerciales pendientes de pago
principalmente con TGP transporte de gas y Plus Petrol.
El patrimonio (S/ 841.6 MM) aumentó en 9% debido a la
mejor utilidad obtenida en el año 2014.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
Los ingresos operativos (S/ 312.3 MM) tuvieron un nivel
de ejecución de 107% en relación a su marco, debido al
efecto de los contratos de largo plazo para la venta de
energía celebrados con nueve distribuidoras eléctricas,
aunado a los mayores inversiones financieras efectuadas.
Los egresos operativos (S/ 216.0 MM) tuvieron un nivel
de ejecución de 113% respecto a su marco, debido a la
mayor compra de energía activa, reactiva y potencia,
aunado al mayor consumo de gas natural y combustibles
líquidos para la generación de la CT de Pisco.
842
772
Los gastos de capital (S/ 17.3 MM) se ejecutaron en 80%
con relación a lo presupuestado, debido a los retrasos en
el programa de inversiones.
41
61
23
Gastos de Capital
24
(En MM de S/.)
IV Trim 14
IV Trim 15
25
P. Corriente
P. No Corriente
Patrimonio
22
18
Los ingresos de actividades ordinarias (S/ 284.1 MM)
aumentaron en 22%, debido al mayor número de
contratos de largo plazo por venta de energía celebrados
con nueve distribuidoras eléctricas, aunado al incremento
de las tarifas eléctricas.
17
IV Trim 14
IV Trim 15
Presupuestado
El costo de ventas (S/ 208.7 MM) se incrementó en 27%
explicado por el mayor consumo de gas natural y
combustibles líquidos para las Centrales Térmicas de
Piso, Chillina y Mollendo.
La utilidad del ejercicio (S/ 69.4 MM) se incrementó en
66%, debido a los contratos de largo plazo celebrados por
venta de energía con nueve distribuidoras eléctricas.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
Ejecutado
El resultado económico (S/ 90.8 MM) tuvo un nivel de
ejecución de S/ 0.9 MM por encima de su marco previsto,
debido a los mayores ingresos obtenidos por efecto de los
contratos de largo plazo suscritos con distribuidoras
eléctricas y al retraso de su programa de inversiones.
El gasto integrado de personal - GIP (S/ 21.5 MM)
alcanzó un nivel de ejecución de S/ 1.1 MM por debajo de
marco, debido al retraso en la contratación de servicios de
consultoría, aunado al menor gasto de personal.
284
La población laboral de la empresa alcanzó a 144, menor
en 2.0% registrado el IV Trimestre del año anterior.
232
63
75
Población Laboral
69
42
Planilla, 129
IV Trim 14
Ingresos
IV Trim 15
Ganancia (Pérdida) Operativa
Ganancia (Pérdida) Neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguente cuadro:
IV Trim 14
IV Trim 15
Var.
Liquidez
6.34
6.14

Solvencia
0.08
0.10

Egasa
Servicios de
Terceros, 8
Locadores, 7
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al IV Trimestre 2015
ANEXOS
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
RUBROS
ENERGÍA GENERADA
Hidraúlica
Térmica
CONSUMO PROPIO
COMPRA DE ENERGIA (Incluye COES)
PERDIDAS TRANSMISIÓN Y TRANSFORMACIÓN
VENTA DE ENERGÍA
Mercado Regulado
Mercado Libre
Mercado Spot - COES
POTENCIA INSTALADA
POTENCIA EFECTIVA
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Pensionistas
Regimen 20530
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
EJECUCIÓN
MARCO
EJECUCIÓN
AL IV TRIM 2014 AL IV TRIM 2015 AL IV TRIM 2015
1,292,941
1,269,725
1,274,227
756,315
745,363
734,912
536,626
524,362
539,316
7,231
7,079
7,135
38,745
25,153
25,153
17,310
16,879
16,099
1,307,145
1,202,301
1,276,147
871,315
874,531
845,653
359,625
327,770
312,315
76,205
0
118,178
332
332
332
324
324
324
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
127
5
22
11
65
24
8
12
0
0
19
166
126
5
25
11
61
24
8
11
0
0
15
160
129
4
24
10
66
25
7
8
0
0
16
160
Plan Operativo
UNIDAD DE
MEDIDA
PRINCIPALES INDICADORES
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL DE
AL IV TRIM 2015 AL IV TRIM 2015 CUMPLIMIENTO
Rentabilidad patrimonial - ROE
Porcentaje
7.1
9.0
100.0%
Rendimiento sobre la inversión - ROI
Porcentaje
6.6
8.4
100.0%
Solvencia
Porcentaje
3.0
2.9
100.0%
Liquidez- Prueba ácida
S/. / MWh
404.1
470.8
100.0%
Rotación de activos
Porcentaje
30.5
30.6
100.0%
