Documento 3335300

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2009
Empresa de Generación Eléctrica de Arequipa S.A.
(EGASA)
La Empresa
Es una empresa pública de derecho privado de
propiedad de la Corporación FONAFE, fue constituida
como sociedad anónima el 15 de marzo de 1994.
Su objeto es dedicarse a las actividades propias de la
generación de energía eléctrica de acuerdo a lo
dispuesto en la legislación vigente. Para ello, podrá
realizar todos los actos y operaciones civiles, industriales
y/o comerciales relacionadas con el objeto social
principal, así como asociarse con otras entidades.
Su misión es generar energía eléctrica y suministrarla
satisfaciendo a los clientes a través de la mejora
tecnológica continua de los procesos; con una gestión
basada en la ética, liderazgo y una alta vocación de
servicio que contribuya al bienestar y al desarrollo de sus
trabajadores y de la sociedad.
Su visión es consolidarse como la empresa generadora
de electricidad líder dentro del sistema interconectado
nacional, a través del desarrollo de una gestión
empresarial de excelencia, para satisfacer las
necesidades de los clientes a nivel nacional e
internacional, contribuyendo de esta manera a la
integración y desarrollo de la sociedad.
Entorno Macroeconómico
Durante el año 2009, la economía peruana afrontó de
manera estable la influencia de los efectos de la crisis
del sistema financiero internacional debido a las políticas
del Ministerio de Economía y Finanzas (MEF) y el Banco
Central de Reserva (BCR), que permitieron contrarrestar
y minimizar los efectos de la crisis.
El producto bruto interno – PBI registró una tasa de
crecimiento de 0.9%, inferior en 8.9 puntos porcentuales
respecto al índice registrado en el año 2008 (9.8%).
La tasa de inflación del año 2009 alcanzó el 0.25%
menor a la registrada en el año anterior (6.65%),
explicada principalmente por el comportamiento de los
precios de la carne de pollo, transporte nacional y
gasolina; y la incidencia de la crisis del sistema
financiero internacional.
El tipo de cambio bancario promedio anual (compraventa) se situó en S/. 3.012 por dólar, reflejando una
depreciación del sol de 3% respecto al año anterior (S/.
2.925).
La tasa de interés interbancaria promedio anual se
ubicó en 3.35%, inferior en 244 pb. respecto al año
anterior (5.79%). Por su parte, la tasa interbancaria en
EGASA
moneda extranjera se ubicó en 0.3%, menor en 420 pb.
del nivel situado en el año 2008 (4.5%).
El Mercado
Durante el año 2009, las empresas de generación
eléctrica adscritas al Sistema Eléctrico Interconectado
Nacional –SEIN– han logrado una producción anual de
29,807.2 GWh, del cual el 63% provienen de centrales
hidroeléctricas y el 37% restante de térmicas. Asimismo,
cabe precisar, que durante el 2009 se ha producido 249
GWh más que en el 2008.
Energía Producida por el Sistema
(GWh)
2,489
2,659
2,442
2,536
2,554
2,542
2,470
2,476
2,504
2,493
2,461
2,395
2,439
2,369
2,466
2,513
2,432
2,439
2,511
2,552
2,357
2,317 2,436
2,517
Dic
Nov
Oct
Set
Ago
Jul
Jun
May
Abr
Mar
Feb
Ene
-
600
1,200
1,800
Año 2009
2,400
3,000
Año 2008
Por su parte, al cierre del año 2009, las empresas de
generación de energía eléctrica bajo el ámbito de
FONAFE –EGASA, EGEMSA, EGESUR, SAN GABAN y
ELECTROPERU–, han contribuido con una producción
de 9,495.6 GWh, monto que representa el 32% de la
energía distribuida por el SEIN. Además, respecto al
mismo periodo del año anterior, la energía producida fue
mayor en 289.2 GWh debido principalmente a la
generación adicional de energía de ELECTROPERU
para asegurar el abastecimiento nacional en
cumplimiento con el D.U. N° 037-2008.
