BANCO DE LA NACION ( BN )

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2009
BANCO DE LA NACION
( BN )
La Empresa
Es una empresa estatal de derecho público de la Corporación
Fonafe, constituida en 1966 como caja de depósitos y
consignaciones, cuyas actividades empresariales como
banco se iniciaron en el año 1981.
Su objeto es administrar por delegación las subcuentas del
tesoro público y proporcionar al gobierno central los servicios
bancarios para la administración de los fondos públicos.
Cuando el Ministerio de Economía y Finanzas lo requiera, el
banco actuará como agente financiero del estado, atenderá la
deuda pública externa y las operaciones de comercio exterior.
Asimismo recauda tributos y efectúa pagos, además otorga
préstamos a trabajadores y pensionistas del sector público.
Su misión es brindar soluciones financieras con calidad de
atención, agregando valor, contribuyendo con la
descentralización, ampliando nuestra cobertura de servicios,
promoviendo la bancarización y la inclusión.
Su visión es ser el banco reconocido por la excelencia en la
calidad de sus servicios, la integridad de su gente y por su
contribución al desarrollo nacional.
Entorno Económico
Durante el año 2009, la economía peruana afrontó de manera
estable la influencia de los efectos de la crisis del sistema
financiero internacional debido a las políticas del Ministerio de
Economía y Finanzas (MEF) y el Banco Central de Reserva
(BCR), que permitieron contrarrestar y minimizar los efectos
de la crisis.
El producto bruto interno – PBI registró una tasa de
crecimiento de 0.9%, inferior en 8.9 puntos porcentuales
respecto al índice registrado en el año 2008 (9.8%).
La tasa de inflación del año 2009 alcanzó el 0.25% menor a
la registrada en el año anterior (6.65%), explicada
principalmente por el comportamiento de los precios de la
carne de pollo, transporte nacional y gasolina; y la incidencia
de la crisis del sistema financiero internacional.
El tipo de cambio bancario promedio anual (compra-venta)
se situó en S/. 3.012 por dólar, reflejando una depreciación
del sol de 3% respecto al año anterior (S/. 2.925).
La tasa de interés interbancaria promedio anual se ubicó
en 3.35%, inferior en 244 pb. respecto al año anterior
(5.79%). Por su parte, la tasa interbancaria en moneda
extranjera se ubicó en 0.3%, menor en 420 pb. del nivel
situado en el año 2008 (4.5%).
El Mercado
El Sistema Financiero Nacional, de acuerdo a la SBS, se
compone por empresas de operación múltiple (banca
BN
múltiple, empresas financieras, cajas municipales, cajas
rurales y edpymes) y por entidades estatales (Banco de
la Nación, COFIDE, Fondo Mivivienda y Agrobanco).
Representando las empresas financieras bajo el ámbito
de FONAFE, el 7% del sistema financiero nacional.
Composición del Sistema Financiero Nacional
Edpymes
11
Estatales
4
Banca Múltiple
15
Cajas Rurales
10
Cajas
Municipales
12
Empresas
Financieras
6
Los activos totales de la banca múltiple ascendieron a S/.
137,064, representando la esntidades financieras del
estado un 20%.
Estructura del Balance
(En MM S/.)
137,064
Banca Múltiple
Bancos Estatales
123,286
27,775
Activo
21,083
Pasivo
13,778
6,691
Patrimonio
Operaciones
El Banco de la Nación ofrece servicios bancarios
principalmente al sector público y en menor medida a los
clientes del sector privado. Dentro de sus servicios
encontramos: pagaduría (pago de cheques, depósitos en
cuenta corriente y de ahorros, retiros de ahorro en
agencias y ATMs, y otras operaciones en ATMs, así
como también se realiza operaciones de compra y venta
de moneda extranjera), recaudación (se ofrece a Sunat,
poder judicial, ministerios y Aduanas), giros y
transferencias, depósitos judiciales y administrativos,
corresponsalías (servicio a la banca comercial para la
atención de sus clientes), servicios de créditos
municipales, créditos a organismos del gobierno nacional
y entidades, servicio de crédito Multired, préstamos IFIS,
servicio de operaciones externas.
Durante el año 2009, el volumen de operaciones de los
principales servicios fue la siguiente:
-1-
Corporación FONAFE
 Servicio de pagaduría registró un total de 163.7 MM
operaciones, siendo 5.3% superior a lo registrado en el
año 2008 (155.4 MM).