Ratio Gasto administrativos - Producción
Porcentaje
10.8
10.2
100.0%
Incremento de ingresos
Porcentaje
20.3
21.8
100.0%
Margen de ventas
Porcentaje
19.5
24.4
100.0%
Índice de atención de reclamos de grupos de interés
Implementación del programa de responsabilidad social
empresarial
Cumplimiento del Programa de proyectos de Inversión
Porcentaje
100.0
100.0
100.0%
Porcentaje
100.0
91.3
91.3%
Porcentaje
100.0
98.9
98.9%
Cumplimiento del Programa de Gastos no ligados a
Proyectos
Porcentaje
100.0
75.4
75.4%
Implementación del Código de Buen Gobierno
Corporativo
Porcentaje
100.0
83.3
83.3%
Implementación del Sistema de Control Interno
Porcentaje
100.0
60.0
60.0%
Índice de cumplimiento de metas de procesos
certificados
Porcentaje
87.0
93.2
100.0%
Índice de cumplimiento del Plan de Sistemas de
Información
Porcentaje
100.0
90.0
90.0%
Índice de Clima Laboral
Porcentaje
100.0
95.7
95.7%
Índice de avance en la Implementación del Programa de
Gestión del Talento Humano
Porcentaje
100.0
66.7
66.7%
Índice de avance en la Implementación del Programa
Corporativo de Fortalecimiento de la Cultura
Organizacional
Porcentaje
100.0
100.0
100.0%
TOTAL CUMPLIMIENTO
92.7%
Inversiones FBK
Soles
PROGRAMA DE INVERSIONES
CENTRAL HIDROELECTRICA DE CHARCANI VII
ADQUISICION DE REPUESTOS CRITICOS PARA CHARCANI V
ADQUISICION DE REPUESTOS Y CONSUMIBLES PARA LAS TURBINAS A GAS
ADQUISICION DE EJES DE TURBINA PARA LOS 2 GRUPOS Y TAPAS DE TURBINA CH III
ADQUISICION DE REPUESTOS CRITICOS CT PISCO
OTROS
TOTAL
Egasa
MARCO
EJECUCIÓN
AL IV TRIM 2015 AL IV TRIM 2015
3,900,459
3,852,566
3,886,917
3,368,818
3,958,573
3,218,111
2,313,414
2,246,267
202,179
1,439,101
7,309,125
3,148,024
21,570,667
17,272,887
NIVEL
EJECUCIÓN
99%
87%
81%
97%
712%
43%
80%
DIFERENCIA
PART %
-47,893
-518,099
-740,462
-67,147
1,236,922
-4,161,101
-4,297,780
22%
20%
19%
13%
8%
18%
100%
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al IV Trimestre 2015
Estado Situación Financiera
Soles
RUBRO
EJECUCIÓN
AL IV TRIM 2014
Flujo de Caja
Soles
EJECUCIÓN
AL IV TRIM 2015
RUBRO
VAR %
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventarios
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
43,774,610
174,871,519
15,651,625
11,919,260
3,619,210
8,378,052
0
0
0
4,139,966
0
219,709,212
72,065,686
27,933,283
35,490,385
5,875,506
8,061,740
0
0
0
7,523,406
0
401.9
-58.8
78.5
197.8
62.3
-3.8
0.0
0.0
0.0
81.7
0.0
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias (Neto)
Propiedad de Inversión
Propiedades,Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Otros Activos
262,354,242
0
906,002
519,301
0
0
0
518,394
571,230,462
589,797
0
23,818
376,659,218
0
906,002
138,408
0
0
0
507,550
548,473,588
764,063
0
22,410
43.6
0.0
0
-73.3
0.0
0.0
0.0
-2.1
-4.0
29.5
0.0
-5.9
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
573,787,774
550,812,021
-4.0
TOTAL ACTIVO
836,142,016
927,471,239
10.9
Cuentas de Orden
185,202,946
186,448,813
0.7
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
0
0
0
0
9,653,651
24,589,438
1,501,860
0
0
1,174,361
4,462,170
0
0
0
0
0
32,516,631
23,570,106
1,546,412
0
0
0
3,753,947
0
0.0
0.0
0.0
0.0
236.8
-4.1
3.0
0.0
0.0
-100.0
-15.9
0.0
TOTAL PASIVO CORRIENTE
41,381,480
61,387,096
48.3
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por pagar
Cuentas por pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por impuesto a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
0
0
0
80,259
0
17,880,428
0
291,195
0
4,277,643
0
0
0
154,535
0
24,015,266
0
282,471
0
0
0.0
0.0
0.0
92.5
0.0
34.3
0.0
-3.0
0.0
-100.0
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
22,529,525
24,452,272
8.5
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
63,911,005
0
807,197,319
0
17,608
0
32,804,707
0
-67,788,623
0
85,839,368
0
772,213,402
0
17,608
0
0
0
69,400,861
0
34.3
0.0
-4.3
0.0
0.0
0.0
-100.0
0.0
-202.4
0.0
TOTAL PATRIMONIO
772,231,011
841,631,871
9.0
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
836,142,016
927,471,239
10.9
Cuentas de Orden
185,202,946
186,448,813
0.7
MARCO
AL IV TRIM 2015
EJECUCIÓN
AL IV TRIM 2015
