Gesti n Empresarial al I Trimestre 2016

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al I Trimestre 2016
Empresa de Servicio Público de Electricidad de Puno S.A.A.
(ELECTRO PUNO S.A.A.)
La Empresa
Empresa estatal de derecho privado de la Corporación
FONAFE, constituida como sociedad anónima abierta el
01.11.1999. Tiene participación accionaria de FONAFE de
99.6% y de privados de 0.4%, y sus títulos se transan en
la BVL.
Su objeto es distribuir y comercializar energía eléctrica
dentro del área de concesión que comprende la región
Puno.
Su misión es satisfacer las necesidades de energía de
sus clientes incrementando la calidad de los servicios que
prestan, actuando en forma responsable para contribuir
con el desarrollo sostenible del país y comprometidos con
el bienestar de sus colaboradores, la mejora continua y la
creación de valor.
Su visión es consolidarse como un modelo de empresa
eficiente, moderna y responsable.
Entorno Macroeconómico
La economía peruana al I Trimestre 2016 ha mostrado un
mayor dinamismo, respecto a las previsiones realizadas a
inicios del año, explicado principalmente por el mayor
dinamismo de la actividad minera, comercio, sector
financiero y seguros aunado al sector agropecuario por las
medidas de prevención adoptadas por el Fenómeno del
Niño.
El producto bruto interno - PBI al I Trimestre 2016,
registró un crecimiento previsto de 4.3%, superior en 2.5
puntos porcentuales respecto al crecimiento registrado al
mismo periodo del año anterior (1.8%), debido
principalmente a la mayor producción del sector minería
(cobre) proveniente de las principales compañías
peruanas, comercio y el sector agropecuario por la mayor
producción del subsector agrícola.
La tasa de interés de referencia de política monetaria
del mes de Marzo 2016 se ubicó en 4.25%, superior en
1% registrada en el mismo periodo del año anterior
(3.25%), dicho aumento responde a las expectativas de
inflación desancladas.
La tasa de inflación acumulada al I Trimestre 2016
alcanzó el 4.30%, situándose por encima del rango meta
del Banco Central de Reserva previsto, entre 1% y 3%, y
mayor a la registrada en el mismo periodo del año anterior
(3.02%), producto de choques temporales de oferta tales
como el aumento de los precios de ciertos alimentos,
bebidas, esparcimiento y servicios educativos.
El tipo de cambio bancario (compra-venta) promedio al
I Trimestre 2016 mantuvo su tendencia al alza, situándose
en S/. 3.45 por dólar americano, reflejando una
depreciación del sol de 12.83% respecto al mismo periodo
del año anterior (S/. 3.06), debido al fin de la política
monetaria expansiva de la Reserva Federal y a la
desaceleración de la economía China.
La tasa interbancaria promedio en moneda nacional
promedio al mes de Marzo 2016 se ubicó en 4.28%,
superior en 0.90 puntos porcentuales respecto al mismo
periodo del año anterior (3.38%). Por su parte, la tasa
interbancaria en moneda extranjera se ubicó en 0.37%,
superior en 0.16 puntos porcentuales respecto al mismo
periodo del año anterior (0.21%).
Las reservas internacionales netas (RIN) promedio al I
Trimestre 2016 alcanzaron los US$ 60,487 MM, inferior en
US$ 1,8459 MM del registrado en el mismo periodo del
año anterior (US$ 61,946 MM), debido a las
intervenciones del BCRP en el mercado para reducir la
volatilidad del tipo de cambio.
La cotización promedio del petróleo WTI al mes de
Marzo 2016 alcanzó los 30.89 US$/bl., menor en 36.5%,
respecto al mismo periodo del año anterior (48.64
US$/bl). Por su parte, el Cobre, la Plata, el Zinc y el Oro
alcanzaron una cotización de 205 cUS$/lb; 15 US$/oz.tr;
73 cUS$/lb; 1,149 US$/oz.tr, respectivamente, lo cual
representó una caída de 22.4%, 12.7%, 22.6%, 5.7%,
respecto a lo registrado el mismo periodo del año anterior.
