Gesti n Empresarial al IV Trimestre 2013

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - IV Trimestre 2013
Empresa de Servicio Público de Electricidad de Puno S.A.A.
(ELECTRO PUNO S.A.A.)
La Empresa
Es una empresa estatal de derecho privado de la
Corporación FONAFE, constituida como sociedad
anónima abierta el 01.11.1999. Tiene participación
accionaria de FONAFE de 99.6% y de privados de 0.4%,
y sus títulos se transan en la BVL.
El coeficiente de electrificación de 90% alcanzado al IV
trimestre 2013 le representó a la empresa atender un
total de 322,195 clientes.
N° de Clientes vs Coeficiente de Electrificación
260,754
275,099
88%
86%
Su objeto es distribuir y comercializar energía eléctrica
dentro del área de concesión que comprende la región
Puno.
Estructura de la Venta de Energía
322,195
90%
90%
2011
2012
IV Trim 13
Coef. Electrificación
Entre sus principales clientes figuran Consorcio de
Ingenieros Ejecutores Mineros, CIEM S.A., EPS
Sedajuliaca, Municipalidad Provincial de Carabaya y
EPS Empresa Municipal de Saneamiento Básico de
Puno, que representan en conjunto el 9.5% de la venta
de energía de la empresa.
El Plan Operativo
(En porcentaje)
El plan operativo al IV trimestre 2013 alineado al plan
estratégico de la empresa, alcanzó un cumplimiento del
96%, siendo los siguientes indicadores los que
presentaron la menor ejecución:
100%
Regulado
0%
Libre
Operaciones
Las operaciones de distribución y comercialización de
energía eléctrica de la empresa al IV trimestre 2013 han
estado soportadas principalmente en la compra de
energía del SEIN mediante contratos de suministro
suscritos con las empresas SN Power, Edegel y San
Gabán, aunado a la producción propia efectuada a
través de la CH Chijisia que alcanza una potencia
instalada de 3.7 MW y efectiva de 3.4 MW.
Compra y Venta de Energía
(En GWh)
228
189
181
IV Trim 09
IV Trim 10
312
288
262
211
2010
Clientes
En el mercado de distribución de energía eléctrica, la
participación de la empresa, al IV trimestre 2013, alcanzó
a 0.7% del total de la venta de energía proyectada a los
clientes finales (35,730 GWh 1 ). Toda su energía se
vende en el mercado regulado.
310,794
82%
2009
El Mercado
286,795
IV Trim 11
Compra
IV Trim 12
IV Trim 13
Venta
El total de energía disponible para la atención a clientes
finales, estuvo determinado por los siguientes factores:
Concepto
(+) Energía adquirida a generadoras y COES
(+) Energía generada en centrales propias
(-) Pérdidas en sistema en transmisión
(-) Consumo propio en centrales y subestaciones
Energía entregada a distribución
GWh
311.71
13.73
7.96
0.40
317.08
Fuente: Estadística Eléctrica N° 10, Set – Dic proyectado 2013, Web
MEM.
1
Electro Puno S.A.A.
Grado de satisfacción del cliente (82%), debido a la
demora en la ejecución de los proyectos de inversión.
Hechos Relevantes
 En Junta de Accionistas del 30.03.2013 se aprobó un
aumento de capital social producto de la capitalización
de los ajustes de corrección monetaria de los años
2003 y 2004.
252
231
208
Índice de Cobrabilidad (71%), debido principalmente a
que los reclamos registrados por los usuarios de las
zonas de frontera se han incrementado requiriendo que
el personal de la empresa se tenga que trasladar a
mayores distancias incrementando el tiempo de
atención.
 En Junta de Accionistas del 29.08.2013, se aprobó el
Código de Buen Gobierno Corporativo de Electro Puno
S.A.A. y la implementación del Sistema de Control
Interno. En la Junta realizada el 27.12.2013 se aprobó
el Plan Estratégico 2013-2017 de la empresa.
 La información financiera considerada en este reporte
fue elaborada bajo Principios de Contabilidad
Generalmente Aceptados – PCGA; sin embargo, la
empresa se encuentra en proceso de adecuación de la
información del 2013 bajo Normas Internacionales de
Información Financiera – NIIF, previendo su
culminación en el I Trimestre del 2014.
Evaluación Financiera
Respecto al IV trimestre 2012, los activos (S/. 356.7
MM) aumentaron en 20%, debido principalmente al
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - IV Trimestre 2013
mayor nivel de efectivo por la transferencia de fondos
provenientes del MEM en S/. 16 MM, los cuales están
destinados a la realización de obras de electrificación
rural, así como el incremento del rubro de propiedad,
planta y equipo por la incorporación de obras
transferidas por el MEM por un importe de S/. 32.9 MM.