Energía Producida por la Corporación FONAFE
(GWh)
707
Dic
854
683
Nov
819
766
782
732
781
766
756
731
739
758
708
708
822
809
822
851
806
805
760
889
845
Oct
Set
Ago
Jul
Jun
May
Abr
Mar
Feb
Ene
-
200
Año 2009
400
600
800
1,000
Año 2008
Operaciones
EGASA cuenta con las Centrales Hidroeléctricas
Charcani I, II, III, IV, V, VI, además, de las Centrales
Térmicas de Chilina y de Mollendo, las que le permiten
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Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2009
alcanzar una potencia instalada de 332.1 MW y una
potencia efectiva de 324.2 MW.
Cabe precisar que al cierre del 2009, EGASA no ha
contado con todos sus equipos de generación
disponibles, puesto que aquellos de la C.T. de Mollendo
que han sido reubicados en la ciudad de Pisco y
convertidos para que utilicen gas natural como insumo,
aún no han iniciado su operación; mientras, que algunos
grupos de la C.H. Charcani II, de la C.H. Charcani V, de
la C.T. Chilina y de la C.T. Mollendo se encontraron en
mantenimiento.
Evaluación Financiera
Los activos (S/. 996.8 MM) aumentaron en 2% respecto
del año 2008 debido principalmente al incremento del
rubro inmuebles, maquinarias y equipos
por la
incorporación de las instalaciones de la Central Térmica
de Pisco.
Activos
(En MM de S/.)
769
769
188
232
221
196
150
2005
2006
2007
2008
2009
768
781
847
Energía
(GWh)
1,618.6
1,564.2
No Corriente
866.2
742.9
144.5
0
Producción
Venta
Marco
Compra
Los pasivos (S/. 144.2 MM) aumentaron en 24%
respecto del año 2008, debido principalmente a la
compra de energía, que a diferencia del año pasado, no
se realizó.
Ejecución
Durante el año 2009, la producción de energía de
EGASA ascendió a 742.9 GWh, el 91% provino de
fuente hidraúlica y el 9% restante de térmica, logrando
contribuir con el 8% de la energía producida por las
empresas de la Corporación FONAFE y con el 2% de
energía distribuida por el SEIN.
El patrimonio (S/. 852.7 MM) disminuyó ligeramente en
en 1% respecto del año 2008 debido principalmente a los
menores resultados acumulados producto de la
reducción de la utilidad por mayores gastos por
recálculos de la compra de energía de ejercicios
anteriores por parte del COES.
Estructura de Financiamiento
Asimismo, el volumen de venta de energía fue de 866.2
GWh, menor en 4% a lo obtenido en el año 2008.
Asimismo, cabe indicar que sus principales clientes
fueron la Sociedad Eléctrica del Sur Oeste S.A. y la
Sociedad Minera Cerro Verde S.A.
El Plan Operativo
23
2005
El plan operativo del 2009 alineado al plan estratégico de
la empresa alcanzó un cumplimiento del 82.3%, siendo
los siguientes indicadores los que presentaron menores
ejecuciones:
Obtener la viabilidad del proyecto C.H. Lluta y Lluclla: la
cual no se pudo obtener debido a que los estudios de
pre-inversión presentados por la empresa fueron
observados por la DGPM, incrementandose así los
plazos para la obtención de la viabilidad del proyecto.
Índice de eficiencia del personal: cuyo nivel de ejecución
de 71.6% se debió a la menor producción de energía
respecto a lo previsto dado que el inicio de operación de
la C.T. de Pisco ha sido pospuesta.
866
840
93
93
42
2006
P. Corriente

Atraso en la construcción del gaseoducto para la
C.T. de Pisco.

Demora en el inicio del periodo pluvial pronosticado
entre el periodo enero - abril 2009.
(En MM de S/.)