360,210,104
303,162,602
16,839,384
0
0
5,916,368
34,291,750
382,541,735
307,843,298
15,958,754
0
0
6,564,026
52,175,657
106.2
101.5
94.8
0.0
0.0
110.9
152.2
EGRESOS DE OPERACION
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestion
Gastos Financieros
Otros
264,145,132
133,836,081
16,677,016
16,714,877
61,437,376
53,646,047
7,791,329
2,954,303
187,545
32,337,934
281,557,178
142,011,954
18,620,122
15,931,533
59,978,177
51,778,497
8,199,680
7,234,326
159,109
37,621,957
106.6
106.1
111.7
95.3
97.6
96.5
105.2
244.9
84.8
116.3
FLUJO OPERATIVO
96,064,972
100,984,557
105.1
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de activo fijo
Otros
13,902,059
0
13,902,059
0
0
0
0
0
0.0
0.0
0.0
0.0
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversion
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversion Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
FLUJO ECONOMICO
89,574,150
98,049,956
109.5
13,971,950
3,163,982
10,807,968
75,602,200
0
14,003,899
1,356,120
12,647,779
84,046,057
0
100.2
42.9
117.0
111.2
0.0
0
0
0
0
0
0
0.0
0.0
0.0
20,392,881
2,934,601
14.4
0
0
0.0
Financiam iento Externo Neto
0
0
0.0
Financiam iento largo plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento corto plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Interno Neto
Financiam iento Largo PLazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la Deuda
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
0
0
0.0
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos ejercicio
0
0
0
0
0
0
0.0
0.0
0.0
FINANCIAMIENTO NETO
FLUJO NETO DE CAJA
20,392,881
2,934,601
14.4
SALDO INICIAL DE CAJA
218,646,129
216,774,610
99.1
SALDO FINAL DE CAJA
239,039,010
219,709,211
91.9
Estado de Resultados Integrales
Soles
RUBRO
EJECUCIÓN
EJECUCIÓN
VAR %
AL IV TRIM 2014 AL IV TRIM 2015
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
227,333,737
5,119,428
232,453,165
165,028,741
67,424,424
3,807,568
13,153,645
276,309,723
7,801,670
284,111,393
208,722,327
75,389,066
3,620,799
12,935,851
21.5
52.4
22.2
26.5
11.8
-4.9
-1.7
0
20,657,329
7,681,348
63,439,192
6,948,118
1,841,491
1,689,106
2,223,962
0
31,097,191
14,659,265
75,270,342
16,740,539
6,823,078
15,296
7,130,254
0.0
50.5
90.8
18.6
140.9
270.5
-99.1
220.6
0
0
0.0
0
0
0.0
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS
GANANCIAS
68,315,733
91,688,409
34.2
Gasto por Impuesto a las Ganancias
26,370,008
22,287,548
-15.5
41,945,725
69,400,861
65.5
0
0
0.0
41,945,725
69,400,861
65.5
Ventas Netas de Bienes
Prestación de Servicios
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Costo de Ventas
GANANCIAS (PÉRDIDA BRUTA)
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros
medidos al Costo
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
Ingresos Financieros
Diferencia de cambio (Ganancias)
Gastos Financieros
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y
Negocios Conjunto
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la Diferencia entre
el Valor Libro
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES
CONTINUADAS
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias
Procedente de Operaciones
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
Egasa
NIVEL
EJEC %
INGRESOS DE OPERACION
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por participacion o dividendos
Ingresos Complementarios
Retenciones de tributos
Otros
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al IV Trimestre 2015
Presupuesto de Ingresos y Egresos
Soles
RUBRO
NIVEL
EJEC %
312,316,608
253,995,770
0
15,174,911
0
2,588,754
19,123,855
191,241,511
91,681,853
91,601,924
79,929
0
17,110,332
9,433,214
6,369,154
1,431,835
1,164,478
258,226
107,864
101,657
725,839
697,080
225,100
184,999
0
5,844,100
20,182
468,257
974,870
20,698
0
0
38,672
0
3,797,159
524,262
60,054,155
50,825,581
260,771
2,764,081
1,065,974
1,007,263
596,781
94,063
3,215,955
32,691
1,607,272
1,464,194
0
143,078
12,397
1,335,407
44,646
522,636
301,811
466,314
6,292,512
32,715
6,259,797
8,478,294
5,800,886
224,743
16,341
2,436,324
34,699
2,401,625
7,624,365
0
99,641,779