Activos
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Ratios Financieros
IV Trim 12
IV Trim 13
Var.
Liquidez
4.33
5.76

Solvencia
0.14
0.14
=
(En MM de S/.)
El saldo final de caja (S/. 51.2 MM) sobrepasó el marco
presupuestado en S/. 19.1 MM, debido principalmente a
la transferencia de fondos por parte del Ministerio de
Energía Minas para la ejecución de obras de
electrificación rural en la Región Puno por la suma de S/.
15 MM y a la menor ejecución del programa de
inversiones
258
231
99
67
IV Trim 12
IV Trim 13
Corriente
No Corriente
Evaluación Presupuestaria
Los pasivos (S/. 45 MM) aumentaron en 25%, debido
principalmente al registro de las obligaciones contraídas
con el MEM en el marco de la transferencia de recursos
de S/. 7 MM, al que se adiciona el incremento
proveniente del curso normal de las operaciones de la
empresa por la mayor compra de energía.
El patrimonio (S/. 311.7 MM) fue mayor en 19%, debido
a que la empresa registró en el rubro capital adicional las
transferencias realizadas por el MEM, descritas en los
párrafos anteriores; aunado a la mayor ganancia neta
reportada en el periodo.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
312
Los ingresos operativos (S/. 132.6 MM) se ejecutaron
en 94% respecto a su marco, debido a una
sobreestimación de la proyección inicial.
Los egresos operativos (S/. 103.5 MM) se ejecutaron
en 96% respecto a su marco, debido a gastos no
efectuados en la contratación de personal por suplencia
y a la contratación limitada de servicios por vencimiento
de contrato de la empresa a cargo de las actividades
comerciales.
Los gastos de capital (S/. 8.4 MM) se ejecutaron en
52% respecto a su marco, debido a que las obras se
encuentran en proceso de selección.
262
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
16.3
17
20
16
IV Trim 12
IV Trim 13
P. Corriente
P. No Corriente
16.3
28
8.4
8.4
Patrimonio
Los ingresos de actividades ordinarias (S/. 129.9 MM)
se incrementaron en 11%, debido a la mayor venta de
energía en las zonas mineras y servicios
complementarios respecto al año anterior.
El costo de ventas (S/. 92.8 MM) se incrementó en
13%, debido al incremento en los gastos de generación y
distribución dada la mayor compra de energía para
atender el crecimiento de la demanda y la incorporación
de nuevos clientes.
La ganancia neta del ejercicio (S/. 11.6 MM) disminuyó
en 2%, debido principalmente al pago de multas
impuestas por el OSINERGMIN y al mayor costo de los
servicios de actividades comerciales.
IV Trim 12
IV Trim 13
Presupuestado
Ejecutado
El resultado económico (S/. 35.4 MM) se ejecutó en S/.
16.3 MM por encima de su marco, debido principalmente
a la transferencia de S/. 15 MM realizada por el MEM
para la realización de 3 proyectos de electrificación.
El gasto integrado de personal – GIP (S/. 14.3 MM) se
ejecutó en 84% respecto a su marco, por suspensión de
personal contratado a plazo fijo y a gastos no efectuados
en la contratación de personal por suplencia.
Población Laboral
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
Locadores
14
130
117
Planilla
152
17
12
IV Trim 12
Ingresos
Ganancia (Pérdida) Operativa
Electro Puno S.A.A.