 Servicio de recaudación registró 30.6 MM operaciones, lo
cual significó un incremento respecto del año anterior en
7.4% (28.5 MM).
 Corresponsalía con 17.8 MM de operaciones, se
incrementó en 10.1% en relación al año anterior (16.2
MM).
El Plan Operativo
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2009
Evaluación Financiera
Respecto al cierre del año 2009, los activos (S/.20,198.6
MM) se incrementaron en 5% con respecto al año 2008,
en razón al incremento de la partida inversiones
negociables (54%), por la compra de valores
representativos principalmente en MN y por la
adquisición de bonos supranacionales, bonos ordinarios
e instrumentos de corto plazo en ME. Asimismo, por el
incremento de la cartera de créditos, debido a las
mayores colocaciones a trabajadores y pensionistas a
través de préstamos Multired.
Activos
El plan operativo al cierre del año 2009 alineado al plan
estratégico de la empresa alcanzó un cumplimiento del 74%,
siendo los siguientes indicadores los que presentaron menor
ejecución:
Cantidad de departamentos regionales implementados (0%),
debido principalmente a que se han establecido nuevos
niveles de descentralización necesarios en relación a la
administración de los recursos tecnológicos y capacitación de
competencias requeridas, motivo por el cual se han tenido
que realizar nuevas tareas de coordinación con los
departamentos de la sede central y replantear las
delegaciones y los límites de responsabilidad requerida.
Grado de avance de las actividades del proyecto de agencias
de años anteriores (52%), debido a dificultades encontradas
en la adjudicación de la buena pro para la obra en 4
agencias, por las impugnaciones y demora en el
levantamiento de observaciones al expediente técnico.
Asimismo, en la culminación de la obra civil de 2 agencias, se
dieron retrasos de parte de las empresas que suministran la
energía eléctrica.
(En MM de S/.)
7,724
9,664
3,251
2,746
2005
2006
 La tasa de referencia del BCRP sufrió continuas
reducciones durante el año 2009, cerrando a diciembre en
1.25%, las cuales que no fueron previstas en el marco
presupuestal, que había considerado una tasa de
referencia de 6% para el periodo de enero a junio y de 5.8
% para el periodo de agosto a diciembre.
 El Banco de la Nación firmó un convenio con Serpost y la
Asociación de Instituciones de microfinanzas del Perú
(ASOMIF), con el objetivo de capacitar a los agentes de
las entidades de microfinanzas en el manejo del sistema
exporta fácil.
 Se firmó un Convenio de Cooperación Interinstitucional
con el MTC y Sima Perú, mediante el cual se viene
otorgando asistencia técnica y financiera a las entidades
públicas que requieran de la ejecución de proyectos de
construcción, rehabilitación y mejoramiento de
infraestructura vial, en el campo de metal mecánica; así
como obras de infraestructura, bienes y servicio.
BN
18,746
19,752
386
455
447
2007
2008
2009
No Corriente
Corriente
Los pasivos (S/. 18,507.6 MM) se incrementaron en 6%
en relación al año anterior, explicada por menores
obligaciones con el público, restringidas, principalmente
por depósitos judiciales y administrativos, y por depósitos
en garantía ME y las mayores obligaciones por cuentas
de ahorro, principalmente con personas naturales.
El patrimonio (S/. 1,691 MM) disminuyó en 3% respecto
al año 2008, debido a los menores resultados del
ejercicio, al ser transferidos el 100% de la utilidades del
ejercicio 2008 al Tesoro Público, de acuerdo a lo
establecido en el estatuto del BN.
Cantidad de agencias remodeladas (68%), debido
principalmente a la demora en las gestiones necesarias para
su culminación.
Hechos Relevantes
18,803
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
16,023
14,924
15,156
8,919
7,705
1,925
1,345
2,184
1,306
2005
2006
P. Corriente
2,456
1,577
2007
P. No Corriente
2,541
2,485
1,736
2008
1,691
2009
Patrimonio
Los ingresos financieros (S/. 1 022.1 MM) fueron
inferiores en 18%, como consecuencia de menores
intereses por fondos disponibles, principalmente por no
haberse registrado ingresos por depósitos a plazo en
MN; así como, por los menores intereses generados,
por los depósitos en la cuenta especial MN por los
menores intereses generados por los depósitos overnight
y por los menores intereses por depósitos a plazo en
ME, en instituciones financieras del exterior.
