Empresa Regional de Servicio Público de Electricidad del Oriente S.A.

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2008
Empresa Regional de Servicio Público de Electricidad del Oriente S.A.
(ELECTRO ORIENTE S.A.)
La Empresa
ELECTRO ORIENTE S.A. es una empresa estatal de
derecho privado de la Corporación FONAFE, constituida
como Sociedad Anónima el 21 de Diciembre de 1983.
Su Objeto es prestar el servicio de generación,
transmisión, distribución y comercialización de energía
eléctrica con el carácter de servicio público o de libre
contratación dentro de su área de concesión.
Su Misión es garantizar un servicio eléctrico de calidad
con rentabilidad, que promueva el desarrollo a través de
la expansión de la frontera eléctrica.
Su Visión es ser una Empresa líder en el Sector Eléctrico
nacional que contribuye al bienestar integral de la
sociedad con un servicio eléctrico de calidad.
Entorno Económico
Durante el año 2008, se presentó un resquebrajamiento
del sistema financiero internacional, el mismo que se
acrecentó a finales de año, teniendo un afecto leve en la
economía nacional, lo cual se reflejo en la continuidad de
las cifras favorables de los principales indicadores
macroeconómicos, impulsado básicamente por el
dinamismo de la demanda interna.
La Tasa de Inflación acumulada durante el año 2008
alcanzo 6.65%; superior a la registrada el año anterior
(3.9%), y del rango máximo establecido por el BCRP
(3%), explicada principalmente por la incidencia de la
crisis del sistema financiero internacional.
El Tipo de Cambio Bancario promedio (compra-venta)
por dólar al mes de Diciembre se ubicó en S/. 3.114 por
dólar, mostrando una apreciación de 4% respecto al año
2007 (S/. 2.981 por dólar). Observándose en los últimos
meses una ligera reversión de la tendencia influenciada
por la mayor volatilidad del mercado internacional.
El Producto Bruto Interno-PBI, registró una tasa de
crecimiento del 9.8%, superior en 0.9 puntos respecto al
índice registrado el año 2007 (8.9%).
La Tasa de Interés promedio mensual del mercado
interbancario se situó en 6.535%, superior en 155 pb.
respecto al nivel registrado en el año 2007 (4.99%). Por
su parte, la tasa interbancaria en moneda extranjera se
ubicó en 10.538%, mayor en 8 pb. al nivel situado a
diciembre del año 2007 (10.453%).
un sistema aislado, vendiendo el total de la energía
producida en el mercado regulado, atendiendo las zonas
de Loreto, San Martín y Amazonas-Cajamarca. Así, las
ventas realizadas en el 2008 ascienden a 409,929 MWh,
habiendo generado 466,722 MWh de energía.
Energía Generada
76%
24%
Hidráulica
Térmica
Operaciones
La Potencia Instalada de Electro Oriente es de 127.5
MW y la Efectiva de 107.1 MWh. Como se ha visto
anteriormente, la mayor proporción de su generación es
térmica, razón por la cual el costo del petróleo tiene gran
influencia en sus costos de generación.
Venta y Producción de Energía
(En GWh)
467
419
357
326
280
2004
307
2005
Venta
377
410
367
328
2006
Producción
2007
2008
El total de energía disponible para la atención a clientes
finales, estuvo compuesta de la siguiente manera:
Concepto
(+) Energía adquirida a generadoras y COES
(+) Energía generada en centrales propias
(-) Pérdidas en sistema en transmisión
(-) Consumo propio en centrales y subestaciones
Energía Disponible
GWh
0.00
466.72
7.59
13.07
446.06
Al cierre del 2008, logró un coeficiente de electrificación
de 67%, aproximadamente 2% menos de la meta
esperada, alcanzando a atender a un total de 161,236
clientes dentro de su zona de concesión.
N° de Clientes vs Coeficiente de Electrificación
161,236
150,691
138,838
67%
63%
132,061
126,584
60%
59%
58%
El Mercado
Debido a que la empresa no es parte del Sistema
Eléctrico Interconectado Nacional, se desenvuelve como
Electro Oriente S.A.