El riesgo país promedio al mes de Marzo 2016, medido
por el spread del EMBIG Perú, fue de 258 pbs, 68 pbs más
de lo registrado el año anterior (190 pbs), explicado por
factores externos, como las expectativas sobre la
recuperación de la economía mundial y el precio de los
commodities; y por factores internos por la coyuntura
electoral, la inflación cerró en Marzo por encima de su
rango meta. Sin embargo, cabe señalar que Perú se ubicó
dentro de los países con niveles más bajos dentro de
Latinoamérica
El Mercado
En el mercado de distribución de energía eléctrica, la
participación de la empresa, al I Trimestre 2016, alcanzó
el 0.6% del total de la venta de energía a los clientes
finales al mes de Marzo 2016 (10,383.9 GWh 1). Toda su
energía fue vendida en el mercado regulado.
Estructura de la Venta de Energía
(En porcentaje)
100%
1 Fuente: Data al mes de Marzo - OSINERGMIN
Electro Puno S.A.A.
Regulado
Libre
0%
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al I Trimestre 2016
Operaciones
Flujo de Fondos Operativos (43%), debido a los mayores
gastos por servicios prestados por terceros.
Las operaciones de distribución y comercialización de
energía eléctrica de la empresa al I Trimestre 2016 han
estado soportadas principalmente en la compra de
energía del SEIN mediante contratos de suministro
suscritos con las empresas San Gabán, Edegel, Egasa y
Electroperú, aunado a la producción propia efectuada a
través de la CH Chijisia (4,654.4 Mwh) que alcanza una
potencia instalada de 3.7 MW y efectiva de 3.4 MW.
Compra y Venta de Energía
(En GWh)
71
I Trim 12
66
67
I Trim 15
I Trim 16
61
59
I Trim 13
79
79
75
72
59
I Trim 14
Compra
Venta
El total de energía disponible para la atención a clientes
finales, estuvo determinado por los siguientes factores:
Concepto
GWh
(+) Energía adquirida a generadoras y COES
79.33
(+) Energía generada en centrales propias
4.65
(-) Pérdidas en sistema en transmisión
(-) Consumo propio en centrales y subestaciones
2.18
0.04
Energía entregada a distribución
81.77
El coeficiente de electrificación de 91% alcanzado al
I Trimestre 2016 le representó a la empresa atender un
total de 357,895 clientes.
N° de Clientes vs Coeficiente de Electrificación
310,794
322,195
90%
90%
336,965
351,606
357,895
90%
91%
2015
I Trim 16
87%
Frecuencia Promedio de Interrupciones del SistemaSAIFI (85%), provocado por interrupciones producto de
fenómenos naturales y propios de la empresa.
Hechos Relevantes
 Mediante AD N° 003-2015/016-FONAFE, se aprobó el
Presupuesto Consolidado de las Empresas bajo el
ámbito del FONAFE y de ESSALUD para el año 2016.
 Mediante DS N° 354-2015-EF, se dictaron medidas de
austeridad en el gasto público y de ingresos del personal
aplicables al año 2015 para las empresas y entidades
bajo el ámbito de FONAFE; y, de Essalud.
 Mediante Resolución de Consejo Directivo Organismo
Supervisor de la Inversión en Energía y Minería
Osinergmin N°26-2015-OS/CD, se modifican las
normas “Procedimientos, plazos, formatos y
disposiciones aplicables para la implementación y
ejecución del FISE aplicable al descuento en la compra
del balón de gas”, “Disposiciones complementarias para
la operatividad a nivel nacional del FISE aplicable al
descuento en la compra del balón de gas de usuarios
que tienen servicio eléctrico” y otras.