21,570,667
21,570,667
4,327,499
17,243,168
0
0
11,781,406
0
11,781,406
0
0
0
0
89,852,518
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
89,852,518
256,337,224
0
23,563,617
0
19,315,785
13,099,982
216,030,077
101,833,823
101,752,025
81,798
0
16,280,698
9,399,061
6,387,845
1,399,421
1,147,270
256,068
107,070
101,387
710,410
681,267
225,100
166,165
0
5,098,695
19,241
430,998
968,848
20,280
0
0
28,724
0
3,087,759
542,845
60,839,684
51,662,212
320,415
2,484,273
1,076,238
812,181
501,627
94,227
3,211,973
30,310
1,717,029
1,574,422
0
142,607
15,108
1,398,364
47,378
496,357
258,479
596,150
6,124,140
33,702
6,090,438
23,806,183
5,858,772
200,820
15,581
17,731,010
34,679
17,696,331
7,145,549
0
96,286,531
17,272,887
17,272,887
4,279,606
12,993,281
0
0
11,781,406
0
11,781,406
0
0
0
0
90,795,050
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
90,795,050
GIP-TOTAL
22,610,220
21,519,713
95.2
Im puesto a la Renta
21,319,298
16,143,815
75.7
SALDO FINAL
Egasa
MARCO
EJECUCIÓN
AL IV TRIM 2015 AL IV TRIM 2015
290,883,290
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por participacion o dividendos
1.5 Ingresos complementarios
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Com pra de Bienes
2.1.1 Insumos y suministros
2.1.2 Combustibles y lubricantes
2.1.3 Otros
2.2. Gastos de personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Basica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitacion (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP)
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
2.2.7.10 Otros (GIP)
2.3 Servicios prestados por terceros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
2.3.2 Tarifas de servicios publicos
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2.3.3.1
Auditorias (GIP)
2.3.3.2
Consultorias (GIP)
2.3.3.3
Asesorias (GIP)
2.3.3.4
Otros servicios no personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP)
2.3.6.1
Vigilancia (GIP)
2.3.6.2
Guardiania (GIP)
2.3.6.3
Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1
Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP)
2.3.8.2
Prov. de personal por coop. y services (GIP)
2.3.8.3
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4
Otros no relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos diversos de Gestion
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viaticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representacion
2.5.4 Otros
2.5.4.1
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2
Otros no relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Otros
RESULTADO DE OPERACION
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversion
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos
3.2 Inversion Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de activo fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONOMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1. Financiam iento largo plazo
6.1.1.1
Desembolsos
6.1.1.2
Servicios de Deuda
6.1.1.2.1
Amortizacion
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.1.2. Financiam iento corto plazo
6.1.2.1
Desembolsos
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1
Amortizacion
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1. Financiam iento Largo PLazo
6.2.1.1
Desembolsos
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1
Amortizacion
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2.2. Financiam iento Corto Plazo
6.2.2.1
Desembolsos
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1
Amortizacion
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
107.4
100.9
0.0
155.3
0.0
746.1
68.5
113.0
111.1
111.1
102.3
0.0
95.2
99.6
100.3
97.7
98.5
99.2
99.3
99.7
97.9
97.7
100.0
89.8
0.0
87.2
95.3
92.0
99.4
98.0
0.0
0.0
74.3
0.0
81.3
103.5
101.3
101.6
122.9
89.9
101.0
80.6
84.1
100.2
99.9
92.7
106.8
107.5
0.0
99.7
121.9
104.7
106.1
95.0
85.6
127.8
97.3
103.0
97.3
280.8
101.0
89.4
95.3
727.8
99.9
736.8
93.7
0.0
96.6
80.1
80.1
98.9
75.4
0.0
0.0
100.0
0.0
100.0
0.0
0.0
0.0
0.0
101.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
101.0
-6-