Documento 3335280

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al III Trimestre 2015
Empresa de Generación Eléctrica de Arequipa S.A.
(EGASA)
La Empresa
Empresa estatal de derecho privado de la Corporación
FONAFE, constituida como sociedad anónima el
15.03.1994. Tiene participación accionaria de FONAFE de
100%.
Su objeto es dedicarse a las actividades propias de la
generación y comercialización de energía eléctrica.
Su misión es generar y comercializar energía eléctrica de
manera eficiente, logrando la satisfacción de nuestros
clientes, brindando un entorno laboral adecuado e
incrementando el valor de la empresa bajo una política de
responsabilidad con la sociedad y el medio ambiente.
Su visión es ser reconocida como modelo de empresa
eficiente y responsable.
Entorno Macroeconómico
La economía peruana al III Trimestre 2015 ha mostrado
un menor dinamismo, respecto a las previsiones
realizadas a inicios del año, explicado principalmente por
la menor actividad de la construcción, comercio, servicios,
manufactura no primaria, caída de la inversión privada y
menores exportaciones.
El producto bruto interno - PBI a Agosto del 2015,
registró un crecimiento previsto de 2.57%, superior en
1.46 puntos porcentuales respecto al crecimiento
registrado al mismo periodo del año anterior (1.11%),
debido principalmente a la recuperación parcial de la
economía de los choques de oferta, lo cual ha impulsado
el dinamismo del sector primario.
La tasa de interés de referencia de política monetaria
al III Trimestre 2015 se ubicó en 3.50%, similar al
registrado en el mismo periodo del año anterior (3.50%).
La tasa de inflación acumulada al III Trimestre 2015
alcanzó el 3.18%, situándose por encima del rango meta
del Banco Central de Reserva previsto, entre 1% y 3%, y
mayor a la registrada en el mismo periodo del año anterior
(2.64%), producto del aumento de los precios en
restaurantes, hoteles, agua, electricidad, gas, otros
combustibles, bienes y servicios diversos.
El tipo de cambio bancario (compra-venta) promedio al
III Trimestre 2015 mantuvo su tendencia al alza,
situándose en S/. 3.22 por dólar americano, reflejando una
depreciación del nuevo sol de 12.40% respecto al mismo
periodo del año anterior (S/. 2.86), debido a la proximidad
del fin de la política monetaria expansiva de la Reserva
Federal y temores de desaceleración de la economía
China.
Egasa
La tasa interbancaria en moneda nacional al III
Trimestre 2015 se ubicó en 3.60%, inferior en 0.20 puntos
porcentuales, respecto al mismo periodo del año anterior
(3.80%). Dicha reducción se dio para incrementar la tasa
de crecimiento del crédito en moneda nacional.
La tasa interbancaria en moneda extranjera se ubicó en
0.20%, superior en 0.10 puntos porcentuales respecto al
mismo periodo del año anterior (0.10%), impulsada por el
aumento de la tasa de encaje en moneda extranjera, en el
marco de la política que busca reducir la tasa de
crecimiento y la participación de los préstamos en moneda
extranjera en la economía local, dadas las presiones
depreciatorias de la moneda nacional.
Las reservas internacionales netas (RIN) al III Trimestre
2015 alcanzaron los US$ 61,439 MM, inferior en US$
3,501 MM del registrado en el mismo periodo del año
anterior (US$ 64,850 MM), debido a las intervenciones del
BCRP en el mercado para reducir la volatilidad del tipo de
cambio.
La cotización promedio del petróleo WTI alcanzó una
cotización de 45 US$/tm., menor en 53.1%, respecto al
mismo periodo del año anterior (96 US$/tm). Por su parte,
el Cobre, la Plata, el Zinc y el Oro alcanzaron una
cotización de 236 cUS$/lb; 15 US$/oz.tr; 78 cUS$/lb;
1,125 US$/oz.tr, respectivamente, lo cual representó una
caída de 25.8%, 25.0%, 26.4%, 13.2%, respecto a lo
registrado el mismo periodo del año anterior.
El riesgo país promedio al III Trimestre 2015, medido por
el spread del EMBIG Perú, fue de 234 pbs, 84 pbs más de
lo registrado en el mismo periodo del año anterior
(150 pbs), debido al deterioro de las expectativas
mundiales, así como incertidumbre en el clima político
nacional.