2004
2005
2006
Clientes
2007
Coef. Electrificación
2008
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2008
El Plan Operativo
Estructura de Financiamiento
414
(En MM de S/.)
El Plan Operativo alineado al Plan Estratégico de la
empresa alcanzó un cumplimiento del 89%, siendo los
siguientes indicadores los que presentaron las menores
ejecuciones:
Reducir el Monto por Compensación: Se registran las
compensaciones que se pagan a los clientes
principalmente por interrupciones ya sean programadas
o no. No se logró reducir el monto que se paga por estos
conceptos.
Duración de Interrupción (DEK): El tiempo acumulado de
interrupciones ha superado la meta prevista por un
acumulado de 18.6 horas, siendo San Martín la región
donde se han presentado las mayores interrupciones.
340
17
8
2004
339
11
15
6
2005
P. Corriente
384
351
26
6
2006
P. No Corriente
34
8
2007
Patrimonio
13
2008
Las Ventas (S/. 225.2 MM) registran un incremento de
25% respecto al año anterior por el mayor volumen de
venta de energía, resultando una Utilidad Operativa
mayor en S/. 7.3 MM. Esto originó un aumento de la
Utilidad Neta (S/. 7.8 MM) aproximadamente en S/. 3.6
MM.
Hechos Relevantes
Utilidad Neta


(En MM de S/.)
Las alzas del precio del combustible han afectado los
resultados de la empresa en meses anteriores,
además de la liquidez de la misma.
8
5
2004
La demora en la incorporación al sistema de
generación del proyecto C.T. Gera II podrían generar
mayores gastos en el consumo de combustible.
Evaluación Financiera
Respecto al año 2007, los Activos (S/. 460.7 MM)
crecieron en 10%, principalmente por el rubro Inmuebles,
Maquinaria y Equipos, debido a la incorporación a los
registros contables de los dos grupos electrógenos diesel
de 7 MW del proyecto ampliación C.T. Iquitos.
Activos
(En MM de S/.)
81
4
2005
2007
2008
-11
El Saldo Final de Caja (S/. 6.6 MM) que generó la
empresa el 2008 fue el doble del flujo esperado debido a
que el Flujo Neto (S/. – 0.5 MM) también fue superior por
menores Gastos de Capital y el desembolso del Aporte
por el programa de cambio de focos incandescentes por
focos ahorradores impulsado por el MEM. El Flujo
Operativo (S/. 13.7 MM) se ejecutó al 98% de su meta.
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente gráfico:
Ratios Financieros
93
62
2006
-2
71
57
5.29
303
299
326
302
380
4.59
3.58
3.57
2.40
2004
2005
2006
No Corriente
2007
2008
0.07
Los Pasivos (S/. 46.4 MM) se incrementaron en 35%,
principalmente por Obligaciones Financieras y Otras
Cuentas por Pagar, por el compromiso del leasing
pactado con el BCP (alquiler de 2 grupos generadores
móviles) y los préstamos de capital de trabajo con el
BCP y BBVA.
El Patrimonio (S/. 414.4 MM) aumentó en 8% debido a
los Resultados Acumulados que se dan en este año, y al
Aporte de Capital para inversiones realizado el presente
ejercicio registrados en el Capital Social, y a mejores
Resultados Acumulados.
Electro Oriente S.A.
0.11
0.09
Corriente
0.06
0.05
2004
2005
2006
Liquidez
2007
2008
Solvencia
Evaluación Presupuestal
Los Ingresos Operativos (S/. 227.8 MM) se ejecutaron al
96% de su meta debido a que se estimó una tarifa mayor
para los últimos meses del año en los ingresos por venta
de energía.
En relación al año 2007, los Ingresos se incrementaron
en 29% como consecuencia de la mayor venta de
energía y de un mayor pliego tarifario durante los
primeros meses del 2008.
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2008
En comparación a la Evaluación al IV Trimestre, los
Ingresos no tuvieron variación alguna.