 Mediante Resolución de la Gerencia de Regulación de
Tarifas Organismo Supervisor de la Inversión en
Energía y Minería Osinergmin N°10-2016-OS/GRT, se
aprueban los costos operativos y administrativos del
FISE de las Distribuidora Eléctricas en sus actividades
vinculadas con el descuento en la compra del balón de
gas.
 Realización de gestiones para la revisión y conformidad
del Informe de Monitoreo Ambiental al I Trimestre del
año 2016; conforme a lo establecido en el contrato con
la empresa HAMEK Ingenieros Asociados S.A.C.,
confirmando que todas las mediciones se encuentran
por debajo de los límites permisibles de acuerdo a la
norma vigente.
Evaluación Financiera
2012
2013
2014
Clientes
Coef. Electrificación
La empresa cuenta con 16 Sistemas Eléctricos, que inicia
su recorrido desde las Barras de Compra en Juliaca,
Puno, Azángaro, Ayaviri y San Gabán, hacia todas las
localidades dentro de su área de concesión.
Respecto al I Trimestre 2015, los activos (S/ 440.2 MM)
se incrementaron en 11%, debido a las transferencias por
parte del MEM para mayores compras corporativas de
materiales para mantenimiento de instalaciones eléctricas
en zonas rurales y activación de obras.
Activos
Sus principales clientes son empresas privadas,
entidades de gestión municipal e instituciones del sector
público, así mismo las cargas más importantes son
entregadas a los clientes que están en la actividad minera
y comercial.
(En MM de S/.)
323
296
117
100
El Plan Operativo
I Trim 15
El plan operativo al I Trimestre 2016 alineado al plan
estratégico de la empresa, alcanzó un cumplimiento del
94%, siendo los siguientes indicadores los que
presentaron menores ejecuciones:
Electro Puno S.A.A.
Corriente
I Trim 16
No Corriente
Los pasivos (S/ 140.7 MM) aumentaron en 63%, debido
a las mayores obligaciones de pago por las compras
corporativas de suministros y unidades de reemplazo por
aportes del MEM.
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al I Trimestre 2016
El patrimonio (S/ 299.5 MM) disminuyó en 3%, debido a
la reclasificación del capital adicional al pasivo diferido por
obras de electrificación rural por municipios y gobiernos
locales; y aportes dinerarios del MEM.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
309
Los egresos operativos (S/ 34.6 MM) se ejecutaron en
S/ 0.6 MM por encima de su marco, debido a los mayores
gastos en compra de energía aunado al incremento en los
gastos de distribución, transmisión y generación.
Los gastos de capital (S/ 4.1 MM) se ejecutaron en
68% respecto a su marco, debido a los retrasos en el
programa de inversiones.
Gastos de Capital
300
(En MM de S/.)
6
6
97
70
4
43
16
I Trim 15
2
I Trim 16
P. Corriente
P. No Corriente
Patrimonio
I Trim 15
Los ingresos de actividades ordinarias (S/ 45.8 MM) se
incrementaron en 19%, debido a la mayor venta de
energía y servicios complementarios producto del
aumento de las instalaciones nuevas y crecimiento de la
demanda en Puno, Juliaca, Frontera Norte y Sur.
El costo de ventas (S/ 32 MM) se incrementó en 26%,
debido principalmente a los mayores gastos en compra de
energía aunado a los mayores gastos de distribución,
transmisión y generación.
La utilidad del ejercicio (S/ 5.5 MM) disminuyó en 6%,
debido a los mayores gastos en compra de energía
aunado al incremento en los gastos de distribución,
transmisión y generación.
I Trim 16
Presupuestado
Ejecutado
El resultado económico (S/ 32.5 MM) se ejecutó en
S/ 29 MM por encima de su marco, debido a las
transferencias por parte de la DGER-MEM para la
ejecución de obras rurales.