15
Servicios de
Terceros
47
12
IV Trim 13
Ganancia (Pérdida) Neta
Pensionistas: 10
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - IV Trimestre 2013
Anexos
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
S/. / MWh
MW
MW
Número
Porcentaje
Porcentaje
Número
Porcentaje
RUBROS
ENERGÍA GENERADA
Hidraúlica
CONSUMO PROPIO
COMPRA DE ENERGÍA (Incluye COES)
PÉRDIDAS TRANSMISIÓN Y TRANSFORMACIÓN
ENERGÍA ENTREGADA A DISTRIBUCIÓN
VENTA DE ENERGÍA
Mercado Regulado
PRECIO MEDIO POR TARIFA
POTENCIA INSTALADA
POTENCIA EFECTIVA
CLIENTES
COEFICIENTE DE ELECTRIFICACIÓN
PÉRDIDAS DE ENERGÍA ELÉCTRICA (Técnicas y no técnicas)
RECLAMOS DECLARADOS FUNDADOS
ÍNDICE DE MOROSIDAD
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Personal de Services
Pensionistas
Régimen 20530
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Núm ero
EJECUCIÓN
MARCO
EJECUCIÓN
AL IV TRIM 2012 AL IV TRIM 2013 AL IV TRIM 2013
13,463
16,623
13,733
13,463
16,623
13,733
508
492
397
288,471
284,239
311,709
8,187
8,527
7,961
266,976
292,335
317,480
231,144
228,747
251,844
231,144
228,747
251,844
336.63
335.03
356.31
4
4
4
3
3
3
286,795
300,621
322,195
87.64
88.00
90.46
11.97
11.03
11.89
2
0
155
27.51
24.99
39.25
156
4
6
59
68
19
10
34
34
9
9
53
262
174
4
6
75
70
19
0
34
34
9
9
52
269
152
4
6
52
83
7
14
47
47
10
10
52
275
Plan Operativo
Rentabilidad patrimonial - ROE
UNIDAD DE
MEDIDA
Porcentaje
Rentabilidad operativa - ROA
Porcentaje
4.00
5.12
100.0%
Margen operativo
Porcentaje
13.60
11.77
86.5%
Índice de cobrabilidad
Porcentaje
86.00
60.75
70.6%
Eficiencia administrativa
Porcentaje
4.80
4.64
100.0%
Índice de pérdidas de energía
Porcentaje
11.00
11.58
95.0%
0
0
100.0%
PRINCIPALES INDICADORES
Nivel de accidentabilidad
Número
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL DE
AL IV TRIM 2013 AL IV TRIM 2013 CUMPLIMIENTO
4.50
4.43
98.4%
Duración promedio de interrupciones del sistema - SAIDI
Horas
20.00
16.55
100.0%
Frecuencia promedio de interrupciones del sistema - SAIFI
Veces
10.00
11.24
89.0%
Gestión de reclamos
Porcentaje
80.00
78.07
97.6%
Grado de satisfacción del cliente
Porcentaje
65.00
53.00
81.5%
Coeficiente de electrificación
Porcentaje
91.00
90.46
99.4%
Actividades promovidas para uso productivo que incrementen el
consumo de energía
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Grado de cumplimiento de la Directiva de Transparencia
Porcentaje
100.00
99.00
99.0%
Implementación del Sistema de Control Interno - COSO
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Implementación del Código de Buen Gobierno Corporativo - CBGC
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Eventos de difusión y evaluación de valores
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Mecanismos de comunicación
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Cumplimiento del Programa de Capacitación
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
TOTAL CUMPLIMIENTO
95.9%
Electro Puno S.A.A.
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - IV Trimestre 2013
Balance General
(Nuevos Soles)
RUBRO
Flujo de Caja
(Nuevos Soles)
EJECUCIÓN
EJECUCIÓN
VAR %
AL IV TRIM 2012 AL IV TRIM 2013
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventarios
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias (Neto)
Propiedad de Inversión
Propiedad, Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por Impuesto a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados No Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
30,717,660
0
16,902,393
8,712,943
36,770
9,345,146
0
0
909,189
851,639
0
67,475,740
0
0
0
0
0
0
0
229,545,341
264,114
684,474
451,556
230,945,485
298,421,225
0
0
0
0
0
6,543,241
4,732,170
2,525,917
0
0
0
1,770,604
0
15,571,932
0
14,161,694
0
0
0
0
4,003,920
2,183,969
0
0
20,349,583
35,921,515
0
129,775,547
0
114,533,543
0
2,204,127
0
15,986,493
0
262,499,710
298,421,225
0
51,199,008
0
23,625,898
11,244,847
42,891
11,105,882
0
0
909,189
954,622
0
99,082,337
0
0
0
0
0
0
0
256,364,021
264,114
684,474
256,125
257,568,734
356,651,071
0
0
0
0
0
8,909,116
5,187,978
1,474,824
0
0
0
1,619,880
0
17,191,798
0
21,776,873
0
0
0
0
4,303,919
1,700,871
0
0
27,781,663
44,973,461
0
129,775,548
0
156,295,108
0
2,204,127
0
23,402,827
0
311,677,610
356,651,071
0
MARCO
EJECUCIÓN
RUBRO
AL IV TRIM 2013 AL IV TRIM 2013
66.7
0.0
39.8
29.1
16.6
18.8
0.0
0.0
0.0
12.1
0.0
46.8
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
11.7
0.0
0.0
-43.3
11.5
19.5
0.0
0.0
0.0
36.2
9.6
-41.6
0.0
0.0
0.0
-8.5
0.0
10.4
53.8
0.0
0.0
0.0
0.0
7.5
-22.1
0.0
0.0
36.5
25.2
0.0
0.0
36.5
0.0