Los Egresos Operativos (S/. 206.8 MM) fueron
superiores en menos de 1% al marco, principalmente por
la mayor ejecución del rubro Otros, en el que se registra
la Utilidad de Amazonas-Cajamarca por la Gestión del
Convenio de Asociación en Participación con
ADINELSA, que superó en tres veces lo proyectado.
En relación al año 2007, los Egresos se incrementaron
en 27% principalmente por la mayor necesidad de
combustible para generación, así como por los mayores
precios de los combustibles.
El Resultado Económico (S/. - 5.9 MM) fue inferior a su
meta en S/. 7.5 MM debido al menor Resultado de
Operación en S/. 10.2 MM.
El Gasto Integrado de Personal – GIP (S/. 24.0 MM) se
ejecutó al 99% de su meta, incremento que se da por
variaciones en los diversos rubros que lo componen,
destacando las desviaciones en Honorarios
Profesionales.
La población laboral determinada por los trabajadores
contratados por planilla, servicios de terceros y locación
de servicios alcanzó a 577 trabajadores.
Población Laboral
En comparación a la Evaluación al IV Trimestre, los
Egresos tuvieron una variación negativa de S/. 25.5
Miles debido a un ajuste en la Compra de Bienes, que se
vió compensado con otros Servicios Prestados por
Terceros.
Los Gastos de Capital (S/. 52.1 MM) se ejecutaron al
96% de lo presupuestado debido principalmente a que
no se ejecutaron algunas adquisiciones de bienes de
capital programados para este ejercicio.
Servicios de
Terceros
245
Planilla
332
Pensionistas: 44
El número de trabajadores en planilla aumentó en 28
trabajadores respecto al año 2007.
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
55
Planilla
52
348
347
341
25
20
11
8
339
332
22
18
10
6
2004
2005
2006
Presupuestado
Electro Oriente S.A.
2007
Ejecutado
2008
2004
2005
2006
2007
2008
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2008
Anexos
Información Operativa
RUBROS
ENERGÍA GENERADA
Hidraúlica
Térmica
CONSUMO PROPIO
COMPRA DE ENERGIA (Incluye COES)
PERDIDAS TRANSMISIÓN Y TRANSFORMACIÓN
ENERGÍA ENTREGADA A DISTRIBUCIÓN
VENTA DE ENERGÍA
Mercado Regulado
Mercado Libre
Mercado Spot - COES
PRECIO MEDIO POR TARIFA
POTENCIA INSTALADA
POTENCIA EFECTIVA
CLIENTES
COEFICIENTE DE DISPONIBILIDAD DE PLANTA
COEFICIENTE DE ELECTRIFICACION
PERDIDAS DE ENERGIA ELECTRICA (Técnicas y no tecnicas)
COMPRAS DE COMBUSTIBLE ( Para Generación)
Residual 500
Residual 6
Diesel
PRECIO DE COMBUSTIBLE Residual 500
PRECIO DE COMBUSTIBLE Residual 6
PRECIO DE COMBUSTIBLE Diesel 2
PARTICIPACION DE MERCADO
RECLAMOS DECLARADOS FUNDADOS
INDICE DE MOROSIDAD
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Personal de Services
Otros
Pensionistas
Regimen 20530
Prácticantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
UNIDAD DE
MEDIDA
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
S/. / kW.h
MW
MW
En Número
Porcentaje
Porcentaje
Porcentaje
Galones
Galones
Galones
Galones
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Porcentaje