El gasto integrado de personal – GIP (S/ 4.6 MM) se
ejecutó en S/ 1.2 MM por debajo de su marco, debido a
que no se realizaron las contrataciones previstas.
La población laboral de la empresa alcanzó a 249, mayor
en 2.9% registrado el I Trimestre del año anterior.
Población Laboral
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
Planilla
183
Locadores
19
46
38
8
7
6
I Trim 15
Ingresos
Servicios de
Terceros
47
6
Pensionistas: 9
I Trim 16
Ganancia (Pérdida) Operativa
Ganancia (Pérdida) Neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
I Trim 15
I Trim 16
Var.
Liquidez
6.12
2.70

Solvencia
0.28
0.47

El saldo final de caja (S/ 72 MM) se ejecutó en
S/ 13.3 MM por encima de su marco debido a las
transferencias por parte de la DGER-MEM para la
ejecución de obras rurales y retraso en el programa de
inversiones.
Evaluación Presupuestaria
Los ingresos operativos (S/ 47.4 MM) se ejecutaron en
S/ 4.2 MM por encima de su marco, debido a mayor venta
de energía y servicios complementarios por el mayor
alquiler de postes producto del aumento de las
instalaciones nuevas.
Electro Puno S.A.A.
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al I Trimestre 2016
Anexos
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
Número
MWh
Porcentaje
S/. / MWh
S/. / MWh
MW
MW
Porcentaje
RUBROS
ENERGÍA GENERADA
COMPRA DE ENERGÍA (Incluye COES)
VENTA DE ENERGÍA
Mercado Regulado
CONSUMO PROPIO
CLIENTES
PÉRDIDAS TRANSMISIÓN Y TRANSFORMACIÓN
PÉRDIDAS DE ENERGÍA ELÉCTRICA (Técnicas y no técnicas)
PRECIO MEDIO TARIFA
PRECIO MEDIO COMPRA
POTENCIA INSTALADA
POTENCIA EFECTIVA
COEFICIENTE DE ELECTRIFICACIÓN
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Personal de Services
Pensionistas
Régimen 20530
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
EJECUCIÓN
MARCO
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2015
AL I TRIM 2016
AL I TRIM 2016
3,749
3,656
4,654
79,129
88,373
79,332
65,676
80,711
66,806
65,676
80,711
66,806
39
39
39
342,021
357,342
357,895
1,794
1,764
2,180
0.10
0.10
0.11
421.69
459.08
463.26
238.50
285.14
295.10
3.7
3.7
3.7
3.4
3.4
3.4
0.88
0.94
0.91
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Núm ero
177
4
6
58
89
20
18
47
47
9
9
58
309
196
6
14
77
92
7
18
47
47
9
9
58
328
183
4
6
60
93
20
19
47
47
9
9
57
315
Plan Operativo
Rentabilidad patrimonial - ROE
UNIDAD DE
MEDIDA
Porcentaje
Rotación de Activos
Porcentaje
0.10
0.10
100.0%
Margen Operativo
Porcentaje
0.02
0.15
100.0%
Flujo de fondos operativos
Porcentaje
0.1
0.06
43.3%
Reducción de inventarios
Porcentaje
0.2
0.1
100.0%
Pérdidas de energía totales
Porcentaje
0.1
0.1
98.4%
Implementación del Programa de Responsabilidad Social Empresarial
Porcentaje
0.3
0.3
100.0%
Indice de satisfacción de usuarios con el servico de Energía Eléctrica
Porcentaje
0.4
0.4
100.0%
Implementación del Código de Buen Gobierno Corporativo - CBGC
Porcentaje
0.3
0.3
100.0%
Implementación del Sistema de Control Interno - COSO
Porcentaje
0.3
0.3
100.0%
Duración promedio de interrupciones del sistema - SAIDI
Número
4.6
5.0
91.3%
Frecuencia promedio de interrupciones del sistema - SAIFI
Número
3.7
4.4
85.4%
Inversión en capacitaciones
Número
1250
2800
100.0%
TOTAL CUMPLIMIENTO
93.7%
PRINCIPALES INDICADORES
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL DE
AL I TRIM 2016
AL I TRIM 2016 CUMPLIMIENTO
0.02
0.02
100.0%
Inversiones FBK
Soles
PROGRAMA DE INVERSIONES
MARCO
MARCO
EJECUCIÓN
ANUAL 2016
AL I TRIM 2016
AL I TRIM 2016
NIVEL
EJECUCIÓN
DIFERENCIA
PART %
AMPLIACIÓN DEL SISTEMA DE ELECTRIFICACIÓN DE LAS REDES PRIMARIAS Y SECUNDARIAS DE LOS BARRIOS URBANO MARGINALES
2,490,236 DE LA CIUDAD
1,245,118
DE ILAVE
1,700,618
137%
455,500
41%
AMPLIACIÓN Y REMODELACIÓN DE REDES PRIMARIAS Y SECUNDARIAS DEL DISTRITO DE LAMPA
1,072,913
268%
672,757
26%
90%
-28,880
7%
805,156
400,156
ADQUISICIÓN DE RECONECTORES AUTOMATICOS MONOFASICOS TRIFASICOS SECCIONADORES, MEDIDORES,ACCESORIOS PARA
700,000
SUB ETACIONES300,000
DE ILAVE, POMATA 271,120
Y ANTAUTA
EQUIPOS DE SEGURIDAD.- EQUIPOS DIVERSOS DE SEGURIDAD
