Documento 3335437

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – I Trimestre 2014
Empresa de Servicio Público de Electricidad de Puno S.A.A.
(ELECTRO PUNO S.A.A.)
La Empresa
Concepto
Es una empresa estatal de derecho privado de la
Corporación FONAFE, constituida como sociedad
anónima abierta el 01.11.1999. Tiene participación
accionaria de FONAFE de 99.6% y de privados de 0.4%,
y sus títulos se transan en la BVL.
Su objeto es distribuir y comercializar energía eléctrica
dentro del área de concesión que comprende la región
Puno.
GWh
(+) Energía adquirida a generadoras y COES
72.49
(+) Energía generada en centrales propias
5.52
(-) Pérdidas en sistema en transmisión
1.70
(-) Consumo propio en centrales y subestaciones
Energía entregada a distribución
0.11
76.21
El coeficiente de electrificación de 90% alcanzado al I
trimestre 2014 le representó a la empresa atender un
total de 322,770 clientes.
El Mercado
N° de Clientes vs Coeficiente de Electrificación
En el mercado de distribución de energía eléctrica, la
participación de la empresa, al I trimestre 2014, alcanzó
el 0.6% del total de la venta de energía proyectada a los
clientes finales (9,324 GWh1). Toda su energía se vende
en el mercado regulado.
275,099
86%
2010
Estructura de la Venta de Energía
310,794
322,195
323,770
90%
90%
90%
2012
2013
I Trim 14
286,795
88%
2011
Clientes
Coef. Electrificación
(En porcentaje)
100%
Regulado
Entre sus principales clientes figuran Consorcio de
Ingenieros Ejecutores Mineros, CIEM S.A., EPS
Sedajuliaca, Municipalidad Provincial de Carabaya y
EPS Empresa Municipal de Saneamiento Básico de
Puno, que representan en conjunto el 10% de la venta
de energía de la empresa.
0%
Libre
El Plan Operativo
Operaciones
Las operaciones de distribución y comercialización de
energía eléctrica de la empresa al I trimestre 2014han
estado soportadas principalmente en la compra de
energía del SEIN mediante contratos de suministro
suscritos con las empresas San Gabán, Edegel y
Electroperú, aunado a la producción propia efectuada a
través de la CH Chijisia que alcanza una potencia
instalada de 3.7 MW y efectiva de 3.4 MW.
Compra y Venta de Energía
(En GWh)
48
52
44
42
I Trim 10
I Trim 11
59
I Trim 12
 Para el presente ejercicio se prevé la ampliación del
local institucional de ELECTRO PUNO sede Juliaca
encontrándose en proceso la aprobación del SNIP
correspondiente.
I Trim 13
I Trim 14
Venta
El total de energía disponible para la atención a clientes
finales, estuvo determinado por los siguientes factores:
1
Fuente: Publicación Osinergmin GART Año 12, N° 02 – Febrero 2014.
Electro Puno S.A.A.
Implementación del Programa de Responsabilidad Social
Empresarial (33%), debido al retraso de actividades
programadas en el periodo.
61
46
Compra
Rotación de activos (22%), debido principalmente a un
error en la proyección de la meta.
Hechos Relevantes
72
72
59
El plan operativo al I trimestre 2014 alineado al plan
estratégico de la empresa, alcanzó un cumplimiento del
84%, siendo los siguientes indicadores los que
presentaron la menor ejecución:
 Durante el I trimestre 2014 se generó 5,520 MWh a
través de la Central Hidroeléctrica de Chijisia en la
Provincia de Sandia, lo que representa un incremento
de 64% en relación al I trimestre del 2013, debido a la
época de lluvias y al incremento del caudal del río
Inambari.
 La información financiera considerada en este reporte
fue elaborada bajo el enfoque de adopción a Normas
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – I Trimestre 2014
Internacionales de Información Financiera NIIF por
primera vez; a la fecha el auditor a cargo Vigo &
Asociados aún no ha presentado el Dictamen
correspondiente el cual está previsto para el II
Trimestre del 2014.
Evaluación Financiera
Respecto al I trimestre 2013, los activos (S/. 386 MM)
aumentaron en 28%, debido principalmente al mayor
nivel de efectivo por la transferencia de fondos
provenientes del MEM en el mes de noviembre 2013 por
S/. 16 MM, los cuales están destinados a la realización
de obras de electrificación rural; así como el incremento
del rubro de propiedad, planta y equipo por la
incorporación de obras transferidas por el MEM en el
mes de diciembre 2013 por un importe de S/. 32.9 MM y
al sinceramiento de la cuenta de activos por obras no
registradas.
distribución dada la mayor compra de energía para
atender el crecimiento de la demanda y la incorporación
de nuevos clientes.