Número
Porcentaje
EJECUCIÓN
2007
419,093
100,411
318,682
11,776
0
6,267
401,050
367,001
367,001
0
0
0.41
112.5
100.0
150,691
98.88%
63.42%
10.27%
20,240,974
0
17,115,065
3,125,909
0
4.81
7.95
100%
12,671
30.2%
MARCO
2008
457,924
117,211
340,712
12,970
0
6,384
38,834
36,275
36,275
0
0
0.42
128.5
116.0
164,065
99.00%
68.12%
8.47%
21,371,376
0
18,358,969
3,012,407
0
4.83
7.99
100%
8,869
28.0%
EJECUCIÓN
2008
466,722
110,412
356,310
13,071
0
7,587
446,064
409,929
409,929
0
0
0.42
127.5
107.1
161,236
98.99%
66.62%
9.80%
22,844,386
0
18,673,034
4,171,352
0
5.36
8.82
100%
11,266
32.3%
339
4
29
44
205
57
30
289
245
44
46
46
65
769
346
6
30
47
206
57
14
289
245
44
46
46
65
760
332
5
30
45
202
50
0
245
245
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
44
44
70
691
Plan Operativo
PRINCIPALES INDICADORES
Rentabilidad de la Inversión (ROA)
Margen Operativo
Tasa de Pérdidas en Distribución (acumuladas 12 meses)
Costo de Distribución por energía Vendida
Costo de Generación por Energía Distribuida
Cumplimiento del PAAC
Gasto Administrativo por Energía Vendida
Rotación de Inventarios
Período de Cobros
Indice de Cobrabilidad
Reducir el Monto de la Cartera Deudora
Cumplimiento del Programa de Proyectos y Estudios
Cumplimiento del Plan Anual de Seguridad
Cumplimiento del Programa Anual de Manejo Ambiental
Duración Equivalente de interrupción por Potencia Instalada (DEK)
Frecuencia Equivalente de interrupción por Potencia Instalada (FEK)
Deficiencias en Alumbrado Público
Indice de Desconexiones Forzadas
Reducir el Monto por Compensación
Porcentaje de Medidores Fuera de Norma
Consumos no leídos por cada 10 000 Suministros
Porcentaje de Avance Físico de Obras
Disponibilidad de Unidades de Generación
Cumplimiento de Emisión de Informes de Evaluación de Gestión Empresarial
Cumplimiento de Plan de Promoción y Comunicación de Electro Oriente
Cumplimiento de Emisión de Informes Comparativos con Otras Empresas del Sector
Cumplimiento del Plan de Capacitación
Horas de Capacitación por Trabajador
Electro Oriente S.A.
UNIDAD DE
MEDIDA
%
%
%
Ctmo.S/./Kwh
Ctmo.S/./Kwh
%
Ctmo.S/./Kwh
Días
Días
%
%
%
%
%
Horas
Número
%
Número
%
%
Número
%
%
%
%
%
%
Hrs./Trabajador
NIVEL DE
EJECUCIÓN
CUMPLIMIENTO
2008
3.06
3.14
100.0%
5.25
5.38
100.0%
9.55
9.80
97.4%
9.28
9.60
96.7%
43.00
42.54
100.0%
100.00
67.00
67.0%
3.70
3.86
95.9%
64.00
56.00
100.0%
34.00
35.00
97.1%
105.00
102.35
97.5%
30.00
-1.30
100.0%
100.00
70.00
70.0%
100.00
100.00
100.0%
100.00
92.00
92.0%
15.06
33.66
44.7%
29.00
38.00
76.3%
1.50
0.80
100.0%
0.38
0.36
100.0%
20.00
206.60
9.7%
5.00
6.00
83.3%
10.00
10.80
92.6%
90.00
51.00
56.7%
99.00
98.99
100.0%
100.00
100.00
100.0%
100.00
100.00
100.0%
100.00
100.00
100.0%
100.00
100.00
100.0%
3.73
6.71
100.0%
TOTAL CUMPLIMIENTO
88.5%
MARCO
2008
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2008
Balance General
(Nuevos Soles)