868
32
90
2007
P. No Corriente
861
28
89
853
111
33
2008
2009
Patrimonio
Las ventas netas (S/. 128.1 MM) disminuyeron en 16%
respecto del año 2008, debido principalmente a la menor
producción de energía producto del mantenimiento de
algunos grupos de la C.H. Charcani II, de la C.H.
Charcani V, de la C.T. Chilina y de la C.T. Mollendo.
La utilidad del ejercicio (S/. 19.3 MM) se redujo en 37%
respecto del año 2008 debido principalmente a los
gastos relacionados a los recálculos de compra de
energía realizado por el COES para el periodo 20042008; además, de la renuncia al cobro del lucro cesante
a la Sociedad Minera Cerro Verde.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
44
43
Hechos Relevantes
EGASA
Corriente
31
19
17
2005
2006
2007
2008
2009
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2009
El saldo final de caja (S/. 68.6 MM) tuvo un nivel de
ejecución de 129% respecto a lo programado para el año
2009 debido principalmente al retraso en los avances en
la ejecución y estudios de los principales proyectos como
la Presa Bamputañe, la C.H. Molloco y la Presa
Chalhuanca, entre otros.
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguente gráfico:
En relación al IV Trimestre 2009, disminuyeron en 11%
debido principalmente a la disminución de la provisión de
egresos extraordinarios para recálculos de energía por
parte del COES.
Los gastos de capital (S/. 59.3 MM) tuvieron un nivel de
ejecución de 99%, siendo los proyectos de mayor
relevancia la Presa Bamputañe, el Traslado de las
Turbinas a Gas de Mollendo a Pisco y la Presa Pillones.
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
60
54
Ratios Financieros
49
8.2
6.9
59
44
38
7.1
29
27
5.5
22
4.6
10
0.14
0.16
0.14
0.14
0.17
2005
2006
2007
Presupuestado
2005
2006
2007
Liquidez
2008
2009
Solvencia
Evaluacion Presupuestal
Los ingresos operativos (S/. 158.3 MM) tuvieron un
nivel de ejecución de 98% debido principalmente al
cobro de recálculos de venta de energía realizado por el
COES para el periodo 2004 - 2008; además, de la
proyección de intereses del laudo arbitral con Sociedad
Minera Cerro Verde.
Los egresos operativos (S/. 108.7 MM) tuvieron un
nivel de ejecución de 113% debido principalmente a los
recálculos de transferencias de potencia y peaje de
transmisión del periodo 2004-2007.
El gasto integrado de personal - GIP (S/. 12.3 MM)
alcanzó un nivel de ejecución ascendente a 84% debido
principalmente al menor gasto en sueldos y salarios y
honorarios profesionales.
Población Laboral
Planilla
130
Servicios de
Terceros
22
Locadores
9
El número de trabajadores contratados en planilla se
incrementó en 3% respecto al año anterior
principalmente para cubrir puestos vacantes.
Planilla
(En número)
132
130
130
129
En relación al año 2008, disminuyeron en 13% debido
principalmente a los menores gastos financieros por
varición del tipo de cambio.
126
2005
EGASA
2009
El resultado económico (S/. -9.7 MM) revirtió las
expectativas positivas respecto a su meta luego de una
mayor ejecución de los principales proyectos de
inversión, como la Presa Bamputañe, la Central Térmica
de Pisco y la Presa Pillones.
En relación al año 2008, disminuyeron en 20% debido
principalmente a los menores ingresos por ventas dada
la menor producción de energía producto del
mantenimiento de algunos grupos de la C.H. Charcani II,
de la C.H. Charcani V, de la C.T. Chilina y de la C.T.
Mollendo.
En relación al IV Trimestre 2009, disminuyeron en 15%
principalmente a un ajuste de los ingresos adicionales
por recálculos de venta de energía realizado por el
COES.