La ganancia neta del ejercicio (S/. 3.8 MM) aumentó en
12%, debido principalmente al incremento en el volumen
de la venta de energía aunado a una mejora de la tarifa.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
34
30
5
5
3
I Trim 13
Ingresos
4
I Trim 14
Ganancia (Pérdida) Operativa
Ganancia (Pérdida) Neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Activos
(En MM de S/.)
296
Ratios Financieros
230
90
73
I Trim 13
I Trim 14
Corriente
No Corriente
Los pasivos (S/. 124 MM) aumentaron en 245%, debido
principalmente a la reclasificación de partidas
patrimoniales como Capital Adicional a Obligaciones
Financieras, por la incorporación de obras realizadas con
fondos de la UTE-FONAVI por S/. 32.9 MM y con motivo
de las transferencias realizadas por el MEM por fondos
de S/. 16 MM, los cuales están destinados a la
realización de obras de electrificación rural.
El patrimonio (S/. 262 MM) disminuyó en 2%, debido a
la reclasificación de la partida Capital adicional cuyos
registros se describen líneas arriba y al incremento de la
partida resultados de ejercicios anteriores por ajustes
realizados en base a la preparación de la información
bajo Normas Internacionales de Información Financiera.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
266
262
I Trim 13
I Trim 14
Var.
Liquidez
4.63
5.76

Solvencia
0.14
0.47

El saldo final de caja (S/. 57 MM) sobrepasó el marco
presupuestado en S/. 5.4 MM, debido principalmente a
una menor ejecución del programa de inversiones, los
cuales se encuentran en la etapa de viabilidad para los
perfiles; aunado al mayor ingreso por transferencias del
FISE.
Evaluación Presupuestaria
Los ingresos operativos (S/. 37.3 MM) se ejecutaron en
97% respecto a su marco, debido a que las zonas
mineras no consumieron la cantidad de energía estimada
por encontrarse en una huelga indefinida.
Los egresos operativos (S/. 24.9 MM) se ejecutaron en
90% respecto a su marco, debido a menores gastos
ejecutados en la compra de bienes y gastos de personal.
Los gastos de capital (S/. 2.9 MM) se ejecutaron en
51% respecto a su marco, debido a demoras en las
gestiones del otorgamiento de viabilidad de los proyectos
de inversión.
Gastos de Capital
108
(En MM de S/.)
16
20
I Trim 13
P. Corriente
5.6
16
I Trim 14
P. No Corriente
Los ingresos de actividades ordinarias (S/. 33.8 MM)
se incrementaron en 13%, debido a la mayor venta de
energía en las zonas mineras y servicios
complementarios.
El costo de ventas (S/. 23.1 MM) se incrementó en
14%, debido al incremento en los gastos de generación y
Electro Puno S.A.A.
2.9
Patrimonio
0.7
0.7
I Trim 13
Presupuestado
I Trim 14
Ejecutado
El resultado económico (S/. 11.5 MM) se ejecutó en S/.
6 MM por encima de su marco, debido principalmente a
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Evaluación Financiera y Presupuestaria – I Trimestre 2014
la ejecución de menores gastos de capital y al mayor
ingreso por transferencia de vales FISE.
El gasto integrado de personal – GIP (S/. 4.5 MM) se
ejecutó en S/. 0.7 MM por encima de su marco, debido a
la contratación de personal para la supervisión de los
trabajos que elaboran los servís en la Gerencia de
operación y comercial.
Población Laboral
Locadores
23
Planilla
149
Servicios de
Terceros
47
Pensionistas: 10
Electro Puno S.A.A.