Los gastos financieros (S/. 141.3 MM) disminuyeron en
19%, debido a menores intereses y comisiones por
obligaciones con el público, principalmente en MN, por
menores obligaciones a la vista por cuentas corrientes.
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2009
originados por los menores intereses por disponible MN,
intereses por créditos, entre otros.
Ingresos y Gastos Financieros
(En MM de S/.)
En comparación a la evaluación al IV trimestre, existe un
incremento de S/. 9 MM, debido a que en el rubro
ingresos extraordinarios de ejercicios anteriores en MN
no consideró la reversión por exceso de provisión para
pago de proveedores correspondiente al año 2009.
1,247
1,022
1,004
719
574
29
2005
174
123
51
2006
2007
141
2008
Ingresos Financieros
2009
Gastos Financieros
La utilidad neta (S/. 339.5 MM) fue inferior 18%, en razón de
las mayores provisiones, menores ingresos financieros, por
los menores intereses por el disponible y depósitos a plazo
en el BCRP, y por los mayores gastos de administración; a
pesar de registrarse mayores ingresos extraordinarios de
ejercicios anteriores, explicados básicamente por la reversión
de las provisiones de litigios y demandas pendientes.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
417
340
325
283
103
2005
2006
2007
2008
2009
El saldo final de caja (S/. 10,354 MM) fue inferior en 12% a
la meta prevista para dicho periodo, la misma que es
explicada principalmente por los menores fondos disponibles
en el BCRP, resultado de los menores depósitos en la cuenta
especial MN y overnight ME, por haberse considerado
mejores alternativas de inversión a través de la compra de
bonos soberanos y globales.
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente gráfico:
Ratios Financieros
11.17
10.06
10.94
Los egresos operativos (S/. 1,035.0 MM) resultaron
inferiores en 2% respecto al marco previsto, explicado
por el menor gasto en IGV y tributos para gobiernos
locales, menor gasto por otros servicios, reparación,
mantenimiento y honorarios profesionales, entre otros.
En relación al año 2008, fue superior en 6% explicado
principalmente por el mayor gasto de personal por el
cierre de pliego del convenio colectivo 2009, así como
por el mayor número de personal contratado para cubrir
las plazas adicionales contempladas en el CAP, mayor
gasto en publicidad y publicaciones, mantenimiento de
cajeros e incremento de tarifas de servicios públicos.
En comparación a la evaluación al IV trimestre, se
incrementaron en S/. 8.6 MM, explicado por provisiones
no consideradas (NIC 36 - Deterioro del valor de los
activos, al comparar el valor en libros con la tasación de
los terrenos y edificios utilizados por la entidad) y por
gastos de abastecimiento de cajeros Multired.
El resultado económico (S/. 505.6 MM) fue menor en
8% en relación a lo previsto, lo cual se explica por los
menores ingresos financieros, siendo parcialmente
contrarrestado por los menores egresos de operación y
gastos de capital registrados.
Los gastos de capital (S/. 24.4 MM) se ejecutaron en
28% principalmente por las siguientes razones:
 Demora en la firma de contratos de comodato con
municipalidades.
 Dificultad en encontrar terrenos ó locales con las
características y precios establecidos.
 Demora en la definición de aspectos legales y
técnicos en los proyectos.
8.50
7.16
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
110
1.00
1.08
1.24
2005
2006
2007
93
1.26
1.23
88
88
77
57
Solvenc ia
2008
2009
34
Liquidez
41
24
13
Evaluación Presupuestal
2005
2006
Presupuestado
Los ingresos operativos (S/. 1,043.1 MM) fueron inferiores
en 7% a la meta prevista, explicado principalmente por
menores ingresos por intereses por disponibles en MN y por
intereses por créditos en MN.
En relación al año 2008, fue inferior en 6%, debido
principalmente por los menores ingresos financieros
BN
2007
2008
2009
Ejecutado
El gasto integrado de personal - GIP (S/. 604.4 MM)
fue menor a lo previsto en 4%, explicado por la no
ejecución del programa de incentivos por retiro voluntario
y la menor ejecución de sueldos y salarios, menor
ejecución en los rubros honorarios profesionales,
servicios de vigilancia y guardianía y gastos diversos de
gestión en el rubro viáticos.