2008
Ejecutado
2006
2007
2008
2009
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Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2009
ANEXOS
Información Operativa
RUBROS
ENERGÍA GENERADA
Hidraúlica
Térmica
CONSUMO PROPIO
COMPRA DE ENERGIA (Incluye COES)
PERDIDAS TRANSMISIÓN Y TRANSFORMACIÓN
VENTA DE ENERGÍA
Mercado Regulado
Mercado Libre
Mercado Spot - COES
PRECIO MEDIO POR TARIFA
POTENCIA INSTALADA
POTENCIA EFECTIVA
CLIENTES
COEFICIENTE DE DISPONIBILIDAD DE PLANTA
COMPRAS DE COMBUSTIBLE ( Para Generación)
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Personal de Services
Pensionistas
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
EJECUCION
UNIDAD DE
MEDIDA
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
S/. / MWh
MW
MW
En N°
%
Galones
N°
N°
N°
N°
N°
N°
N°
N°
N°
N°
N°
N°
MARCO
EJECUCION
2008
915,244
805,713
109,531
8,776
15,518
16,042
905,943
373,066
424,489
108,387
121
332.14
324.16
3
97.28%
8,139,167
2009
1,618,595
807,056
811,539
27,820
144,463
26,621
1,564,154
344,769
408,472
810,913
128
332.14
324.16
3
92.14%
21,165,296
2009
742,920
674,113
68,808
6,376
144,463
14,780
866,228
466,697
393,705
5,826
137.53
332.14
324.16
4
76.00%
4,440,708
126
5
23
20
61
17
13
25
25
0
7
171
141
5
28
21
70
17
12
22
22
0
12
187
130
5
26
20
62
17
9
22
22
0
16
177
Plan Operativo
PRINCIPALES INDICADORES
UNIDAD DE
MEDIDA
MARCO
2009
EJECUCION
2009
NIVEL DE
CUMPLIMIENTO
Índice Rentabilidad sobre el Patrimonio (ROE)
%
3.09
2.27
Índice Rentabilidad sobre los Activos (ROA)
%
3.71
2.74
73.5%
73.9%
Índice Eficiencia del Gasto Administrativo
%
5.12
4.64
100.0%
Índice Margen Bruto
%
29.36
28.75
97.9%
Índice Disponibilidad de las Centrales de Generación
%
92.14
76.00
82.5%
Índice de Control de Pérdidas de Agua en el Canal Pañe Jancolacaya
%
7.00
8.09
86.5%
Índice Desconexiones Forzadas en las Centrales de Generación
N°
2.13
1.47
100.0%
Índice Factor de Planta
%
34.55
25.53
73.9%
Índice Margen Operativo
%
23.11
21.29
92.1%
Índice Eficiencia de Personal
%
7.98
5.71
71.6%
Índice Progreso de la Inversión Presupuestada
%
70.00
111.62
100.0%
Ïndice de Nivel de Satisfacción del Cliente
%
88.00
92.39
100.0%
Obtener la viabilidad del proyecto CH Lluta y Lluclla
%
100.00
0.00
0.0%
Superar la auditoría de ISOS (9001, 14001) y OHSAS 18001
%
100.00
100.00
100.0%
82.3%
EGASA
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Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2009
Balance General
En nuevos soles
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalente de Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Existencias (Neto)
Activos Biológicos
Activos no Corrientes mantenidos para la Venta
Gastos Diferidos
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales
Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas
Otras Cuentas por Cobrar
Existencias (Neto)
Activos Biológicos
Inversiones Inmobiliarias
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activo por Impto. A la Renta y Participaciones Diferidos
Crédito Mercantil
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Cuentas por Pagar a Partes Relacionales
Impuesto a la Renta y Participaciones Corrientes
Otras Cuentas por Pagar
Provisiones
Pasivos mantenidos para la Venta
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Cuentas por Pagar a Partes Relacionales
Pasivo por Impto. a la Renta y Partic.Diferidos
Otras Cuentas por Pagar
Provisiones
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Diferencia de Conversión
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
EJECUCIÓN