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalente de Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Existencias (Neto)
Activos Biológicos
Activos no Corrientes mantenidos para la Venta
Gastos Diferidos
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales
Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas
Otras Cuentas por Cobrar
Existencias (Neto)
Activos Biológicos
Inversiones Inmobiliarias
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activo por Impto. A la Renta y Participaciones Diferidos
Crédito Mercantil
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Cuentas por Pagar a Partes Relacionales
Impuesto a la Renta y Participaciones Corrientes
Otras Cuentas por Pagar
Provisiones
Pasivos mantenidos para la Venta
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Cuentas por Pagar a Partes Relacionales
Pasivo por Impto. a la Renta y Partic.Diferidos
Otras Cuentas por Pagar
Provisiones
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Diferencia de Conversión
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
EJECUCIÓN
2007
Flujo de Caja
(Nuevos Soles)
MARCO
2008
EJECUCIÓN
2008
RUBRO
7,174,442
0
18,791,419
0
39,146,150
27,658,901
0
0
108,274
0
92,879,186
3,169,763
0
23,891,246
0
14,367,753
33,775,275
0
0
14,514,747
0
89,718,784
6,566,051
0
21,754,243
0
24,100,507
28,136,680
0
0
266,741
0
80,824,222
0
270,582
0
0
0
0
0
323,781,590
25,080
0
0
1,472,175
325,549,427
418,428,613
83,776,019
0
51,495
0
0
0
0
0
383,184,435
289,823
0
0
1,731,400
385,257,153
474,975,937
85,966,226
0
68,494
0
0
0
0
0
377,750,612
21,747
0
0
2,048,350
379,889,203
460,713,425
41,709,245
0
5,239,198
8,935,724
0
0
11,853,419
0
0
26,028,341
0
0
15,819,457
0
0
16,242,034
0
0
32,061,491
0
7,416,027
7,740,757
0
0
18,525,105
0
0
33,681,889
8,252,213
0
0
0
149,932
0
0
8,402,145
34,430,486
0
0
0
0
15,477,002
0
0
15,477,002
47,538,493
12,507,362
0
0
0
172,040
0
0
12,679,402
46,361,291
231,003,833
0
147,847,237
0
0
0
5,147,057
0
383,998,127
418,428,613
83,776,019
256,003,833
0
147,847,237
0
0
0
23,586,374
0
427,437,444
474,975,937
85,966,226
256,299,815
0
147,843,892
0
514,706
0
9,693,721
0
414,352,134
460,713,425
41,709,245
Estado de Ganancias y Pérdidas
(Nuevos Soles)
RUBRO
INGRESOS OPERACIONALES
Ventas Netas
Otros Ingresos Operacionales
TOTAL INGRESOS BRUTOS
Costo de Ventas
Otros Costos Operacionales
TOTAL COSTOS OPERACIONALES
UTILIDAD BRUTA
Gastos de Ventas
Gastos de Administracion
Ganancia (Pérdida) por Venta de Activos
Otros Ingresos
Otros Gastos
UTILIDAD OPERATIVA
Ingresos Financieros
Gastos Financieros
Participación en los Result. de Partes Relacionad. por
Metod. Participación
Ganancias (Pérdida) por Instrumentos Financieros
Derivados
RESULTADO ANTES DE PARTIDAS EXTRAORDINARIAS,
PARTICIPACIONES E IMPUEST
Participaciones
Impuesto a la Renta
UTILIDAD (PERDIDA) NETA DE ACTIVIDADES
CONTINUAS
Ingresos (Gasto) Neto de Operaciones en Discontinuación
UTILIDAD (PERDIDA) DEL EJERCICIO
Depreciacion
Amortización
Electro Oriente S.A.