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2009
Planilla
Población Laboral
(En número)
3,933
3,842
3,820
2007
2008
Planilla
3,933
3,622
3,557
Locadores
937
Pensionistas: 6,308
Servicios de
Terceros
1,226
2005
2006
2009
El número de trabajadores en planilla se incrementó en 113
con respecto al año 2,008.
Anexos
Información Operativa
RUBROS
Creditos indirectos
Creditos directos
Creditos al personal
TOTAL CARTERA DE CREDITO
+ rendimiento devengado
- provision para prest. de cobranza dudosa
Perdida
TOTAL CARTERA
BENEFICIARIOS
VOLUMEN DE OPERACIONES
RECLAMOS DECLARADOS FUNDADOS
INDICE DE MOROSIDAD
UTILIDAD O PERDIDA OPERATIVA
UTILIDAD O PERDIDA DEL EJERCICIO (NETA)
ROA (Rentabilidad sobre el Activo)
ROE (Rentabilidad sobre el Patrimonio)
NIVEL DE EJECUCIÓN PRESUPUESTO DE INVERSIÓN
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Personal de Cooperativas
Personal de Services
Otros
Pensionistas
Regimen 20530
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
BN
UNIDAD DE
MEDIDA
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
N°
N°
N°
%
S/.
S/.
%
%
%
N°
N°
N°
N°
N°
N°
N°
N°
N°
N°
N°
N°
N°
N°
N°
MARCO
EJECUCION
EJECUCION
2008
211,719,552
2,961,770,897
35,985,218
3,209,475,667
44,150,395
83,699,775
62,443,219
3,209,481,596
628,302
209,401,908
571
5.00
700,428,597
416,538,888
3.65
23.99
73.751%
3,019,213,735
36,413,096
3,055,626,831
20,814,526
155,572,963
60,496,111
3,034,214,901
705,700
217,496,524
734
2.50
690,376,611
569,348,276
4.13
26.47
100.00%
2009
1,008,594,209
3,267,159,257
45,783,825
4,321,537,291
34,606,775
108,441,330
61,432,293
4,321,537,292
602,915
220,462,408
1.92
530,025,614
339,500,951
2.62
20.08
0.27589
3,820
3,820
3,933
22
811
222
1,626
1,139
777
1,197
22
811
222
1,626
1,139
943
1,201
24
882
301
2,599
127
937
1,226
1,197
6,447
1,201
6,447
1,226
6,308
6,447
140
12,381
6,447
140
12,551
6,308
111
12,515
2009
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2009
Plan Operativo
UNIDAD DE
MEDIDA
PRINCIPALES INDICADORES
MARCO
2009
EJECUCIÓN
2009
NIVEL DE
CUMPLIMIENTO
Cantidad de Departamentos Regionales Implementados
Número
10.00
Cantidad de Oficinas Compartidas Implementadas
Número
223.00
202.00
90.58%
%
Grado de Avance del Proyecto de Préstamos Hipotecarios
Cantidad de Nuevas Agencias Abiertas
Grado de Avance de las actividades del Proyecto de Nuevas Agencias
(en proceso)
Cantidad de Agencias de Años Anteriores Abiertas
-
0.00%
100.00
79.00
79.00%
Número
12.00
8.00
66.67%
%
25.00
21.00
84.00%
Número
21.00
15.00
71.43%
%
27.00
14.00
51.85%
8.00
1.00
12.50%
Grado de Avance de las actividades del Proyecto de Agencias de Años
Anteriores (en proceso)
Cantidad de Agencias Construidas
Grado de Avance de las actividades del Proyecto de Construcción de
Agencias (en proceso)
Número
%
22.00
16.00
72.73%
Cantidad de Agencias Remodeladas
Número
22.00
15.00
68.18%
%
43.00
36.00
83.72%
Grado de Avance de las actividades del Proyecto de Remodelación de
Agencias (en proceso)
Cantidad de Cajeros Automáticos Instalados que incrementan la red de
cajeros
Grado de Avance de las actividades del Proyecto PETI
Cantidad de Puntos de Atención a través del Multired Corresponsal
Número
80.00
81.00
100.00%
%
Número
100.00
300.00
98.00
55.00
98.00%
18.33%
Cantidad de Servicios Implementados a través del Multired Corresponsal
Número
14.00
30.00
100.00%
Cantidad de Puntos de Pago del Multired Móvil
Grado de Avance de las Actividades del Proyecto Contact Center
Grado de Avance de las Actividades del Proyecto de Desarrollo del
Producto Préstamo Multired GNV
Grado de Avance de las Actividades del Proyecto de Desarrollo del Nuevo
Core Bancario