El Mercado
Al III Trimestre 2015, las empresas de generación
eléctrica adscritas al Sistema Eléctrico Interconectado
Nacional –SEIN– han producido 32,856.2 GWh, del cual
el 49% proviene de centrales hidroeléctricas, el 47% de
las centrales térmicas y el resto de los recursos
energéticos renovables. Durante el III Trimestre 2015 se
han producido 1,745.1 GWh más que en el mismo periodo
del 2014, principalmente por un incremento del 9% en
generación hidráulica.
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al III Trimestre 2015
Su producción representó el 12% de la energía generada
por las empresas de la Corporación FONAFE y el 3% de
la energía distribuida por el SEIN.
Energía Producida por el Sistema
(GWh)
3,419
3,658
Sep
3,490
Ago
3,737
Por otro lado, el volumen de venta de energía alcanzó
946.9 GWh, representando el 98% de su marco, debido
principalmente a las menores ventas a la Sociedad Minera
Cerro Verde S.A.
3,509
3,698
Jul
3,425
3,620
Jun
3,539
3,730
May
3,407
3,592
Abr
Venta de Energía por Destino
(Participaciones %)
3,572
3,774
Mar
3,261
3,383
Feb
Regulado
25%
3,489
3,663
Ene
-
500
1,000
1,500
2,000
Año 2014
2,500
3,000
Spot - COES
8%
3,500
Año 2015
Al III Trimestre 2015, las empresas de generación de
energía eléctrica bajo el ámbito de FONAFE –Egasa,
Egemsa, Egesur, San Gabán y Electroperú, han
alcanzado una producción de 7,725.2 GWh,
representando el 24% de la energía generada por el
SEIN.
Respecto al mismo periodo del año anterior, la energía
producida fue mayor en 223.3 GWh, debido
principalmente a la mayor producción de Electroperú.
El Plan Operativo
El plan operativo al III Trimestre 2015 alineado al plan
estratégico de la empresa alcanzó un cumplimiento del
85%, siendo los siguientes indicadores los que
presentaron menores ejecuciones:
Cumplimiento del Programa de Gastos no ligados a
Proyectos (38%), debido a las demoras en los procesos
de selección de los principales proyectos.
Energía Producida por la Corporación FONAFE
(GWh)
Sep
873
867
Ago
861
886
Avance en la Implementación del Sistema de Control
Interno (50%), debido a que se encuentra en proceso de
revisión el proyecto de procedimiento de denuncias y
sugerencias.
842
Jul
904
798
Jun
Libre
67%
873
837
May
948
Hechos Relevantes
817
Abr
870
695
Mar
696
878
897
Ene
-
250
500
750
Año 2014
1,000
Año 2015
Operaciones
La
empresa
cuenta
con
las
centrales
hidroeléctricasCharcani I, II, III, IV, V, VI, además, de las
centrales térmicas de Chilina,de Mollendo y Pisco, las que
le permiten alcanzar una potencia instalada de 332.1 MW
y una potencia efectiva de 324.2 MW.
Energía
(GWh)
958.6
938.48
971.1
Mediante AD Nº 001-2014/016-FONAFE se aprobó el
Presupuesto Consolidado de las Empresas bajo el
ámbito del FONAFE y de ESSALUD para el Año 2015.
 Mediante DS N° 354-2014-EF, se dictaron medidas de
austeridad en el gasto público y de ingresos del personal
aplicables al año 2015 para las empresas y entidades
bajo el ámbito de FONAFE; y, de Essalud.

810
802
Feb
Evaluación Financiera
Respecto al III Trimestre 2014, los activos (S/. 888.8 MM)
aumentaron en 9%, debido a las mayores inversiones
financieras y a la política de dividendos implementadas
por las NIIFs.
946.85
Activos
(En MM de S/.)
571
31.4
Producción
Venta
Marco
Compra
Ejecución
Al III Trimestre 2015, la producción de energía de la
empresa ascendió a 938.5 GWh, logrando el 98% de lo
programado, sin embargo no se logró superar a la
producción del año anterior debido a la escasa
precipitación fluvial en la zona.
Egasa
551
25.15
337
245
III Trim 14
Corriente
III Trim 15
No Corriente
Los pasivos (S/. 76.5 MM) aumentaron en 47%, debido a
las mayores obligaciones comerciales pendientes de pago
principalmente con TGP transporte de gas y Plus Petrol.
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Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al III Trimestre 2015
El patrimonio (S/. 812.3 MM) aumentó en 6% debido a la
mejor utilidad obtenida en el año 2014.
la transferencia del ducto de gas de uso propio rebidida
por parte de Contugas.