0.0
0.0
46.4
0.0
18.7
19.5
0.0
INGRESOS DE OPERACIÓN
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por Participación o Dividendos
Donaciones
Ingresos Complementarios
Retenciones de Tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACIÓN
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestión
Gastos Financieros
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de Activo Fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversión
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversión Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
SALDO ECONÓMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiamiento Externo Neto
Financiam iento Largo Plazo
Desembolsos
Servicios de la Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicios de la Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiamiento Interno Neto
Financiam iento Largo Plazo
Desembolsos
Servicios de la Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicios de la Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
PAGO UTILIDADES DE TRABAJADORES
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos del Ejercicio
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
151,535,641
106,554,570
545,751
0
0
0
21,366,767
23,068,553
136,726,176
83,537,646
9,769,768
12,332,133
17,848,138
17,680,465
167,673
3,624,291
29,084
9,585,116
14,809,465
1
0
0
1
11,421,497
9,991,749
5,662,821
4,328,928
0
1,429,748
-2,047,150
2,755,946
4,803,096
1,340,819
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1,340,819
30,717,660
32,058,479
154,464,015
109,248,929
602,569
0
0
0
21,837,877
22,774,640
140,344,679
84,629,052
9,816,966
13,998,615
16,972,332
16,710,993
261,339
2,819,902
22,456
12,085,356
14,119,336
1
0
0
1
10,371,536
8,758,460
6,176,327
2,582,133
0
1,613,076
16,733,549
21,044,248
4,310,699
20,481,350
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
20,481,350
30,717,659
51,199,009
NIVEL
EJEC %
101.9
102.5
110.4
0.0
0.0
0.0
102.2
98.7
102.6
101.3
100.5
113.5
95.1
94.5
155.9
77.8
77.2
126.1
95.3
100.0
0.0
0.0
100.0
90.8
87.7
109.1
59.6
0.0
112.8
-817.4
763.6
89.7
1,527.5
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
1,527.5
100.0
159.7
Estado de Ganancias y Pérdidas
(Nuevos Soles)
RUBRO
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Ventas Netas de Bienes
Prestación de Servicios
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Costo de Ventas
GANANCIA (PÉRDIDA) BRUTA
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros
medidos al Costo Amortizado
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
Ingresos Financieros
Diferencia de Cambio (Ganancias)
Gastos Financieros
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y
Negocios Conjuntos Contabilizados por el Método de la
Participación
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la diferencia entre
el Valor Libro Anterior y el Valor Justo de Act. Financ.
Reclasif. medidos a Valor Razonable
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS
GANANCIAS
Gasto por Impuesto a las Ganancias
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES
CONTINUADAS
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias
Procedente de Operaciones Discontinuas
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
Electro Puno S.A.A.
EJECUCIÓN
EJECUCIÓN
AL IV TRIM 2012 AL IV TRIM 2013
0
116,860,869
116,860,869
82,009,620
34,851,249
10,791,462
5,798,981
0
129,867,589
129,867,589
92,836,551
37,031,038
12,295,511
6,020,814
VAR %
0.0
11.1
11.1
13.2
6.3
13.9
3.8
0
0
0.0
375,670
2,089,945
16,546,531
522,080
24,576
0
10,126
157,617
3,582,789
15,289,541
1,394,959
0
0
86,309
-58.0
71.4
-7.6
167.2
-100.0
0.0
752.4
0
0
0.0
0
0
0.0
17,083,061
16,598,191
-2.8
5,267,939
4,979,457
-5.5
11,815,122
11,618,734
-1.7
0
0
0.0
11,815,122
11,618,734
-1.7
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - IV Trimestre 2013
Presupuesto de Ingresos y Egresos
(Nuevos Soles)
RUBRO
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por Participación o Dividendos
1.5 Ingresos complementarios
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Com pra de Bienes
2.1.1 Insumos y Suministros
2.1.2 Combustibles y Lubricantes
2.1.3 Otros
2.2 Gastos de Personal (GIP)
2.2.1 Suel dos y Sal ari os (GIP)
2.2.1.1 Básica (GIP)
2.2.1.2 Bonif icaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratif icaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensación por Tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y Previsión Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitación (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Ref rigerio (GIP)
