Empresa de Servicio Público de Electricidad de Puno S.A.A.

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - IV Trimestre 2012
Empresa de Servicio Público de Electricidad de Puno S.A.A.
(ELECTRO PUNO S.A.A.)
La Empresa
Es una empresa estatal de derecho privado de la
Corporación FONAFE, constituida como sociedad
anónima abierta el 01.11.1999. Tiene participación
accionaria de FONAFE de 99.6% y de privados de 0.4%,
y sus títulos se transan en la BVL.
Su objeto es distribuir y comercializar energía eléctrica
dentro del área de concesión que comprende la región
Puno.
El coeficiente de electrificación de 90% alcanzado al IV
trimestre 2012, aproximadamente 3% por encima de la
meta esperada, le representó a la empresa atender un
total de 310,794 clientes.
N° de Clientes vs Coeficiente de Electrificación
310,794
260,754
275,099
286,795
229,904
86%
88%
90%
82%
73%
El Mercado
2008
En el mercado de distribución de energía eléctrica, la
participación de la empresa alcanzó a 0.7% del total de
la venta de energía a los clientes finales al IV trimestre
2012 (33,716 GWh1).
Estructura de la Venta de Energía
(En porcentaje)
100%
2009
Clientes
2010
2011
IV Trim 12
Coef. Electrificación
Entre sus principales clientes figuran Consorcio de
Ingenieros Ejecutores Mineros, EPS Sedajuliaca,
Municipalidad Provincial de Carabaya y EPS Empresa
Municipal de Saneamiento Básico de Puno, que
representan en conjunto el 10% de la venta de energía
de la empresa.
El Plan Operativo
Regulado
El plan operativo al IV trimestre 2012 alineado al plan
estratégico de la empresa, alcanzó un cumplimiento del
96%, siendo los siguientes indicadores los que
presentaron la menor ejecución:
0%
Libre
Operaciones
Las operaciones de distribución y comercialización de
energía eléctrica de la empresa al IV trimestre 2012 han
estado soportadas principalmente en la compra de
energía del SEIN mediante un contrato de suministro
suscrito con la empresa SN Power, aunado a la
producción propia efectuada a través de la CH Chijisia
que alcanza una potencia instalada de 3.7 MW y efectiva
de 3.4 MW.
Compra y Venta de Energía
(En GWh)
288
262
216
191
IV Trim 08
211
228
189
IV Trim 09
IV Trim 10
Compra
IV Trim 11
Hechos Relevantes
IV Trim 12
Venta
El total de energía disponible para la atención a clientes
finales, estuvo determinado por los siguientes factores:
Concepto
(+) Energía adquirida a generadoras y COES
(+) Energía generada en centrales propias
(-) Pérdidas en sistema en transmisión
(-) Consumo propio en centrales y subestaciones
Energía entregada a distribución
1
GWh
288.47
13.39
7.89
0.36
293.61
Fuente: Estadística Eléctrica N° 12, Nov.-Dic. 2012, Web MEM.
Electro Puno S.A.A.
Gestión de reclamos (66%), debido a que durante la
última semana se recibieron más reclamos de los
esperados, los cuales se encuentran aún en plazo de
atención.
231
208
181
Índice de cobrabilidad (81%), debido a que durante 2
meses no se pudieron efectuar actividades de cortes y
reconexiones de suministro a los clientes morosos, por
problemas con el proveedor del servicio de actividades
comerciales, lo cual llevó a una declaratoria de
desabastecimiento.
Se obtuvo del MEM la transferencia de recursos para la
ejecución de conexiones domiciliarias originadas por las
obras de ampliación de redes primarias y secundarias de
las zonas urbano-marginales de la ciudad de Juliaca, lo
cual beneficiará a 5,447 familias.
Evaluación Financiera
Respecto al IV trimestre 2011, los activos
(S/. 299.3 MM) aumentaron en 7%, debido
principalmente al mayor nivel de efectivo, asociado a la
transferencia del MEM para la ejecución de obras en
zonas urbano marginales y la postergación del pago de
dividendos a los accionistas correspondiente al ejercicio
económico 2011.
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - IV Trimestre 2012
El saldo final de caja (S/. 31.4 MM) fue mayor en 39% a
su marco, debido principalmente a un error en la
programación de los desembolsos asociados a su
programa de inversiones.
Activos
(En MM de S/.)