Estructura de Financiamiento
Los egresos operativos (S/. 148.6 MM) tuvieron un nivel
de ejecución de 128% respecto a su marco, debido a la
mayor compra de energía activa, reactiva y potencia,
aunado al mayor consumo de gas natural y combustibles
liquidos para la generación de la CT de Pisco, CT Chilina
y CT Mollendo.
(En MM de S/.)
812
764
34
52
18
III Trim 14
Los gastos de capital (S/. 8.7MM) se ejecutaron en 36%
con relación a lo presupuestado, debido a la postergacion
de inversiones.
24
III Trim 15
P. Corriente
P. No Corriente
Patrimonio
Gastos de Capital
Los ingresos de actividades ordinarias (S/. 204.9 MM)
aumentaron en 17%, debido al mayor número de
contratos de largo plazo por venta de energía celebrados
con nueve distribuidoras eléctricas, aunado al incremento
de las tarifas eléctricas.
El costo de ventas (S/. 145.2 MM) se incrementó en 17%
explicado por el mayor consumo de gas natural y de
combustibles líquidos para la generación de la CT de
Pisco, CT Chilina y CT Mollendo.
La utilidad del ejercicio (S/. 40.1 MM) se incrementó en
17%, debido a los contratos de largo plazo celebrados por
venta de energía con nueve distribuidoras eléctricas.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
24.3
16.6
12.0
8.7
III Trim 14
III Trim 15
Presupuestado
Ejecutado
El resultado económico (S/. 58.1 MM) tuvo un nivel de
ejecución de S/. 20.0 MM por encima de su marco
previsto, debido a los mayores ingresos obtenidos por
efecto de los contratos de largo plazo suscritos con
distribuidoras eléctricas y retraso de su programa de
inversiones.
(En MM de S/.)
El gasto integrado de personal - GIP (S/. 15.5 MM)
alcanzó un nivel de ejecución de S/. 0.8 MM por debajo de
marco, debido al retraso en la contratación de servicios de
consultoría.
205
176
52
46
34
III Trim 14
Ingresos
40
III Trim 15
Ganancia (Pérdida) Operativa
La población laboral de la empresa alcanzó a 152, mayor
en 7.0% registrado el III Trimestre del año anterior.
Ganancia (Pérdida) Neta
Población Laboral
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguente cuadro:
III Trim 14
III Trim 15
Var.
Liquidez
7.18
6.43

Solvencia
0.07
0.09

El saldo final de caja (S/. 210.0 MM) tuvo un nivel de
ejecución inferior en S/. 42.8 MM respecto a lo
programado, debido a la mayor compra de gas natural y
combustible líquido, aunado a las mayores colocaciones
efectuadas.
Planilla, 128
Servicios de
Terceros, 16
Locadores, 8
Evaluación Presupuestal
Los ingresos operativos (S/.215.4 MM) tuvieron un nivel
de ejecución en 121% en relación a su marco, debido al
efecto de los contratos de largo plazo para la venta de
energía celebrados con nueve distribuidoras eléctricas y a
Egasa
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al III Trimestre 2015
ANEXOS
Información Operativa
RUBROS
ENERGÍA GENERADA
Hidraúlica
Térmica
CONSUMO PROPIO
COMPRA DE ENERGIA (Incluye COES)
PERDIDAS TRANSMISIÓN Y TRANSFORMACIÓN
VENTA DE ENERGÍA
Mercado Regulado
Mercado Libre
Mercado Spot - COES
POTENCIA INSTALADA
POTENCIA EFECTIVA
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Personal de Services
Pensionistas
Regimen 20530
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
UNIDAD DE
MEDIDA
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
EJECUCIÓN
MARCO
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2014 AL III TRIM 2015 AL III TRIM 2015
993,804
958,644
938,478
570,240
545,899
554,869
423,564
412,745
383,609
5,649
5,419
5,187
26,057
31,437
25,153
13,788
13,613
11,591
1,000,424
971,050
946,851
279,234
279,222
238,469
663,004
673,814
637,097
58,186
41,976
71,286
332
332
332
324
324
324
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
127
5
22
11
65
24
4
11
11
0
0
19
161
126
5
25
11
61
24
8
11
11
0
0
17
162
128
4
24
10
66
24
8
16
16
0
0
16
168
Plan Operativo
UNIDAD DE
MEDIDA
PRINCIPALES INDICADORES
MARCO
AL III TRIM 2015
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2015
NIVEL DE
CUMPLIMIENTO
Rentabilidad patrimonial - ROE
Porcentaje
3.9
5.2
100.0%
Rotación de activos
Porcentaje
19.8
23.1
100.0%
Solvencia (1)
Porcentaje