EJECUCIÓN
2007
MARCO
2008
INGRESOS DE OPERACION
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por participacion o dividendos
Donaciones
Ingresos Extraordinarios
Retenciones de tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACION
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestion
Gastos Financieros
Egresos Extraordinarios
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de activo fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversion
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversion Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
FLUJO ECONOMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiamiento Externo Neto
Financiamiento largo plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiamiento corto plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiamiento Interno Neto
Financiamiento Largo PLazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiamiento Corto Plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la Deuda
PAGO UTILIDADES DE TRABAJADORES
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos ejercicio 2002
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
EJECUCIÓN
2007
167,585,283
154,138,490
90,521
0
0
2,097,209
0
11,259,063
162,413,976
115,530,309
17,857,075
16,095,071
7,126,696
7,126,696
0
4,509,663
117,832
4,865
1,172,465
5,171,307
15,250,000
15,250,000
0
0
26,518,525
26,518,525
23,073,181
3,445,344
0
0
-348,527
0
348,527
-6,445,745
2,441,256
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2,441,256
-774,798
0
774,798
523,836
250,962
3,216,054
4,250,000
1,033,946
980,558
53,388
0
0
0
0
0
-4,004,489
11,178,931
7,174,442
MARCO
2008
219,103,158
202,240,023
36,323
0
0
355,682
0
16,471,130
205,037,741
153,643,739
19,121,991
19,345,855
7,298,254
7,298,254
0
4,407,945
169,314
77,732
972,911
14,065,417
25,000,000
25,000,000
0
0
49,468,383
49,468,383
47,858,634
1,609,749
0
0
0
0
0
-10,402,966
6,895,274
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
6,895,274
6,820,119
7,756,457
936,338
565,961
370,377
75,155
10,000,000
9,924,845
9,602,772
322,073
398,805
0
0
0
0
-3,906,497
7,076,260
3,169,763
EJECUCIÓN
2008
216,501,141
200,240,983
36,532
0
0
333,876
0
15,889,750
202,757,656
153,456,593
18,047,028
17,069,782
6,976,825
6,976,825
0
5,139,128
167,983
64,610
1,835,707
13,743,485
25,295,982
25,295,982
0
0
46,038,034
46,038,034
45,483,996
554,038
0
0
0
0
0
-6,998,567
6,887,407
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
6,887,407
6,819,819
7,756,457
936,638
565,961
370,677
67,588
10,000,000
9,932,412
9,602,772
329,640
398,805
0
0
0
0
-509,965
7,076,260
6,566,295
EJECUCIÓN
2008
180,293,984
3,577,935
183,871,919
154,531,015
0
154,531,015
29,340,904
12,574,268
12,091,554
0
2,655,642
810,952
6,519,772
862,537
498,892
227,203,580
3,616,445
230,820,025
192,265,695
0
192,265,695
38,554,330
13,458,795
12,976,011
0
2,251,406
1,033,336
13,337,594
2,093,129
858,913
225,208,765
3,602,705
228,811,470
191,681,981
0
191,681,981
37,129,489
11,867,132
13,140,026
0
2,624,048
975,783
13,770,596
1,896,091
1,183,955
0
0
0
0
0
0
6,883,417
14,571,810
14,482,732
396,298
2,258,899
0
0
944,062
5,698,559
4,228,220
14,571,810
7,840,111
0
0
0
4,228,220
13,343,311
240,264
14,571,810
14,314,476
9,082
7,840,111
14,283,505
9,082
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2008
Presupuesto de Ingresos y Egresos
(Nuevos Soles)
RUBRO
1 INGRESOS
1.1. Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por participacion o dividendos
1.5 Donaciones
1.6 Ingresos Extraordinarios
1.6.1 Del ejercicio
1.6.2 De ejercicios anteriores
1.7 Otros
2 EGRESOS
2.1 Compra de Bienes
2.1.1 Insumos y suministros
2.1.2 Combustibles y lubricantes
2.1.3 Otros
2.2. Gastos de personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Basica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitacion (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP)
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Otros (GIP)
2.3 Servicios prestados por terceros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
2.3.2 Tarifas de servicios publicos
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2.3.3.1 Auditorias (GIP)
2.3.3.2 Consultorias (GIP)
2.3.3.3 Asesorias (GIP)
2.3.3.4 Otros servicios no personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP)
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
2.3.6.2 Guardiania (GIP)
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1 Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP)
2.3.8.2 Prov. de personal por coop. y services (GIP)
2.3.8.3 Otros relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4 Otros no relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.1 Impuesto a la Renta
2.4.2 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.3 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos diversos de Gestion
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viaticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representacion
2.5.4 Otros
2.5.4.1 Otros relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2 Otros no relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Egresos Extraordinarios
2.7.1 Del ejercicio
2.7.2 De ejercicios anteriores
2.8 Participacion Trabajadores D.Legislativo N. 892
2.9 Otros
RESULTADO DE OPERACION
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversion
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos
3.2 Inversion Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de activo fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONOMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiamiento Externo Neto
6.1.1. Financiamiento largo plazo
6.1.1.1
Desembolsos
6.1.1.2
Servicios de Deuda
6.1.1.2.1
Amortizacion
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.1.2. Financiamiento corto plazo
6.1.2.1
Desembolsos
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1
Amortizacion
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2 Financiamiento Interno Neto
6.2.1. Financiamiento Largo PLazo
6.2.1.1
Desembolsos
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1
Amortizacion
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2.2. Financiamiento Corto Plazo
6.2.2.1
Desembolsos
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1
Amortizacion
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Electro Oriente S.A.