232
231
Evaluación Presupuestaria
67
50
IV Trim 11
Los ingresos operativos (S/. 126.2 MM) se ejecutaron
en 99% respecto a su marco, debido principalmente a
una caída en la recaudación de la venta de energía.
IV Trim 12
Corriente
No Corriente
Los pasivos (S/. 34.8 MM) aumentaron en 6%, debido
principalmente al mayor fondo de mantenimiento y
reposición y a las obras recibidas con cargo al pago de
contribuciones reembolsables con terceros.
El patrimonio (S/. 264.5 MM) fue mayor en 7%, debido a
que la empresa no ha pagado los dividendos del ejercicio
económico 2011, lo que aumenta su resultado
acumulado al IV trimestre 2012, y a la mayor ganancia
neta reportada en el periodo.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
265
248
Los egresos operativos (S/. 88.3 MM) se ejecutaron en
97% respecto a su marco, debido a que algunos pagos a
terceros están presentando retrasos ante demoras en la
presentación de liquidaciones y/o comprobantes de pago
por parte de las empresas contratadas por los servicios
prestados, y una reducción en el monto del nuevo
contrato de seguros.
Los gastos de capital (S/. 14.8 MM) se ejecutaron en
105% respecto a su marco. Entre sus proyectos
destacan la Remodelación de redes de distribución
secundaria del distrito de Ayaviri - Melgar y la
Implementación de la 2° etapa de la subestación de
Ananea 60/22.9 kV.
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
20
15
18
15
16
IV Trim 11
P. No Corriente
15
14
IV Trim 12
P. Corriente
Patrimonio
Los ingresos de actividades ordinarias (S/. 115.4 MM)
se incrementaron en 15%, debido a la mayor venta de
energía por el aumento de sus clientes y el mayor
consumo en zonas mineras, y a una mejora tarifaria.
El costo de ventas (S/. 82.3 MM) se incrementó en
16%, debido a la mayor compra de energía para atender
el crecimiento de la demanda, la incorporación de
nuevos clientes y la compra de suministros para
mantenimiento a la infraestructura de la empresa.
La ganancia (pérdida) neta del ejercicio (S/. 11.7 MM)
aumentó en 74%, debido principalmente a los mayores
ingresos por ventas de energía anteriormente
mencionados y a las menores provisiones relacionadas a
las cuentas por pagar.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
7
IV Trim 11
IV Trim 12
Presupuestado
Ejecutado
El resultado económico (S/. 23.1 MM) se ejecutó en
104% respecto a su marco, debido principalmente a los
menores
egresos
operativos
anteriormente
mencionados.
El gasto integrado de personal – GIP (S/. 18 MM) se
ejecutó en 87% respecto a su marco, debido
principalmente a que se encuentra pendiente el registro
del pago a los contratistas de servicios comerciales ante
demoras en la presentación de las liquidaciones por los
trabajos realizados, y a que el programa de incentivos
por retiro voluntario no tuvo la acogida esperada.
115
101
Población Laboral
10
16
7
Planilla
158
IV Trim 11
Ingresos
12
Locadores
15
IV Trim 12
Ganancia (Pérdida) Operativa
Ganancia (Pérdida) Neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Servicios de
Terceros
46
Ratios Financieros
Pensionistas: 10
Liquidez
Solvencia
Electro Puno S.A.A.
IV Trim 11
IV Trim 12
Var.