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Anexos
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
Número
Porcentaje
MWh
Porcentaje
S/. / MWh
S/. / MWh
MW
MW
RUBROS
ENERGÍA GENERADA
Hidraúlica
Térmica
COMPRA DE ENERGÍA (Incluye COES)
VENTA DE ENERGÍA
Mercado Regulado
CONSUMO PROPIO
ENERGÍA ENTREGADA A DISTRIBUCIÓN
CLIENTES
COEFICIENTE DE ELECTRIFICACIÓN
PÉRDIDAS TRANSMISIÓN Y TRANSFORMACIÓN
PÉRDIDAS DE ENERGÍA ELÉCTRICA (Técnicas y no técnicas)
PRECIO MEDIO TARIFA
PRECIO MEDIO COMPRA
POTENCIA INSTALADA
POTENCIA EFECTIVA
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Personal de Services
Pensionistas
Régimen 20530
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Núm ero
EJECUCIÓN
MARCO
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2013
AL I TRIM 2014
AL I TRIM 2014
13,463
3,341
5,520
3,366
3,341
5,520
0
0
0
71,974
47,532
72,495
58,841
70,597
60,549
58,841
70,597
60,549
81
84
106
73,473
49,012
76,208
313,051
340,086
323,770
90.37
91.24
90.47
1,786
1,777
1,701
10.40
10.82
17.85
355.39
353.68
399.27
197.20
195.49
227.05
4
4
4
3
3
3
153
4
6
62
62
19
15
46
46
10
10
54
278
168
4
6
68
83
7
15
47
47
10
10
52
292
149
4
6
47
85
7
23
47
47
10
10
52
281
Plan Operativo
Rentabilidad patrimonial - ROE
UNIDAD DE
MEDIDA
Porcentaje
Rentabilidad operativa - ROA
Porcentaje
1.50
1.44
96.0%
Margen de ventas
Porcentaje
10.50
11.36
100.0%
Rotación de activos
Porcentaje
39.00
8.75
22.4%
Incremento de venta de energía a los clientes
Porcentaje
1.50
2.90
100.0%
Pérdidas de energía totales
Porcentaje
11.00
11.79
93.3%
Implementación del Programa de Responsabilidad Social Empresarial
Porcentaje
25.00
8.33
33.3%
Implementación del Código de Buen Gobierno Corporativo - CBGC
Porcentaje
25.00
25.00
100.0%
Implementación del Sistema de Control Interno - COSO
PRINCIPALES INDICADORES
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL DE
AL I TRIM 2014
AL I TRIM 2014 CUMPLIMIENTO
1.50
1.23
82.0%
Porcentaje
25.00
25.00
100.0%
Duración promedio de interrupciones del sistema - SAIDI
Horas
5.00
4.89
100.0%
Frecuencia promedio de interrupciones del sistema - SAIFI
Veces
2.50
3.11
80.4%
Porcentaje
25.00
25.00
100.0%
TOTAL CUMPLIMIENTO
84.0%
Mejora de competencias
Electro Puno S.A.A.
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Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – I Trimestre 2014
Balance General
(Nuevos Soles)
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventarios
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias (Neto)
Propiedad de Inversión
Propiedad, Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por Impuesto a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados No Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
Flujo de Caja
(Nuevos Soles)
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2013
33,862,480
0
16,144,206
9,551,508
50,233
10,343,934
0
0
909,189
1,936,977
0
72,798,527
0
0
0
0
0
0
0
228,108,694
264,114
684,474
451,557
229,508,839
302,307,366
0
0
0
0
0
9,158,061
3,837,351
1,370,354
0
0
0
1,372,590
0
15,738,356
0
14,393,234
0
0
0
0
4,003,919
1,841,263
0
0
20,238,416
35,976,772
0
129,775,548
0
114,533,543
0
2,204,127
0
19,817,376
0
266,330,594
302,307,366
0
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2014
56,955,810
0
19,051,395
5,592,425
41,005
8,253,934
0
0
0
400,165
0
90,294,734
0
0
0
0
0
0
0
279,322,332
193,053
15,941,274
280,652
295,737,311
386,032,045
0
0
0
0
0
6,168,027
5,181,306
2,784,472
0
0
0
1,531,531
0
15,665,336
0
64,881,725
0
0
0
0
31,637,514
1,636,164
10,228,427
0
108,383,830
124,049,166
0
129,775,548
0
103,994,812
0
2,204,126
0
26,008,393
0
261,982,879
386,032,045
0
VAR %
68.2
0.0
18.0
-41.4
-18.4
-20.2
0.0
0.0
-100.0
-79.3
0.0
24.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
22.5
-26.9
2,229.0
-37.8
28.9
27.7
0.0
0.0
0.0
-32.6
35.0
103.2
0.0
0.0
0.0
11.6
0.0
-0.5
350.8
0.0
0.0
0.0
0.0
690.2
-11.1
0.0
0.0
435.5
244.8
0.0
0.0
-9.2
0.0
0.0
0.0
31.2
0.0
-1.6
27.7
0.0
RUBRO
INGRESOS DE OPERACIÓN
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por Participación o Dividendos
Donaciones
Ingresos Complementarios
Retenciones de Tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACIÓN
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestión
Gastos Financieros