2.5
2.9
85.8%
Liquidez- Prueba ácida
Porcentaje
635.1
425.2
66.9%
Rendimiento sobre la inversión - ROI
Porcentaje
3.7
4.9
100.0%
Gastos administrativos - Producción
Porcentaje
12.9
9.6
100.0%
Margen de ventas
Porcentaje
17.4
19.6
100.0%
Incremento de los ingresos
Porcentaje
-2.26
16.62
100.0%
Índice de atención de reclamos de grupos de interés
Índice de Cumplimiento del Programa de proyectos de
Inversión
Índice de Cumplimiento del Programa de Gastos no
ligados a Proyectos
Porcentaje
100.0
100.0
100.0%
Porcentaje
70.0
45.2
64.6%
Porcentaje
70.0
26.9
38.4%
Índice de Avance en la Implementación del Código de
Buen Gobierno Corporativo
Porcentaje
66.7
66.7
100.0%
Índice de Avance en la Implementación del Sistema de
Control Interno
Porcentaje
80.0
40.0
50.0%
Índice de cumplimiento de metas de procesos
certificados
Porcentaje
90.0
89.9
99.8%
Índice de cumplimiento del Plan de Sistemas de
Información
Porcentaje
70.0
40.0
57.1%
Programa de responsabilidad social empresarial
Porcentaje
56.5
52.2
92.3%
TOTAL CUMPLIMIENTO
84.7%
Inversiones FBK
Nuevos Soles
PROGRAMA DE INVERSIONES
CENTRAL HIDROELECTRICA DE CHARCANI VII
ADQ REPUESTOS CRITICOS PARA CHARCANI V
ADQUISICION DE REPUESTOS CRITICOS CT PISCO
ADQ DE EJES DE TURBINA PARA LOS 2 GRUPOS Y TAPAS DE TURBINA CH III
ACTUALIZACION TECNOLOGICA DEL CENTRO DE CONTROL
OTROS
TOTAL
Egasa
MARCO
MARCO
EJECUCIÓN
ANUAL 2015
AL III TRIM 2015 AL III TRIM 2015
5,340,000
4,005,000
2,583,407
4,525,979
3,625,979
1,443,040
77,039
77,039
1,439,101
507,252
507,252
988,664
491,028
491,028
949,153
17,398,702
15,560,973
1,259,284
28,340,000
24,267,271
8,662,649
NIVEL
EJECUCIÓN
65%
40%
1868%
195%
193%
8%
36%
DIFERENCIA
PART %
-1,421,593
-2,182,939
1,362,062
481,412
458,125
-14,301,689
-15,604,622
30%
17%
17%
11%
11%
15%
100%
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al III Trimestre 2015
Estado Situación Financiera
Nuevos Soles
RUBRO
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2014
Flujo de Caja
Nuevos Soles
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2015
202,589,353
4,833,103
18,867,348
3,987,695
2,248,552
11,574,957
0
0
0
1,302,585
0
210,044,811
69,606,264
29,934,087
11,745,297
5,502,403
9,140,585
0
0
0
1,324,340
0
3.7
1340.2
58.7
194.5
144.7
-21.0
0.0
0.0
0.0
1.7
0.0
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias (Neto)
Propiedad de Inversión
Propiedades,Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Otros Activos
245,403,593
0
0
114,399
0
0
0
521,106
569,729,880
684,074
0
24,101
337,297,787
0
906,002
524,571
0
0
0
510,261
548,745,513
781,555
0
22,761
37.4
0.0
0
358.5
0.0
0.0
0.0
-2.1
-3.7
14.3
0.0
-5.6
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
571,073,560
551,490,663
-3.4
TOTAL ACTIVO
816,477,153
888,788,450
8.9
Cuentas de Orden
89,168,674
180,837,382
102.8
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
0
0
0
0
10,357,400
17,116,701
1,201,335
0
0
1,761,839
3,719,535
0
0
0
0
0
26,301,791
21,224,819
1,396,465
0
0
0
3,566,219
0
0.0
0.0
0.0
0.0
153.9
24.0
16.2
0.0
0.0
-100.0
-4.1
0.0
TOTAL PASIVO CORRIENTE
34,156,810
52,489,294
53.7
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por pagar
Cuentas por pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por impuesto a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
0
0
0
551,622
0
14,203,995
0
258,238
0
2,897,744
0
0
0
0
0
23,111,936
0
309,974
0
579,547
0.0
0.0
0.0
-100.0
0.0
62.7
0.0
20.0
0.0
-80.0
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
17,911,599
24,001,457
34.0
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
52,068,409
0
807,197,319
0
17,608
0
32,804,707
0
-75,610,890
0
76,490,751
0
807,197,319
0
17,608
0
32,804,707
0
-27,721,935
0
46.9
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
-63.3
0.0
TOTAL PATRIMONIO
764,408,744
812,297,699
6.3
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
816,477,153
888,788,450
8.9
89,168,674
180,837,382
102.8
Cuentas de Orden
RUBRO
VAR %
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventarios
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
MARCO