3.29
4.55

0.1323
0.1317

-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - IV Trimestre 2012
Anexos
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
S/. / MWh
MW
MW
Número
Porcentaje
Porcentaje
Número
Porcentaje
RUBROS
ENERGÍA GENERADA
Hidraúlica
CONSUMO PROPIO
COMPRA DE ENERGÍA (Incluye COES)
PÉRDIDAS TRANSMISIÓN Y TRANSFORMACIÓN
ENERGÍA ENTREGADA A DISTRIBUCIÓN
VENTA DE ENERGÍA
Mercado Regulado
PRECIO MEDIO POR TARIFA
POTENCIA INSTALADA
POTENCIA EFECTIVA
CLIENTES
COEFICIENTE DE ELECTRIFICACIÓN
PÉRDIDAS DE ENERGÍA ELÉCTRICA (Técnicas y no técnicas)
RECLAMOS DECLARADOS FUNDADOS
ÍNDICE DE MOROSIDAD
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Personal de Services
Pensionistas
Régimen 20530
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
EJECUCIÓN
MARCO
EJECUCIÓN
AL IV TRIM 2011 AL IV TRIM 2012 AL IV TRIM 2012
14,911
16,623
13,386
14,911
16,623
13,386
508
492
360
261,701
284,239
288,471
8,187
8,527
7,887
268,425
292,335
293,969
207,951
228,747
231,144
207,951
228,747
231,144
335.31
335.03
354.09
4
4
4
3
3
3
286,795
300,621
310,794
87.64
88.00
90.21
11.97
11.03
9.89
2
0
0
27.51
24.99
30.63
156
4
6
59
68
19
10
34
34
9
9
53
262
174
4
6
75
70
19
0
34
34
9
9
52
269
158
4
6
65
64
19
15
46
46
10
10
52
281
Plan Operativo
Rentabilidad patrimonial - ROE
UNIDAD DE
MEDIDA
Porcentaje
Rentabilidad operativa - ROA
Porcentaje
4.00
5.39
100.0%
Margen operativo
Porcentaje
13.60
13.97
100.0%
Índice de cobrabilidad
Porcentaje
86.00
69.37
80.7%
Eficiencia administrativa
Porcentaje
3.80
4.10
92.7%
Índice de pérdidas de energía
Porcentaje
11.00
11.04
99.6%
0
0
100.0%
PRINCIPALES INDICADORES
Nivel de accidentabilidad
Número
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL DE
AL IV TRIM 2012 AL IV TRIM 2012 CUMPLIMIENTO
4.50
4.41
98.0%
Duración promedio de interrupciones del sistema - SAIDI
Horas
20.00
17.18
100.0%
Frecuencia promedio de interrupciones del sistema - SAIFI
Veces
10.00
10.27
97.4%
Gestión de reclamos
Porcentaje
90.00
59.30
65.9%
Grado de satisfacción del cliente
Porcentaje
65.00
53.00
81.5%
Coeficiente de electrificación
Porcentaje
90.00
90.91
100.0%
Actividades promovidas para uso productivo que incrementen el
consumo de energía
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Grado de cumplimiento de la Directiva de Transparencia
Porcentaje
100.00
99.44
99.4%
Implementación del Sistema de Control Interno - COSO
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Implementación del Código de Buen Gobierno Corporativo - CBGC
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Eventos de difusión y evaluación de valores
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Mecanismos de comunicación
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Cumplimiento del Programa de Capacitación
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
TOTAL CUMPLIMIENTO
95.5%
Electro Puno S.A.A.
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - IV Trimestre 2012
Balance General
(Nuevos Soles)
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalente al Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventario
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias
Inversiones Inmobiliarias
Propiedades, Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Plusvalía
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Provisión por Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por Impuesto a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Provisiones por Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados No Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
Flujo de Caja
(Nuevos Soles)
EJECUCIÓN
EJECUCIÓN
AL IV TRIM 2011 AL IV TRIM 2012
VAR %
19,004,351
0
13,974,537
4,964,506
42,493
11,108,917
0
0
0
717,220
0
49,812,024
31,356,184
0
15,797,283
8,124,196
36,770
9,346,565
0
0
909,189
1,409,744
0
66,979,931
65.0
0.0
13.0
63.6
-13.5
-15.9
0.0
0.0
0.0
96.6
0.0
34.5
0
0
0
0
0
0
0
228,890,727
339,003
884,216
0
469,395
230,583,341
280,395,365
0
0
0
0
0
0
0
0
231,035,685
339,003
529,780
0
451,556
232,356,024
299,335,955
0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.9
0.0
-40.1
0.0
-3.8
0.8
6.8
0.0
0
0
9,524,397
5,611,862
2,865
0
0
0
0
0
15,139,124
0
0.0
0
0.0
6,528,817
-31.5
3,679,380
-34.4
2,525,917 88,064.6
0
0.0
0
0.0
0
0.0
1,983,483
0.0
0
0.0
14,717,597
-2.8
11,963,318
0
2,187,236
0
0
3,462,377
0
0
0
17,612,931
32,752,055
14,161,694
0
0
0
0
3,764,730
2,183,969
0
0
20,110,393
34,827,990
18.4
0.0
-100.0
0.0
0.0
8.7
0.0
0.0
0.0
14.2
6.3
129,775,547
0
109,419,543
0
2,204,126
0
6,244,094
0