Cantidad de Interfases Electrónicas Implementadas con Entidades
Públicas y Privadas
Grado de Avance de las Actividades del Proyecto de Adquisición e
Implementación del Datawarehouse
Número
%
80.00
30.00
79.00
25.00
98.75%
83.33%
%
100.00
100.00
100.00%
%
15.00
16.00
100.00%
Número
10.00
9.00
90.00%
%
15.00
12.00
80.00%
TOTAL CUMPLIMIENTO
73.77%
Balance General
Estado de Ganancias y Pérdidas
(En Nuevos Soles)
RUBRO
(En Nuevos Soles)
EJECUCION
MARCO
EJECUCION
2,008
2,009
2,009
ACTIVO
Intereses y Comisiones por Fondos Interbancarios
11,884,617,902
11,776,419,645
Fondos Interbancarios
10,354,022,570
260,100,000
Inversiones Negociables y a Vencimiento (Neto)
3,530,419,719
3,135,142,461
5,440,588,661
Cartera de Créditos (Neto)
2,787,218,534
2,797,686,323
3,060,266,278
Cuentas por Cobrar (Neto)
138,678,578
351,669,172
337,726,420
180,586
37,959
19,387
Bienes Realizables Recibidos en Pago, Adjudic. y Fuera de Uso (Neto)
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidas
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
113,713,659
113,713,659
79,305,129
291,531,734
216,425,391
219,888,488
18,746,360,712
18,391,094,610
19,751,916,933
Cartera de Créditos (Neto)
81,556,903
89,067,810
11,299,576
0
346,715,787
405,650,466
108,717,813
Bienes Realizables Recibidos en Pago, Adjudic. y Fuera de Uso (Neto)
Inversiones Permanentes (Neto)
Inmuebles, Mobiliario y Equipo (Neto)
Ingresos por Inversiones Negociables y a Vencimiento
Ingresos por Valorización de Inversiones Negociables y a Vencimie
Intereses y Comisiones por Cartera de Créditos
312,380,999
15,027,015
41,525,677
25,560,344
454,599,281
536,243,953
446,659,156
19,200,959,993
18,927,338,563
20,198,576,089
CUENTAS DE ORDEN
51,422,765,745
62,872,637,417
14,585,089,844
14,103,261,756
15,433,472,823
63,364,815
374,430,016
370,616,800
Fondos Interbancarios
953,206
0
29,856,170
48,003,780
41,215,230
Otras Comisiones
Diferencia de Cambio de Instrumentos Financieros Derivados
Diferencia de Cambio de Operaciones Varias
Reajuste por Indexación
Fluctuación de Valor por Variaciones de Instrumentos Financieros
Compra - Venta de Valores
GASTOS FINANCIEROS
Intereses y Comisiones por Obligaciones con el Público
Perdida por Valorización de Inversiones Negociables y a Vencimien
149,860,225
127,595,150
117,804,344
Intereses, Comisiones y Otros Cargos de Cuentas por Pagar
Comisiones y Otros Cargos por Obligaciones Financieras
125,878,662
57,327,325
100,863,068
14,924,193,546
14,662,614,247
16,022,757,035
2,346,190,096
2,251,916,312
2,346,759,457
MARGEN FINANCIERO NETO
INGRESOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
Ingresos por Operaciones Contingentes
Ingresos Diversos
Gastos por Operaciones Contingentes
Gastos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza
194,514,628
150,951,800
138,064,196
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidas
2,540,704,724
2,402,868,112
2,484,823,653
17,464,898,270
17,065,482,359
18,507,580,688
PATRIMONIO
1,000,000,000
1,000,000,000
1,000,000,000
676,951
676,952
676,952
350,000,000
350,000,000
350,000,000
-31,154,116
-17,481,988
817,498
Ajustes al Patrimonio
402
1,028
1,152
2,196
539,779
0
0
1,146,863
27,534,765
1,072,979,556
1,084,378,052
880,762,860
3,852
57,364,101
16,952,490
14,951,386
-8,481,596
-11,446,725
-6,753,256
1,024,093,199
1,078,872,287
872,564,730
386,921,149
391,979,278
405,324,777
2,048,292
8,232,476
6,720,360
2,228,821
2,703,497
3,105,037
382,644,036
381,043,305
395,499,380
3,407,490
4,861,052
5,362,117
3,115
3,244
11,103
7,564
7,454
4,850,244
5,343,560
1,407,606,858
1,465,990,513
1,272,527,390
GASTOS DE ADMINISTRACION
742,420,603
684,731,978
817,571,523