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de Activo Fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversión
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversión Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
SALDO ECONÓMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiamiento Externo Neto
Financiam iento Largo Plazo
Desembolsos
Servicios de la Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicios de la Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiamiento Interno Neto
Financiam iento Largo Plazo
Desembolsos
Servicios de la Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicios de la Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
PAGO UTILIDADES DE TRABAJADORES
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos del Ejercicio
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
AL I TRIM 2014 AL I TRIM 2014 EJEC %
39,246,393
43,245,362
110.2
34,935,892
32,103,218
91.9
197,501
150,062
76.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
1,682,000
5,933,460
352.8
2,431,000
5,058,622
208.1
31,700,218
36,593,200
115.4
17,313,610
20,956,596
121.0
2,995,269
3,021,125
100.9
4,541,995
4,092,913
90.1
4,898,117
4,317,712
88.2
4,881,251
4,127,356
84.6
16,866
190,356 1,128.6
840,023
777,972
92.6
3,249
7,278
224.0
1,107,955
3,419,604
308.6
7,546,175
6,652,162
88.2
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
5,628,573
3,474,952
61.7
5,628,573
3,177,731
56.5
5,041,907
778,786
15.4
586,666
2,398,945
408.9
0
0
0.0
0
297,221
0.0
50,001
2,303,533 4,607.0
1,550,001
2,459,831
158.7
1,500,000
156,298
10.4
1,967,603
5,480,743
278.5
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
1,632,486
0
0.0
1,632,486
0
0.0
0
0
0.0
335,117
5,480,743 1,635.5
51,199,008
51,475,067
100.5
51,534,125
56,955,810
110.5
Estado de Ganancias y Pérdidas
(Nuevos Soles)
RUBRO
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Ventas Netas de Bienes
Prestación de Servicios
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Costo de Ventas
GANANCIA (PÉRDIDA) BRUTA
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros
medidos al Costo Amortizado
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
Ingresos Financieros
Diferencia de Cambio (Ganancias)
Gastos Financieros
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y
Negocios Conjuntos Contabilizados por el Método de la
Participación
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la diferencia entre
el Valor Libro Anterior y el Valor Justo de Act. Financ.
Reclasif. medidos a Valor Razonable
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS
GANANCIAS
Gasto por Impuesto a las Ganancias
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES
CONTINUADAS
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias
Procedente de Operaciones Discontinuas
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
Electro Puno S.A.A.
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2013
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2014
0
29,923,252
29,923,252
20,249,321
9,673,931
2,076,244
2,054,298
VAR %
0
33,762,283
33,762,283
23,135,489
10,626,794
3,034,101
1,680,812
0.0
12.8
12.8
14.3
9.8
46.1
-18.2
0
0
0.0
31,188
1,031,788
4,542,789
344,546
0
0
599
40,505
803,601
5,148,785
347,334
0
0
16,278
29.9
-22.1
13.3
0.8
0.0
0.0
2,617.5
0
0
0.0
0
0
0.0
4,886,736
5,479,841
12.1
1,466,021
1,643,952
12.1
3,420,715
3,835,889
12.1
0
0
0.0
3,420,715
3,835,889
12.1
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – I Trimestre 2014
Presupuesto de Ingresos y Egresos
(Nuevos Soles)
RUBRO
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por Participación o Dividendos
1.5 Ingresos complementarios
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Com pra de Bienes
2.1.1 Insumos y Suministros
2.1.2 Combustibles y Lubricantes
2.1.3 Otros
2.2 Gastos de Personal (GIP)
2.2.1 Suel dos y Sal ari os (GIP)
2.2.1.1 Básica (GIP)
2.2.1.2 Bonif icaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratif icaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensación por Tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y Previsión Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitación (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Ref rigerio (GIP)
2.2.7.2 Unif ormes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Médica (GIP)