EJECUCIÓN
2007
176,667,070
0
171,189,005
90,710
0
0
285,725
0
285,725
5,101,630
169,691,034
119,213,349
16,416,128
102,797,221
0
18,912,848
13,607,325
8,600,171
2,482,115
1,661,793
219,509
611,441
32,296
922,425
1,178,435
84,600
170,967
1,154,295
1,794,801
158,953
127,641
575,706
122,623
795,614
0
14,264
0
0
18,854,539
2,425,488
338,038
448,812
127,400
24,475
110,213
186,724
2,913,266
5,132,448
1,485,360
1,243,727
0
241,633
265,432
5,845,695
58,210
0
913,963
4,873,522
2,971,484
0
267,667
2,703,817
2,946,004
2,025,534
358,170
818
561,482
444,124
117,358
109,787
218,007
196,276
21,731
0
6,465,016
6,976,036
21,711,082
21,711,082
20,855,260
855,822
0
0
15,250,000
15,250,000
0
0
0
0
0
514,954
2,441,256
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2,441,256
-774,798
0
774,798
523,836
250,962
3,216,054
4,250,000
1,033,946
980,558
53,388
0
2,956,210
22,621,487
MARCO
2008
236,426,493
0
227,187,509
66,952
0
0
399,345
0
399,345
8,772,687
205,255,735
151,404,735
19,212,640
132,192,095
0
19,372,225
14,207,134
8,800,302
2,647,631
1,876,970
236,556
611,349
34,326
1,044,874
1,215,728
101,700
185,000
1,137,252
1,480,537
205,134
160,000
624,457
165,016
290,930
0
35,000
0
0
25,450,781
3,260,780
468,230
1,098,570
150,000
105,000
155,000
688,570
4,244,652
5,038,150
1,986,105
1,700,705
0
285,400
365,024
8,989,270
80,160
0
733,716
8,175,394
3,357,212
0
330,000
3,027,212
3,264,076
1,917,001
492,800
12,000
842,275
611,321
230,954
177,200
217,273
144,273
73,000
396,298
1,615,935
31,170,758
54,531,785
54,531,785
46,650,526
7,881,259
0
0
25,000,000
25,000,000
0
0
0
0
0
1,638,973
6,951,326
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
6,951,326
6,820,119
7,756,457
936,338
565,961
370,377
131,207
10,243,543
10,112,336
9,602,772
509,564
0
8,590,299
24,374,897
EJECUCIÓN
2008
227,758,498
0
218,980,189
36,693
0
0
340,858
0
340,858
8,400,758
206,789,259
150,845,696
12,684,237
138,161,459
0
19,515,371
14,332,311
8,842,822
2,606,649
1,820,180
215,697
822,846
24,117
1,020,917
1,298,951
97,200
184,001
1,134,224
1,447,767
209,733
159,766
618,000
162,061
290,930
0
7,277
0
0
22,193,371
3,337,994
396,267
602,822
101,400
58,632
127,289
315,501
2,789,155
5,537,452
2,100,317
1,827,219
0
273,098
357,860
7,071,504
75,748
0
712,345
6,283,411
3,629,496
0
346,944
3,282,552
3,004,979
1,774,001
526,950
1,069
702,959
507,520
195,439
203,486
187,407
131,918
55,489
396,298
6,813,155
20,969,239
52,134,384
52,134,384
45,132,308
7,002,076
0
0
25,295,982
25,295,982
0
0
0
0
0
-5,869,163
6,900,194
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
6,900,194
6,820,112
7,756,457
936,345
565,968
370,377
80,082
10,000,000
9,919,918
9,602,772
317,146
0
1,031,031
24,041,073
-6-