2008
Flujo de Caja
En nuevos soles
MARCO
2009
EJECUCIÓN
2009
110,465,203
0
22,553,973
13,580,514
13,403,857
35,003,667
0
0
1,304,012
0
196,311,226
53,170,774
0
22,299,104
19,276,255
14,397,103
28,399,366
0
0
2,586,542
0
140,129,144
68,603,536
0
22,877,742
14,872,610
7,947,012
33,061,416
0
0
2,324,862
0
149,687,178
4,154,423
0
30,317,413
0
0
0
741,524,540
938,081
4,128,712
0
0
781,063,169
977,374,395
108,026,148
5,035,243
0
32,202,928
0
0
0
770,375,675
14,521,885
3,327,888
0
0
825,463,619
965,592,763
0
0
0
32,080,523
0
0
0
811,702,024
2,028,943
1,319,772
0
0
847,131,262
996,818,440
95,639,726
0
0
12,436,771
1,118,132
2,173,165
11,933,959
0
0
27,662,027
0
0
3,696,958
1,087,544
7,086,270
5,643,470
0
0
17,514,242
0
0
20,611,458
726,414
1,428,480
10,012,636
0
0
32,778,988
0
0
0
73,950,423
0
0
14,987,886
88,938,309
116,600,336
0
0
0
73,144,443
0
0
15,037,147
88,181,590
105,695,832
0
9,556,360
0
72,933,276
0
0
28,897,007
111,386,643
144,165,631
807,197,319
0
17,608
0
23,056,573
0
30,502,559
0
860,774,059
977,374,395
108,026,148
807,197,319
0
17,608
0
26,106,829
0
26,575,175
0
859,896,931
965,592,763
0
807,197,319
0
17,608
0
26,106,829
0
19,331,053
0
852,652,809
996,818,440
95,639,726
RUBRO
INGRESOS DE OPERACION
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por participacion o dividendos
Donaciones
Ingresos Extraordinarios
Retenciones de tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACION
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestion
Gastos Financieros
Egresos Extraordinarios
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de activo fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversion
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversion Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
FLUJO ECONOMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiamiento Externo Neto
Financiamiento largo plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiamiento corto plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiamiento Interno Neto
Financiamiento Largo PLazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiamiento Corto Plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la Deuda
PAGO UTILIDADES DE TRABAJADORES
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos ejercicio 2002
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
EJECUCIÓN
2008
226,568,511
188,293,103
5,658,129
0
0
0
5,350,789
27,266,490
170,536,989
79,549,398
10,381,595
16,499,429
37,099,840
28,719,797
8,380,043
6,344,372
111,984
0
20,550,371
56,031,522
0
0
0
0
49,910,699
49,910,699
39,122,440
10,788,259
0
0
0
0
0
6,120,823
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2,977,246
0
37,481,255
37,481,255
0
-34,337,678
144,802,881
110,465,203
MARCO
2009
218,068,534
188,917,438
4,203,845
0
0
0
4,073,887
20,873,364
137,129,151
64,060,786
10,736,901
16,300,352
18,744,814
13,016,003
5,728,811
9,417,241
143,045
0
17,726,012
80,939,383
0
0
0
0
108,575,130
108,575,130
62,065,329
46,509,801
0
0
0
0
0
-27,635,747
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2,206,378
0
27,452,304
27,452,304
0
-57,294,429
110,465,203
53,170,774
EJECUCIÓN
2009
195,182,185
157,191,966
4,667,369
0
0
0
6,438,469
26,884,381
148,012,688
58,295,107
11,892,939
24,161,173
26,727,731
18,788,114
7,939,617
8,639,797
147,697
0
18,148,244
47,169,497
0
0
0
0
59,365,355
59,365,355
48,760,399
10,604,956
0
0
0
0
0
-12,195,858
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2,213,505
0
27,452,304
27,452,304
0
-41,861,667
110,465,203
68,603,536
Estado de Ganancias y Pérdidas