2.2.7.4 Seguro Complementario de Alto Riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de Indem. por Cese de Relac. Lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por Retiro Voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
2.2.7.10 Otros (GIP)
2.3 Servicios Prestados por Terceros
2.3.1 Transporte y Almacenamiento
2.3.2 Tarif as de Servicios Públicos
2.3.3 Honorari os Profesi onal es (GIP)
2.3.3.1 Auditorias (GIP)
2.3.3.2 Consultorías (GIP)
2.3.3.3 Asesorías (GIP)
2.3.3.4 Otros Servicios No Personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparación
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de Vi gi l anci a, Guardi aní a y Li mp.(GIP)
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
2.3.6.2 Guardianía (GIP)
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1 Servicio de Mensajería y Correspondencia (GIP)
2.3.8.2 Prov. de Personal por Coop. y Services (GIP)
2.3.8.3 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4 Otros No Relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos Diversos de Gestión
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viáticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representación
2.5.4 Otros
2.5.4.1 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2 Otros No Relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Otros
RESULTADO DE OPERACIÓN
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversión
3.1.2 Gastos de Capital No Ligados a Proyectos
3.2 Inversión Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de Activo Fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transf erencias
5.2 Egresos por Transf erencias
RESULTADO ECONÓMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1 Financiam iento Largo Plazo
6.1.1.1 Desembolsos
6.1.1.2 Servi ci os de l a Deuda
6.1.1.2.1 Amortización
6.1.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.1.2 Financiam iento Corto plazo
6.1.2.1 Desembolsos
6.1.2.2 Servi ci o de l a Deuda
6.1.2.2.1 Amortización
6.1.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1 Financiam iento Largo Plazo
6.2.1.1 Desembolsos
6.2.1.2 Servi ci o de l a Deuda
6.2.1.2.1 Amortización
6.2.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2.2 Financiam iento Corto Plazo
6.2.2.1 Desembolsos
6.2.2.2 Servi ci o de l a Deuda
6.2.2.2.1 Amortización
6.2.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Im puesto a la Renta
Electro Puno S.A.A.
MARCO
AL I TRIM 2014
38,449,884
0
35,821,385
197,499
0
2,431,000
0
27,594,832
20,335,253
20,150,753
174,999
9,501
2,829,671
2,162,864
1,422,500
295,866
294,999
79,047
10,452
60,000
162,501
135,000
24,150
49,167
0
295,989
3,000
0
26,739
8,250
0
125,001
18,750
0
0
114,249
3,106,892
61,999
68,844
428,335
123,334
69,999
183,501
51,501
1,687,049
24,999
407,165
379,166
0
27,999
50,126
378,375
1,749
0
6,000
370,626
451,251
9,750
441,501
843,265
330,261
59,762
5,001
448,241
11,751
436,490
0
28,500
10,855,052
5,628,573
5,628,573
5,041,907
586,666
0
0
0
0
0
0
50,001
1,550,001
1,500,000
5,276,480
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
5,276,480
3,744,433
0
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2014
37,311,903
0
32,103,219
150,062
0
0
5,058,622
24,950,979
18,146,198
17,738,578
185,213
222,407
2,147,838
1,801,487
1,240,671
311,362
43,677
101,654
31,262
72,861
130,338
150,197
24,150
14,668
0
26,998
0
7,197
18,982
0
0
0
819
0
0
0
3,192,258
141,197
54,332
321,640
4,630
149,672
0
167,338
504,829
24,791
346,615
346,615
0
0
44,445
1,754,409
19,006
1,035,700
520,086
179,617
975,883
3,761
972,122
368,072
250,045
48,050
424
69,553
7,735
61,818
16,278
104,452
12,360,924
2,876,905
2,876,905
500,340
2,376,565
0
0
0
0
0
0
1,981,807
2,503,190
521,383
11,465,826
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
11,465,826
4,446,670
0
NIVEL
EJEC %
97.0
0.0
89.6
76.0
0.0
0.0
0.0
90.4
89.2
88.0
105.8
2,340.9
75.9
83.3
87.2
105.2
14.8
128.6
299.1
121.4
80.2
111.3
100.0
29.8
0.0
9.1
0.0
0.0
71.0
0.0
0.0
0.0
4.4
0.0
0.0
0.0
102.7
227.7
78.9
75.1
3.8
213.8
0.0
324.9
29.9
99.2
85.1
91.4
0.0
0.0
88.7
463.7
1,086.7
0.0
8,668.1
48.5
216.3
38.6
220.2
43.6
75.7
80.4
8.5
15.5
65.8
14.2
0.0
366.5
113.9
51.1
51.1
9.9
405.1
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
3,963.5
161.5
34.8
217.3
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
217.3
118.8
0.0
-6-