247,643,310
280,395,365
0
129,775,547
0
114,533,543
0
2,204,127
0
17,994,748
0
264,507,965
299,335,955
0
0.0
0.0
4.7
0.0
0.0
0.0
188.2
0.0
6.8
6.8
0.0
RUBRO
INGRESOS DE OPERACIÓN
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por Participación o Dividendos
Donaciones
Ingresos Extraordinarios
Retenciones de Tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACIÓN
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestión
Gastos Financieros
Egresos Extraordinarios
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de Activo Fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversión
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversión Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
FLUJO ECONÓMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiamiento Externo Neto
Financiam iento Largo Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiamiento Interno Neto
Financiam iento Largo Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
PAGO UTILIDADES DE TRABAJADORES
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos del Ejercicio
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
AL IV TRIM 2012 AL IV TRIM 2012 EJEC %
146,177,506
145,409,063
99.5
111,742,296
108,873,523
97.4
464,608
519,523
111.8
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
16,418,699
19,160,340
116.7
17,551,903
16,855,677
96.0
114,935,409
120,255,995
104.6
68,466,883
73,370,209
107.2
7,158,812
8,350,508
116.6
13,287,648
11,860,749
89.3
20,654,797
19,330,760
93.6
20,551,162
18,997,369
92.4
103,635
333,391
321.7
3,179,886
2,633,007
82.8
39,471
31,119
78.8
504,435
504,435
100.0
1,643,477
4,175,208
254.0
31,242,097
25,153,068
80.5
2,580,000
5,114,000
198.2
0
0
0.0
0
0
0.0
2,580,000
5,114,000
198.2
29,482,186
17,186,765
58.3
27,907,718
14,761,271
52.9
19,701,603
13,734,437
69.7
8,206,115
1,026,834
12.5
0
0
0.0
1,574,468
2,425,494
154.1
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
4,339,911
13,080,303
301.4
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
4,339,911
13,080,303
301.4
18,275,880
18,275,880
100.0
22,615,791
31,356,183
138.6
Estado de Ganancias y Pérdidas
(Nuevos Soles)
RUBRO
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Ventas Netas de Bienes
Prestación de Servicios
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Costo de Ventas
GANANCIAS (PÉRDIDA) BRUTA
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros
medidos al Costo Amortizado
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
Ingresos Financieros
Diferencia de Cambio (Ganancias)
Gastos Financieros
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y
Negocios Conjuntos Contabilizados por el Método de la
Participación
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la diferencia entre
el Valor Libro Anterior y el Valor Justo de Act. Financ.
Reclasif. medidos a Valor Razonable
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS
GANANCIAS
Gasto por Impuesto a las Ganancias
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES
CONTINUADAS
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias
Procedente de Operaciones Discontinuas
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
Electro Puno S.A.A.
EJECUCIÓN
EJECUCIÓN
AL IV TRIM 2011 AL IV TRIM 2012
0
100,668,344
100,668,344
70,685,882
29,982,462
10,659,865
5,938,462
0
115,376,870
115,376,870
82,345,577
33,031,293
10,260,840
5,976,891
VAR %
0.0
14.6
14.6
16.5
10.2
-3.7
0.6
0
0
0.0
343,193
4,079,208
9,648,120
380,899
33,776
11,096
3,767
245,739
917,857
16,121,444
522,080
24,573
0
12,490
-28.4
-77.5
67.1
37.1
-27.2
-100.0
231.6
0
0
0.0
0
0
0.0
10,047,932
16,655,607
65.8
3,329,681
4,996,682
50.1
6,718,251
11,658,925
73.5
0
0
0.0
6,718,251
11,658,925
73.5
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - IV Trimestre 2012
Presupuesto de Ingresos y Egresos
(Nuevos Soles)
RUBRO
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por Participación o Dividendos
1.5 Ingresos Extraordinarios
1.5.1 Del Ejercicio
1.5.2 De Ejercicios Anteriores
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Com pra de Bienes
2.1.1 Insumos y Suministros
2.1.2 Combustibles y Lubricantes
2.1.3 Otros
2.2 Gastos de Personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Básica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensación por Tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y Previsión Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitación (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Médica (GIP)