Gasto de Personal y Directorio
498,238,523
331,377,555
526,432,848
Gastos por Servicios Recibidos de Terceros
207,297,302
279,543,827
244,850,443
36,884,778
73,810,596
46,288,232
MARGEN OPERACIONAL NETO
665,186,255
781,258,535
454,955,867
PROVISIONES, DEPRECIACION Y AMORTIZACION
110,553,756
172,314,304
71,067,323
86,960
452,792
276,797
240,567
53,501
Provisiones para Contingencias y Otras
67,478,771
127,526,023
22,563,552
Depreciación de Inmuebles, Mobiliario y Equipo
36,399,192
37,314,922
37,130,582
6,312,036
6,780,000
9,733,831
RESULTADO DE OPERACIÓN
554,632,499
608,944,231
383,888,544
OTROS INGRESOS Y GASTOS
-1,775,820
44,064,957
66,039,786
13,374,890
54,508,998
88,462,012
14,584,344
7,104,229
Impuestos y Contribuciones
Provisiones para Incobrabilidad de Cuentas por Cobrar
Provisiones para Bienes Realizables, Recibidos en Pago, Adjud. y
Amortización de Gastos.
416,538,888
528,661,240
339,500,951
TOTAL DEL PATRIMONIO
1,736,061,723
1,861,856,204
1,690,995,401
19,200,959,993
18,927,338,563
20,198,576,089
Ingresos de Ejercicios Anteriores
62,872,637,417
Gastos Extraordinarios
51,422,765,745
0
2,354
5,489
Resultado Neto del Ejercicio
1,585,857
Ingresos Extraordinarios
Gastos de Ejercicios Anteriores
Otros Ingresos y Egresos
20,489,594
-566,366
-3,339,812
-1,932,632
RESULTADO DEL EJERCICIO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTO A LA 552,856,679
RENTA
653,009,188
449,928,330
15,000,000
16,481,698
Distribución legal de la Renta
BN
0
1,303
36
3,398,886
Gastos Diversos
MARGEN OPERACIONAL
Otros Pasivos
CUENTAS DE ORDEN
113,752,575
0
Provisiones para Desvalorización de Inversiones del Ejercicio
GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
Adeudos y Obligaciones Financieras a Largo Plazo
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO
124,470,254
7,172,576
Primas al Fondo de Seguros de Depósitos
MARGEN FINANCIERO BRUTO
Ingresos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza
Depósitos de Emp. del Sist.Financ. y Organismos Financ. Internac.
Resultados Acumulados
166,246,034
Fluctuación de Valores por Variaciones de Instr. Financ. Derivado
Provisiones para Incobrabilidad de Créditos de Ejercicios Anterio
PASIVO NO CORRIENTE
Reservas
42,137,755
141,290,600
Reajuste por Indexación
Provisiones para Incobrabilidad de Créditos del Ejercicio
Impuesto a la Renta y Particip. Diferidas
0
29,458,657
125,618,671
Intereses por Valores, Títulos y Obligaciones en Circulación
Provisiones para Desvalorización de Inversiones de Ejercicios Ant
Valores, Títulos y Obligaciones en Circulación
Capital Adicional
0
5,495
Intereses de Otros Adeudos y Obligaciones del País y del Exterior
Otros Gastos Financieros
Provisiones
Capital Social
12,845,890
173,962,046
Intereses por Depósitos de Emp. del Sist. Finan. y Organis. Finan
Compra-Venta de Valores y Pérdida por Participación Patrimonial
Adeudos y Obligaciones Financieras a Corto Plazo
TOTAL DEL PASIVO
16,690,836
332,793,805
Diferencia de Cambio de Operaciones Varias
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
267,342,056
8,426,074
1,143,362
Diferencia de Cambio de Instrumentos Financieros Derivados
Provisiones
238,366,444
50,328,681
1,592,079
PASIVO CORRIENTE
Obligaciones con el Público
247,159
199,593,902
354,350,048
PASIVO
TOTAL PASIVO CORRIENTE
320,673,413
14,586
Intereses y Comisiones por Fondos Interbancarios
TOTAL DEL ACTIVO
Otros Pasivos
528,641,693
1,686,468
1,139,611
Otros Activos (Neto de Amortización Acumulada)
Cuentas por Pagar
599,523,813
3,667,524
Intereses por Adeudos y Obligaciones con Instituc.Financ. del Ext
Depósitos de Emp. del Sist. Financ. Y Organismos Financ. Internac.