MAQUIN.Y EQUIP.GENERACIÖN.-REPUESTOS HIDRÁULICOS/ELÉCTRICOS P
OTROS
TOTAL
Electro Puno S.A.A.
70,000
10,000
160,085
0%
150,085
4%
320,000
20,430,427
24,815,819
0
4,060,524
6,015,798
150,988
751,004
4,106,728
18%
68%
150,988
-3,309,520
-1,909,070
4%
18%
100%
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al I Trimestre 2016
Estado de Situación Financiera
Soles
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventarios
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias (Neto)
Propiedad de Inversión
Propiedad, Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por Impuesto a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados No Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2015
Flujo de Caja
Soles
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2016
62,515,268
0
21,436,458
1,106,345
50,872
10,379,308
0
0
0
4,027,817
0
99,516,068
0
0
0
0
0
0
0
282,640,966
519,276
13,009,427
0
296,169,669
395,685,737
0
0
0
0
0
10,351,198
1,208,979
2,956,721
0
0
0
1,746,923
0
16,263,821
0
55,094,991
0
0
0
0
13,113,465
1,827,571
0
0
70,036,027
86,299,848
0
129,775,548
0
206,403,560
0
3,401,563
0
-30,194,782
0
309,385,889
395,685,737
0
VAR %
71,878,977
0
26,126,267
6,279,270
43,945
11,303,690
0
0
0
1,648,580
0
117,280,729
0
0
0
0
0
0
0
306,771,640
550,710
15,580,386
0
322,902,736
440,183,465
0
0
0
0
0
15,562,161
21,940,226
3,893,009
0
0
0
2,053,784
0
43,449,180
0
0
0
88,867,413
0
0
6,591,058
1,764,501
0
0
97,222,972
140,672,152
0
129,775,548
0
173,272,767
0
3,401,562
0
-6,938,564
0
299,511,313
440,183,465
0
15.0
0.0
21.9
467.6
-13.6
8.9
0.0
0.0
0.0
-59.1
0.0
17.9
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
8.5
6.1
19.8
0.0
9.0
11.2
0.0
0.0
0.0
50.3
1,714.8
31.7
0.0
0.0
0.0
17.6
0.0
167.2
-100.0
0.0
0.0
0.0
0.0
-49.7
-3.5
0.0
0.0
38.8
63.0
0.0
0.0
0.0
-16.1
0.0
0.0
0.0
-77.0
0.0
-3.2
11.2
0.0
RUBRO
INGRESOS DE OPERACION
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por participacion o dividendos
Ingresos Complementarios
Retenciones de tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACION
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestion
Gastos Financieros
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de activo fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversion
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversion Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
SALDO ECONOMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiam iento Externo Neto
Financiam iento largo plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento corto plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Interno Neto
Financiam iento Largo PLazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la Deuda
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos ejercicio
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
AL I TRIM 2016
AL I TRIM 2016
EJEC %
51,927,047
40,614,592
114,996
0
3,365,250
6,887,085
945,124
48,540,642
31,903,734
3,118,243
7,413,134
4,187,274
4,091,226
96,048
887,686
29,125
1,001,446
3,386,405
0
0
0
0
6,619,493
6,286,182
4,740,831
1,545,351
0
333,311
67,011
515,284
448,273
-3,166,077
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-3,166,077
61,886,722
58,720,645
63,704,681
49,442,034
151,206
0
5,729,629
7,731,650
650,162
59,842,918
34,418,972
4,135,464
13,459,148
4,214,989
4,184,336
30,653
1,086,979
79,622
2,447,744
3,861,763
12,199,902
12,199,902
0
0
5,387,383
5,387,383
4,503,284
884,099
0
0
-284,781
0
284,781
10,389,501
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
10,389,501
61,593,749
71,983,250
122.7
121.7
131.5
0.0
170.3
112.3
68.8
123.3
107.9
132.6
181.6
100.7
102.3
31.9
122.5
273.4
244.4
114.0
0.0
0.0
0.0
0.0
81.4
85.7
95.0
57.2
0.0
0.0
-425.0
0.0
63.5
-328.2
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
-328.2
99.5
122.6
Estado de Resultados Integrales
Soles
RUBRO
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Ventas Netas de Bienes
Prestación de Servicios
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Costo de Ventas
GANANCIA (PÉRDIDA) BRUTA