2.2.7.2 Unif ormes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Médica (GIP)
2.2.7.4 Seguro Complementario de Alto Riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de Indem. por Cese de Relac. Lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por Retiro Voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
2.2.7.10 Otros (GIP)
2.3 Servicios Prestados por Terceros
2.3.1 Transporte y Almacenamiento
2.3.2 Tarif as de Servicios Públicos
2.3.3 Honorari os Profesi onal es (GIP)
2.3.3.1 Auditorias (GIP)
2.3.3.2 Consultorías (GIP)
2.3.3.3 Asesorías (GIP)
2.3.3.4 Otros Servicios No Personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparación
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de Vi gi l anci a, Guardi aní a y Li mp.(GIP)
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
2.3.6.2 Guardianía (GIP)
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1 Servicio de Mensajería y Correspondencia (GIP)
2.3.8.2 Prov. de Personal por Coop. y Services (GIP)
2.3.8.3 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4 Otros No Relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos Diversos de Gestión
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viáticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representación
2.5.4 Otros
2.5.4.1 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2 Otros No Relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Otros
RESULTADO DE OPERACIÓN
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversión
3.1.2 Gastos de Capital No Ligados a Proyectos
3.2 Inversión Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de Activo Fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transf erencias
5.2 Egresos por Transf erencias
RESULTADO ECONÓMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1 Financiam iento Largo Plazo
6.1.1.1 Desembolsos
6.1.1.2 Servi ci os de l a Deuda
6.1.1.2.1 Amortización
6.1.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.1.2 Financiam iento Corto plazo
6.1.2.1 Desembolsos
6.1.2.2 Servi ci o de l a Deuda
6.1.2.2.1 Amortización
6.1.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1 Financiam iento Largo Plazo
6.2.1.1 Desembolsos
6.2.1.2 Servi ci o de l a Deuda
6.2.1.2.1 Amortización
6.2.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2.2 Financiam iento Corto Plazo
6.2.2.1 Desembolsos
6.2.2.2 Servi ci o de l a Deuda
6.2.2.2.1 Amortización
6.2.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Im puesto a la Renta
Electro Puno S.A.A.
MARCO
EJECUCIÓN
AL IV TRIM 2013 AL IV TRIM 2013
141,902,972
132,626,140
0
0
123,429,333
109,248,929
691,434
602,569
0
0
0
0
17,782,205
22,774,642
107,941,318
103,539,756
75,149,277
73,894,933
74,428,256
73,298,581
669,774
580,755
51,247
15,597
13,063,481
11,045,079
8,955,846
7,895,744
5,340,476
5,467,835
1,696,746
1,195,398
1,166,348
932,518
302,910
249,855
39,366
32,925
410,000
17,213
454,850
498,690
513,000
513,001
96,320
86,520
235,499
176,876
0
0
2,807,966
1,874,248
9,500
4,459
215,716
190,592
85,064
78,504
33,608
32,585
100,000
20,405
500,000
0
95,920
65,047
0
0
1,123,977
902,463
644,181
580,193
12,878,945
12,382,533
208,927
176,231
292,728
208,132
2,091,727
1,401,180
288,948
239,961
178,953
181,857
1,032,849
570,293
590,977
409,069
6,112,375
6,572,185
100,896
75,063
1,531,090
1,522,138
1,402,751
1,402,750
0
0
128,339
119,388
233,713
196,426
2,307,489
2,231,178
7,981
7,805
79,250
35,559
0
0
2,220,258
2,187,814
1,610,146
1,386,062
32,522
14,431
1,577,624
1,371,631
3,861,473
3,806,337
1,085,982
1,040,194
191,305
211,707
20,153
619
2,564,033
2,553,817
53,000
40,642
2,511,033
2,513,175
65,350
90,764
1,312,646
934,048
33,961,654
29,086,384
16,263,846
8,410,462
16,263,846
8,410,462
6,448,218
3,652,334
9,815,628
4,758,128
0
0
0
0
0
15,967,494
0
15,967,494
0
0
0
0
1,312,646
-1,283,437
6,812,646
7,263,532
5,500,000
8,546,969
19,010,454
35,359,979
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
19,010,454
35,359,979
17,017,834
14,264,110
0
0
NIVEL
EJEC %
93.5
0.0
88.5
87.1
0.0
0.0
128.1
95.9
98.3
98.5
86.7
30.4
84.5
88.2
102.4
70.5
80.0
82.5
83.6
4.2
109.6
100.0
89.8
75.1
0.0
66.7
46.9
88.4
92.3
97.0
20.4
0.0
67.8
0.0
80.3
90.1
96.1
84.4
71.1
67.0
83.0
101.6
55.2
69.2
107.5
74.4
99.4
100.0
0.0
93.0
84.0
96.7
97.8
44.9
0.0
98.5
86.1
44.4
86.9
98.6
95.8
110.7
3.1
99.6
76.7
100.1
138.9
71.2
85.6
51.7
51.7
56.6
48.5
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
-97.8
106.6
155.4
186.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
186.0
83.8
0.0
-5-