2.2.7.4 Seguro Complementario de Alto Riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de Indem. por Cese de Relac. Lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por Retiro Voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Otros (GIP)
2.3 Servicios Prestados por Terceros
2.3.1 Transporte y Almacenamiento
2.3.2 Tarifas de Servicios Públicos
2.3.3 Honorarios Profesionales (GIP)
2.3.3.1 Auditorias (GIP)
2.3.3.2 Consultorías (GIP)
2.3.3.3 Asesorías (GIP)
2.3.3.4 Otros Servicios No Personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparación
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de Vigilancia, Guardianía y Limp.(GIP)
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
2.3.6.2 Guardianía (GIP)
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1 Servicio de Mensajería y Correspondencia (GIP)
2.3.8.2 Prov. de Personal por Coop. y Services (GIP)
2.3.8.3 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4 Otros No Relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.2 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.3 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos Diversos de Gestión
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viáticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representación
2.5.4 Otros
2.5.4.1 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2 Otros No Relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Egresos Extraordinarios
2.7.1 Del Ejercicio
2.7.2 De Ejercicios Anteriores
2.8 Otros
RESULTADO DE OPERACIÓN
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversión
3.1.2 Gastos de Capital No Ligados a Proyectos
3.2 Inversión Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de Activo Fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONÓMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1 Financiam iento Largo Plazo
6.1.1.1 Desembolsos
6.1.1.2 Servicios de Deuda
6.1.1.2.1 Amortización
6.1.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.1.2 Financiam iento Corto plazo
6.1.2.1 Desembolsos
6.1.2.2 Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1 Amortización
6.1.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1 Financiam iento Largo Plazo
6.2.1.1 Desembolsos
6.2.1.2 Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1 Amortización
6.2.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2.2 Financiam iento Corto Plazo
6.2.2.1 Desembolsos
6.2.2.2 Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1 Amortización
6.2.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Im puesto a la Renta
Participación Trabajadores D.Leg. N° 892
Electro Puno S.A.A.
MARCO
EJECUCIÓN
AL IV TRIM 2012 AL IV TRIM 2012
127,803,274
126,248,723
0
0
112,156,202
108,873,525
447,072
519,523
0
0
0
0
0
0
0
0
15,200,000
16,855,675
91,501,540
88,306,789
63,277,978
63,616,882
62,060,978
62,609,894
675,000
596,102
542,000
410,886
11,686,908
10,682,303
8,666,300
8,606,964
5,180,024
5,492,345
1,694,566
1,533,000
1,005,054
975,776
287,830
261,795
39,132
27,673
459,694
316,375
683,616
521,796
563,214
553,037
93,000
74,620
150,000
101,364
0
0
1,530,778
824,522
0
0
190,000
189,621
81,670
79,328
23,292
25,579
100,000
26,565
500,000
30,712
92,122
41,426
0
0
543,694
431,291
12,558,449
9,741,587
200,000
239,237
331,000
210,170
2,226,556
1,413,177
532,400
254,212
0
0
1,074,156
681,624
620,000
477,341
1,800,000
1,530,399
58,000
39,367
1,627,893
1,515,372
1,484,893
1,404,071
0
0
143,000
111,301
180,000
170,467
6,135,000
4,623,398
10,000
9,713
4,900,000
4,228,518
60,000
16,550
1,165,000
368,617
1,222,200
1,537,487
58,200
17,758
1,164,000
1,519,729
2,735,855
1,874,021
2,082,575
1,194,685
120,000
127,428
20,000
22,803
513,280
529,105
26,980
14,622
486,300
514,483
20,150
8,425
0
196,230
0
196,230
0
0
0
649,854
36,301,734
37,941,934
14,122,910
14,829,001
14,122,910
14,829,001
11,487,484
13,686,801
2,635,426
1,142,200
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
22,178,824
23,112,933
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
22,178,824
23,112,933
20,658,337
18,007,683
0
0
0
0
NIVEL
EJEC %
98.8
0.0
97.1
116.2
0.0
0.0
0.0
0.0
110.9
96.5
100.5
100.9
88.3
75.8
91.4
99.3
106.0
90.5
97.1
91.0
70.7
68.8
76.3
98.2
80.2
67.6
0.0
53.9
0.0
99.8
97.1
109.8
26.6
6.1
45.0
0.0
79.3
77.6
119.6
63.5
63.5
47.7
0.0
63.5
77.0
85.0
67.9
93.1
94.6
0.0
77.8
94.7
75.4
97.1
86.3
27.6
31.6
125.8
30.5
130.6
68.5
57.4
106.2
114.0
103.1
54.2
105.8
41.8
0.0
0.0
0.0
0.0
104.5
105.0
105.0
119.1
43.3
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
104.2
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
104.2
87.2
0.0
0.0
-5-