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros
medidos al Costo Amortizado
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
Ingresos Financieros
Diferencia de Cambio (Ganancias)
Gastos Financieros
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y
Negocios Conjuntos Contabilizados por el Método de la
Participación
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la diferencia entre
el Valor Libro Anterior y el Valor Justo de Act. Financ.
Reclasif. medidos a Valor Razonable
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS
GANANCIAS
Gasto por Impuesto a las Ganancias
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES
CONTINUADAS
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias
Procedente de Operaciones Discontinuas
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
Electro Puno S.A.A.
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2015
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2016
VAR %
0
38,346,405
38,346,405
25,444,119
12,902,286
2,985,404
1,917,243
0
45,794,797
45,794,797
32,013,910
13,780,887
4,379,386
1,920,634
0.0
19.4
19.4
25.8
6.8
46.7
0.2
0
651
103,773
7,896,517
519,351
0
0
19,595
0
23,547
746,079
6,758,335
979,746
0
70,492
0
3,517.1
619.0
-14.4
88.6
0.0
0.0
-100.0
0
0
0.0
0
0
8,396,273
2,518,882
7,667,589
2,146,925
5,877,391
5,520,664
0
5,877,391
0
5,520,664
0.0
0.0
-8.7
-14.8
-6.1
0.0
-6.1
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al I Trimestre 2016
Presupuesto de Ingresos y Egresos
Soles
RUBRO
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por participacion o dividendos
1.5 Ingresos complementarios
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Com pra de Bienes
2.1.1 Insumos y suministros
2.1.2 Combustibles y lubricantes
2.1.3 Otros
2.2. Gastos de personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Basica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitacion (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP)
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
2.2.7.10 Otros (GIP)
2.3 Servicios prestados por terceros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
2.3.2 Tarifas de servicios publicos
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2.3.3.1
Auditorias (GIP)
2.3.3.2
Consultorias (GIP)
2.3.3.3
Asesorias (GIP)
2.3.3.4
Otros servicios no personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP)
2.3.6.1
Vigilancia (GIP)
2.3.6.2
Guardiania (GIP)
2.3.6.3
Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1
Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP)
2.3.8.2
Prov. de personal por coop. y services (GIP)
2.3.8.3
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4
Otros no relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos diversos de Gestion
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viaticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representacion
2.5.4 Otros
2.5.4.1
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2
Otros no relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Otros
RESULTADO DE OPERACION
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversion
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos
3.2 Inversion Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de activo fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONOMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1. Financiam iento largo plazo
6.1.1.1
Desembolsos
6.1.1.2
Servicios de Deuda
6.1.1.2.1
Amortizacion
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.1.2. Financiam iento corto plazo
6.1.2.1
Desembolsos
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1
Amortizacion
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1. Financiam iento Largo PLazo
6.2.1.1
Desembolsos
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1
Amortizacion
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2.2. Financiam iento Corto Plazo
6.2.2.1
Desembolsos
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1
Amortizacion
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Im puesto a la Renta
Electro Puno S.A.A.