AL III TRIM 2015
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2015
203,909,282
198,158,466
5,739,475
0
0
11,340
1
273,098,012
224,029,374
14,766,046
0
0
4,952,667
29,349,925
133.9
113.1
257.3
0.0
0.0
43674.3
-
EGRESOS DE OPERACION
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestion
Gastos Financieros
Otros
140,268,133
87,966,948
8,884,949
13,307,147
27,511,419
26,110,804
1,400,615
2,458,533
139,137
0
194,037,711
100,963,074
13,443,649
10,984,131
46,397,103
40,028,431
6,368,672
2,555,673
97,505
19,596,576
138.3
114.8
151.3
82.5
168.6
153.3
454.7
104.0
70.1
0.0
63,641,149
79,060,301
124.2
0
0
0
0
0
0
0
0
0.0
0.0
0.0
0.0
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de activo fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversion
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversion Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
FLUJO ECONOMICO
26,301,623
85,790,100
326.2
26,301,623
4,637,400
21,664,223
0
0
10,187,900
1,349,759
8,838,141
75,602,200
0
38.7
29.1
40.8
0.0
0.0
0
0
0
0
0
0
0.0
0.0
0.0
37,339,526
-6,729,799
-18.0
0
0
0.0
Financiam iento Externo Neto
0
0
0.0
Financiam iento largo plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento corto plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Interno Neto
Financiam iento Largo PLazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la Deuda
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
0
0
0.0
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos ejercicio
0
0
0
0
0
0
0.0
0.0
0.0
FINANCIAMIENTO NETO
FLUJO NETO DE CAJA
37,339,526
-6,729,799
-18.0
SALDO INICIAL DE CAJA
215,537,480
216,774,610
100.6
SALDO FINAL DE CAJA
252,877,006
210,044,811
83.1
Estado de Resultados Integrales
Nuevos Soles
RUBRO
EJECUCIÓN
EJECUCIÓN
VAR %
AL III TRIM 2014 AL III TRIM 2015
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Ventas Netas de Bienes
Prestación de Servicios
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Costo de Ventas
GANANCIAS (PÉRDIDA BRUTA)
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros
medidos al Costo
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
Ingresos Financieros
Diferencia de cambio (Ganancias)
Gastos Financieros
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y
Negocios Conjunto
172,244,949
3,471,092
175,716,041
123,801,424
51,914,617
2,685,609
12,864,580
0
9,533,570
0
45,897,998
4,668,445
1,438,362
9,454
1,375,721
199,641,613
5,283,357
204,924,970
145,213,144
59,711,826
2,733,601
9,049,546
15.9
52.2
16.6
17.3
15.0
1.8
-29.7
0
0.0
14,262,490
49.6
10,254,877
0.0
51,936,292
13.2
6,193,937
32.7
2,690,805
87.1
218,023 2206.1
2,248,758
63.5
0
0
0.0
0
0
0.0
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS
GANANCIAS
50,619,630
58,354,253
15.3
Gasto por Impuesto a las Ganancias
16,496,170
18,287,564
10.9
34,123,460
40,066,689
17.4
0
0
0.0
34,123,460
40,066,689
17.4
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la Diferencia entre
el Valor Libro
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES
CONTINUADAS
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias
Procedente de Operaciones
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
Egasa
NIVEL
EJEC %
INGRESOS DE OPERACION
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por participacion o dividendos
Ingresos Complementarios
Retenciones de tributos
Otros
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al III Trimestre 2015
Presupuesto de Ingresos y Egresos
Nuevos Soles
RUBRO
NIVEL
EJEC %
215,410,261
167,930,905
0
7,072,462
0
245,529
2,924,889
115,801,523
48,784,373
48,639,681
144,692
0
11,091,079
6,604,584
4,952,296
464,727
836,903
211,500
46,689
92,469
516,987
596,726
113,400
121,110
0
3,138,272
20,592
420,492
725,379
54,225
0
0
31,000
0
1,592,403
294,181
43,903,486
32,546,978
916,857
2,065,590
824,109
677,958
524,023
39,500
4,612,892
241,408
1,532,079
1,374,579
0
157,500
55,950
1,931,732
30,883
318,411
293,162
1,289,276
4,106,807
30,279
4,076,528
6,599,088
4,455,337
187,029
15,300
1,941,422
23,687
1,917,735
1,316,690
0
62,372,262