En nuevos soles
EJECUCIÓN
MARCO
RUBRO
2008
2009
INGRESOS OPERACIONALES
Ventas Netas
153,013,230
154,099,846
Otros Ingresos Operacionales
1,878,895
999,213
TOTAL INGRESOS BRUTOS
154,892,125
155,099,059
Costo de Ventas
113,484,038
109,567,316
Otros Costos Operacionales
0
0
TOTAL COSTOS OPERACIONALES
-113,484,038
-109,567,316
UTILIDAD BRUTA
41,408,087
45,531,743
Gastos de Ventas
1,958,455
1,749,023
Gastos de Administración
6,158,445
7,943,250
Ganancia (Pérdida) por Venta de Activos
0
0
Otros Ingresos
9,801,993
1,795,563
Otros Gastos
2,750,985
537,178
UTILIDAD OPERATIVA
40,342,195
37,097,855
Ingresos Financieros
28,369,516
3,148,139
Gastos Financieros
23,849,524
143,203
Participación en los Result. de Partes Relacionados
0
0
Ganancias (Pérdida) por Inst. Financieros Derivados
0
0
RESULTADO ANTES DE PARTIDAS EXTRAORDINARIAS, PARTICIPACIONES
44,862,187 E IMPUEST
40,102,791
Participaciones
2,143,228
2,019,047
Impuesto a la Renta
12,216,400
11,508,569
UTILIDAD (PERDIDA) NETA DE ACTIVIDADES CONT.
30,502,559
26,575,175
Ingresos (Gasto) Neto de Oper. en Discontinuación
0
0
UTILIDAD (PERDIDA) DEL EJERCICIO
30,502,559
26,575,175
Depreciación
37,076,697
30,891,564
Amortización
57,015
97,000
EGASA
EJECUCIÓN
2009
128,056,414
10,858,045
138,914,459
98,975,356
0
-98,975,356
39,939,103
1,880,161
6,451,488
0
22,932,914
27,272,294
27,268,074
10,809,660
7,384,068
0
0
30,693,666
1,695,913
9,666,700
19,331,053
0
19,331,053
32,442,040
165,364
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2009
Presupuesto de Ingresos y Egresos
En nuevos soles
RUBRO
1
INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por participacion o dividendos
1.5 Ingresos Extraordinarios
1.5.1 Del ejercicio
1.5.2 De ejercicios anteriores
1.6 Otros
2
EGRESOS
2.1 Compra de Bienes
2.1.1 Insumos y suministros
2.1.2 Combustibles y lubricantes
2.1.3 Otros
2.2. Gastos de personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Basica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitacion (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1
Refrigerio (GIP)
2.2.7.2
Uniformes (GIP)
2.2.7.3
Asistencia Medica (GIP)
2.2.7.4
Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
2.2.7.5
Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
2.2.7.6
Incentivos por retiro voluntario (GIP)
2.2.7.7
Celebraciones (GIP)
2.2.7.8
Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9
Otros (GIP) 1/
2.3 Servicios prestados por terceros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
2.3.2 Tarifas de servicios publicos
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2.3.3.1
Auditorias (GIP)
2.3.3.2
Consultorias (GIP)
2.3.3.3
Asesorias (GIP)
2.3.3.4
Otros servicios no personales (GIP) 1/
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP)
2.3.6.1
Vigilancia (GIP)
2.3.6.2
Guardiania (GIP)
2.3.6.3
Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1
Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP)
2.3.8.2
Prov. de personal por coop. y services (GIP)
2.3.8.3
Otros relacionados a GIP (GIP) 1/
2.3.8.4
Otros no relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos diversos de Gestion
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viaticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representacion
2.5.4 Otros
2.5.4.1
Otros relacionados a GIP (GIP) 1/
2.5.4.2
Otros no relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2/
2.7 Egresos Extraordinarios
2.7.1 Del ejercicio
2.7.2 De ejercicios anteriores
2.8 Otros
RESULTADO DE OPERACION
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversion
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos
3.2 Inversion Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de activo fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1
Ingresos por Transferencias
5.2
Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONOMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiamiento Externo Neto
6.1.1. Financiamiento largo plazo
6.1.1.1
Desembolsos
6.1.1.2
Servicios de Deuda
6.1.1.2.1
Amortizacion
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.1.2. Financiamiento corto plazo
6.1.2.1
Desembolsos
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1
Amortizacion
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2 Financiamiento Interno Neto
6.2.1. Financiamiento Largo PLazo
6.2.1.1
Desembolsos
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1
Amortizacion
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2.2. Financiamiento Corto Plazo
6.2.2.1
Desembolsos
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1
Amortizacion
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Impuesto a la Renta
Participación Trabajadores D.Legislativo N° 892
EGASA
EJECUCIÓN
2008
198,279,900
158,229,497
0
28,369,516
0
9,801,992
4,433,859
5,368,133
1,878,895
124,943,163
63,183,197
15,077,339
48,105,858
0
10,089,951
7,232,182
5,547,032
543,883
955,577
18,800
166,890
0
552,710
626,961
108,000
100,177
0
1,469,921
0
314,706
543,382
0
138,156
0
1,782
0
471,895
16,859,023
11,041,281
219,107
1,277,241
327,871
606,083
288,913
54,374
2,276,114
40,706
990,055
890,806
0
99,249
38,777
975,742
25,155
404,933
200,096
345,558
3,794,338
267,658
3,526,680
4,416,145
3,377,026
79,137
7,108
952,874
10,572
942,302
23,849,524
2,750,985
468,595
2,282,390
0
73,336,737
44,349,725
44,349,725
36,809,721
7,540,004
0
0
0
0
0
0
0
0
0
28,987,012
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
28,987,012
13,077,140
12,216,400
2,143,228
MARCO
2009
161,963,257
150,350,788
0
8,817,693
0
1,795,563
164,979
1,630,584
999,213
95,989,751
49,084,910
48,758,361
326,549
0
10,963,995
7,705,097
5,813,290
527,629
1,050,000
21,000
227,691
65,487
610,000
701,501
124,323
150,000
0
1,673,074
5,250
319,038
700,000
0
150,000
41,386
7,400
0
450,000
19,472,809
11,814,920
280,000
1,800,000
400,000
600,000
300,000
500,000
3,000,000
100,000
1,147,889
1,000,000
0
147,889
50,000
1,280,000
30,000
300,000
200,000
750,000
4,194,938
521,721
3,673,217
6,080,832
4,704,422
150,000
15,000
1,211,410
11,410
1,200,000
5,232,267
960,000
350,000
610,000
0
65,973,506
60,000,000
60,000,000
40,000,000
20,000,000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
5,973,506
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
5,973,506
14,603,294
11,508,569
2,019,047
EJECUCIÓN
2009
158,275,681
132,094,087
0
10,809,661
0
4,513,888
885,175
3,628,713
10,858,045
108,672,971
49,520,540
49,367,193
153,347
0
9,813,951
6,914,972
4,979,256
730,193
911,325
14,250
256,398
23,550
525,557
525,441
90,840
117,622
0
1,639,519
0
408,021
737,610
0
42,918
0
5,029
0
445,941
17,998,880
11,775,480
242,595
849,829
248,107
396,779
146,360
58,583
2,521,536
50,084
990,424
889,083
0
101,341
23,491
1,545,441
20,640
309,906
220,587
994,308
3,684,268
196,830
3,487,438
5,406,178
4,226,366
110,442
8,953
1,060,417
20,358
1,040,059
7,384,068
14,865,086
480,724
14,384,362
0
49,602,710
59,258,510
59,258,510
44,646,978
14,611,532
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-9,655,800
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-9,655,800
12,336,137
8,142,339
1,428,481
-6-