2,009
1,022,053,460
348,294,048
Intereses por Adeudos y Obligaciones del Sistema Financieros del
Obligaciones con el Público
EJECUCION
2,009
1,209,996,723
Participaciones Ganadas por Inversiones Permanentes
Impuesto a la Renta y Particip. Diferidas
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
MARCO
1,246,941,602
Ingresos de Cuentas por Cobrar
Otros Ingresos Financieros
ACTIVO NO CORRIENTE
EJECUCION
2,008
INGRESOS FINANCIEROS
Intereses por Disponibles
ACTIVO CORRIENTE
Disponible
RUBRO
20,345,939
Impuesto a la Renta
115,971,852
RESULTADO NETO DEL EJERCICIO
109,347,948
93,945,681
416,538,888
528,661,240
339,500,951
Depreciación
36,399,192
37,314,922
37,130,582
Amortización
6,312,036
6,780,000
9,733,831
-5-
Corporación FONAFE
RUBRO
INGRESOS DE OPERACION
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por participacion o dividendos
Donaciones
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2009
Flujo de Caja
Presupuesto de Ingresos y Egresos
(En Nuevos Soles)
(En Nuevos Soles)
EJECUCION
RUBROS
EJECUCION
MARCO
2,008
2,009
1,678,307,827
2,009
1,697,438,599
1,573,144,143
0
0
0
1,265,590,378
1,230,966,570
1,063,030,071
1,139,611
1,143,362
779,687
0
0
0
Ingresos Extraordinarios
24,656,689
73,349,389
104,009,608
Retenciones de tributos
0
0
0
386,921,149
391,979,278
405,324,777
1,241,423,000
1,153,777,359
1,217,161,494
Otros
EGRESOS DE OPERACION
Compra de Bienes
8,830,666
13,992,609
10,462,773
Gastos de personal
494,826,516
337,042,661
316,633,473
Servicios prestados por terceros
142,941,576
199,059,467
175,995,887
36,884,778
73,810,596
46,288,232
36,884,778
73,810,596
46,288,232
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestion
Gastos Financieros
Egresos Extraordinarios
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
0
0
39,552,605
45,514,739
43,276,931
197,157,923
152,592,932
188,409,015
0
17,489,533
7,303,058
31,137,652
303,739,403
324,461,297
404,957,531
436,884,827
543,661,240
355,982,649
2,227,944,469
2,124,578,595
4,080,393,947
Aportes de Capital
0
0
0
Ventas de activo fijo
0
0
0
2,227,944,469
2,124,578,595
4,080,393,947
2,531,538,405
2,761,438,092
5,950,490,230
56,816,028
88,435,610
24,398,309
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversion
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversión Financiera
Otros
0
0
56,816,028
88,435,610
24,398,309
-846,275,282
-406,576,834
1,898,869,366
0
3,320,997,659
3,079,579,316
4,027,222,555
TRANSFERENCIAS NETAS
0
0
0
Ingresos por Transferencias
0
0
Egresos por Transferencias
0
0
0
133,290,891
-93,198,257
-1,514,113,634
FLUJO ECONOMICO
FINANCIAMIENTO NETO
0
0
0
0
Financiamiento Externo Neto
0
0
0
Financiamiento largo plazo
0
0
0
Desembolsos
0
0
0
Servicios de Deuda
0
0
0
Amortización
0
0
0
Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0
0
0
0
Desembolsos
0
0
0
Servicio de la Deuda
Financiamiento corto plazo
0
0
0
Amortización
0
0
0
Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Desembolsos
0
0
0
Servicio de la Deuda
Financiamiento Interno Neto
Financiamiento Largo PLazo
0
0
0
Amortización
0
0
0
Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0
Financiamiento Corto Plazo
0
0
0
Desembolsos
0
0
0
Servicio de la Deuda
0
0
0
Amortización
0
0
Intereses y comisiones de la Deuda
0
0
0
PAGO UTILIDADES DE TRABAJADORES
20,345,939
15,000,000
16,481,698
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
0
0
0
PAGO DE DIVIDENDOS
0
0
0
0
0
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos ejercicio 2002
0
0
0
0
0
112,944,952
-108,198,257
-1,530,595,332
SALDO INICIAL DE CAJA
11,771,672,950
11,884,617,902
11,884,617,902
SALDO FINAL DE CAJA
11,884,617,902
11,776,419,645
10,354,022,570
FLUJO NETO DE CAJA
BN
PRESUPUESTO DE OPERACION
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por participacion o dividendos
1.5 Ingresos Extraordinarios
1.5.1 Del ejercicio
1.5.2 De ejercicios anteriores
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Compra de Bienes
2.1.1 Insumos y suministros
2.1.2 Combustibles y lubricantes
2.1.3 Otros
2.2. Gastos de personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Basica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitacion (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP)
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Otros (GIP) 1/