24,267,271
24,267,271
4,375,000
19,892,271
0
0
0
0
0
0
0
0
0
38,104,991
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
38,104,991
189,210,731
0
8,884,742
0
14,262,491
3,052,297
148,601,431
70,758,488
70,702,135
56,353
0
11,732,398
6,430,896
4,684,741
476,031
869,564
216,807
86,832
96,921
513,477
511,275
160,100
121,951
0
3,994,699
14,247
332,979
721,633
14,614
0
0
28,415
0
2,454,147
428,664
42,773,818
36,358,926
215,115
1,796,026
829,144
358,619
386,376
221,887
2,285,365
59,505
1,160,234
1,053,753
0
106,481
2,397
896,250
25,162
386,586
189,693
294,809
4,482,771
24,184
4,458,587
16,387,176
3,815,027
146,242
11,383
12,414,524
24,480
12,390,044
2,466,780
0
66,808,830
8,662,649
8,662,649
2,583,404
6,079,245
0
0
0
0
0
0
0
0
0
58,146,181
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
58,146,181
GIP-TOTAL
15,541,920
15,460,821
99.5
Im puesto a la Renta
12,017,578
13,056,057
108.6
SALDO FINAL
Egasa
MARCO
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2015 AL III TRIM 2015
178,173,785
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por participacion o dividendos
1.5 Ingresos complementarios
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Com pra de Bienes
2.1.1 Insumos y suministros
2.1.2 Combustibles y lubricantes
2.1.3 Otros
2.2. Gastos de personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Basica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitacion (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP)
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
2.2.7.10 Otros (GIP)
2.3 Servicios prestados por terceros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
2.3.2 Tarifas de servicios publicos
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2.3.3.1
Auditorias (GIP)
2.3.3.2
Consultorias (GIP)
2.3.3.3
Asesorias (GIP)
2.3.3.4
Otros servicios no personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP)
2.3.6.1
Vigilancia (GIP)
2.3.6.2
Guardiania (GIP)
2.3.6.3
Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1
Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP)
2.3.8.2
Prov. de personal por coop. y services (GIP)
2.3.8.3
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4
Otros no relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos diversos de Gestion
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viaticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representacion
2.5.4 Otros
2.5.4.1
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2
Otros no relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Otros
RESULTADO DE OPERACION
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversion
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos
3.2 Inversion Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de activo fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONOMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1. Financiam iento largo plazo
6.1.1.1
Desembolsos
6.1.1.2
Servicios de Deuda
6.1.1.2.1
Amortizacion
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.1.2. Financiam iento corto plazo
6.1.2.1
Desembolsos
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1
Amortizacion
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1. Financiam iento Largo PLazo
6.2.1.1
Desembolsos
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1
Amortizacion
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2.2. Financiam iento Corto Plazo
6.2.2.1
Desembolsos
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1
Amortizacion
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
120.9
112.7
0.0
125.6
0.0
5,808.9
104.4
128.3
145.0
145.4
38.9
0.0
105.8
97.4
94.6
102.4
103.9
102.5
186.0
104.8
99.3
85.7
141.2
100.7
0.0
127.3
69.2
79.2
99.5
27.0
0.0
0.0
91.7
0.0
154.1
145.7
97.4
111.7
23.5
86.9
100.6
52.9
73.7
561.7
49.5
24.6
75.7
76.7
0.0
67.6
4.3
46.4
81.5
121.4
64.7
22.9
109.2
79.9
109.4
248.3
85.6
78.2
74.4
639.5
103.3
646.1
187.3
0.0
107.1
35.7
35.7
59.0
30.6
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
152.6
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
152.6
-6-