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
AL I TRIM 2016
AL I TRIM 2016 EJEC %
43,214,408
47,385,311
109.7
0
0
0.0
38,328,231
40,158,266
104.8
531,000
929,633
175.1
0
0
0.0
3,305,177
5,840,122
176.7
1,050,000
457,290
43.6
33,945,839
34,593,881
101.9
25,188,974
25,878,857
102.7
25,026,591
25,698,769
102.7
159,383
115,677
72.6
3,000
64,411
2,147.0
3,315,261
3,265,044
98.5
2,402,474
2,389,112
99.4
1,682,026
1,572,948
93.5
306,935
499,547
162.8
317,868
105,798
33.3
87,071
119,978
137.8
8,574
7,455
86.9
0
83,386
0.0
179,811
159,619
88.8
164,594
174,158
105.8
33,075
46,000
139.1
15,721
30,119
191.6
0
0
0.0
519,586
466,036
89.7
0
0
0.0
0
0
0.0
20,615
21,614
104.8
18,159
20,084
110.6
0
0
0.0
0
0
0.0
13,607
0
0.0
0
0
0.0
315,000
289,168
91.8
152,205
135,170
88.8
4,149,709
2,955,204
71.2
69,693
52,672
75.6
156,296
46,251
29.6
785,025
301,379
38.4
419,000
45,136
10.8
80,000
189,959
237.4
91,025
50,084
55.0
195,000
16,200
8.3
1,082,600
1,165,225
107.6
57,000
49,869
87.5
367,620
364,755
99.2
339,000
336,150
99.2
0
0
0.0
28,620
28,605
99.9
73,000
43,999
60.3
1,558,475
931,054
59.7
3,500
3,929
112.3
4,500
99,184
2,204.1
1,321,500
538,649
40.8
228,975
289,292
126.3
512,985
603,980
117.7
6,000
6,795
113.3
506,985
597,185
117.8
755,910
1,820,229
240.8
275,662
329,360
119.5
82,414
41,493
50.3
500
0
0.0
397,334
1,449,376
364.8
9,500
29,858
314.3
387,834
1,419,518
366.0
23,000
70,567
306.8
0
0
0.0
9,268,569
12,791,430
138.0
6,015,798
4,106,728
68.3
6,015,798
4,106,728
68.3
3,341,356
2,950,673
88.3
2,674,442
1,156,055
43.2
0
0
0.0
0
0
0.0
0
24,399,804
0.0
0
24,399,804
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
193198
-609577
-315.5
2,380,276
0
0.0
2,187,078
609,577
27.9
3,445,969
32,474,929
942.4
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
3,445,969
32,474,929
942.4
5,889,320
4,644,291
78.9
2,105,692
2,784,671
132.2
-6-