2.3 Servicios prestados por terceros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
2.3.2 Tarifas de servicios publicos
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2.3.3.1
Auditorias (GIP)
2.3.3.2
Consultorias (GIP)
2.3.3.3
Asesorias (GIP)
2.3.3.4
Otros servicios no personales (GIP) 1/
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP)
2.3.6.1
Vigilancia (GIP)
2.3.6.2
Guardiania (GIP)
2.3.6.3
Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1
Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP)
2.3.8.2
Prov. de personal por coop. y services (GIP)
2.3.8.3
Otros relacionados a GIP (GIP) 1/
2.3.8.4
Otros no relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos diversos de Gestion
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viaticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representacion
2.5.4 Otros
2.5.4.1
Otros relacionados a GIP (GIP) 1/
2.5.4.2
Otros no relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2/
2.7 Egresos Extraordinarios
2.7.1 Del ejercicio
2.7.2 De ejercicios anteriores
2.8 Otros
RESULTADO DE OPERACION
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversion
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos
3.2 Inversion Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de activo fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONOMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiamiento Externo Neto
6.1.1. Financiamiento largo plazo
6.1.1.1
Desembolsos
6.1.1.2
Servicios de Deuda
6.1.1.2.1
Amortizacion
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.1.2. Financiamiento corto plazo
6.1.2.1
Desembolsos
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1
Amortizacion
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2 Financiamiento Interno Neto
6.2.1. Financiamiento Largo PLazo
6.2.1.1
Desembolsos
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1
Amortizacion
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2.2. Financiamiento Corto Plazo
6.2.2.1
Desembolsos
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1
Amortizacion
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Impuesto a la Renta
Participación Trabajadores D.Legislativo N° 892
EJECUCION
2,008
1,678,307,827
0
0
1,265,590,378
1,139,611
24,656,689
2,800,203
21,856,486
386,921,149
957,533,291
8,830,666
7,867,401
963,265
0
494,826,516
245,355,225
153,386,005
12,169,739
28,490,207
36,833,365
14,475,909
0
16,591,994
18,055,045
281,970
1,293,577
207,306,637
5,942,068
175,500
2,078,053
302,750
0
465,232
0
269,947
0
2,650,586
142,941,576
40,981,371
23,035,263
3,531,411
1,071,840
666,373
0
1,793,198
13,906,941
11,751,575
17,778,862
10,335,144
0
7,443,718
7,291,432
24,664,721
966,884
0
17,983,566
5,714,271
36,884,778
539,108
36,345,670
39,552,605
5,039,595
4,385,494
0
30,127,516
25,529,116
4,598,400
197,157,923
17,489,533
2,901,337
14,588,196
19,849,694
720,774,536
56,816,028
56,816,028
0
56,816,028
0
0
0
0
0
0
0
0
0
663,958,508
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
663,958,508
565,001,849
0
20,345,939
MARCO
INICIAL
1,700,897,417
0
0
1,283,865,584
1,127,820
12,797,800
160,000
12,637,800
403,106,213
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1,404,467
0
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0
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0
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0
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0
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0
19,299,490
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500,000
73,310,596
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5,814,219
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0
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121,435,610
0
121,435,610
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MARCO
FINAL
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0
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12,709,614
1,282,995
0
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0
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0
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0
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500,000
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24,398,309
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