PROYECTO HONGOS SETA

INSTITUCIÓN DE ENSEÑANZA E INVESTIGACIÓN EN CIENCIAS AGRÍCOLAS
MÉXICO-PUEBLA-SAN LUIS POTOSÍ-TABASCO-VERACRUZ-CÓRDOBA
SECRETARIA DE LA REFORMA AGRARIA
PLANES DE INVERSIÓN:
 PRODUCCION DE SETAS (OAXACA)
NOVIEMBRE, 2004
INDICE
RESUMEN EJECUTIVO ......................................................................................................... 3
1. INTRODUCCIÓN ............................................................................................................. 4
2. OBJETIVO DEL PROYECTO............................................................................................ 4
3. PROYECTO DE INVERSION ........................................................................................... 4
3.1. LOCALIZACIÓN ............................................................................................................. 4
3.2. USO ACTUAL DEL SUELO ................................................................................................ 5
3.3. SITUACIÓN FINANCIERA ACTUAL ................................................................................... 5
3. 4. DIAGNÓSTICO DE LA SITUACIÓN ACTUAL Y PREVISIONES SIN EL PROYECTO ................... 5
3.5. ASPECTOS DE MERCADO .............................................................................................. 5
3.6. ASPECTOS TÉCNICOS DEL PROYECTO ............................................................................ 7
3. 7. ASPECTOS FINANCIEROS ............................................................................................ 11
3.8. CÁLCULO DE PARÁMETROS FINANCIEROS (B/C, VPN (12%), TIR, P.E.) .................. 14
4. DICTAMEN ..................................................................................................................... 15
2
Resumen Ejecutivo
Plan de inversión
Localización
Descripción del negocio
Actividad productiva
Tamaño de la empresa
Precios de Venta
Comercialización
Capacitación
Inversión
Objetivo del plan
Impacto social
Beneficios la empresa
Consolidaciones
Descripción del producto a
elaborar
Producción de setas (Pleurotus ostreatus)
Municipio: General Felipe Ángeles Estado:
Oaxaca.
Instalación de una planta productora de hongo
seta.
Agrícola
Producción de 1.3 kg de hongo, obteniendo 32.5
kg/día.
$28.00
Central de abastos
Será impartida por el Colegio de Postgraduados
con una duración de 20 días con una duración
diaria de 5 hrs. Como promedio dependiendo del
cultivo
de
setas
y
se
incluirá
el
acondicionamiento de las instalaciones, manejo,
desarrollo empaque y comercialización.
$ 360,230.00
Poner en marcha el proyecto de producción de
setas, indicando el monto necesario para la
instalación de una planta productora de hongos.
Mejorar las condiciones de producción y generar
empleos permanentes para elevar el ingreso
entre los jóvenes, así como la utilización de
tecnologías ambientales (sistema controlado)
Mejora de la productividad a través de un buen
manejo del micelio y del sustrato, que sin el
apoyo otorgado no seria posible.
Ampliar el mercado de insumos.
Generación de empleos indirectos, que se
crearán al demandar trabajadores ajenos al
productor, para las actividades productivas que
se proponen.
Mejoramiento del nivel de vida, de los
productores, de sus familias y asalariados, al
generarse ingresos por el incremento en la
utilización de la mano de obra e incremento de
las utilidades generadas por el proceso de
producción.
Desarrollo y crecimiento de la organización
formada por los jóvenes.
El producto a obtener es el hongo comestible
denominado seta, el tamaño promedio del
hongo seta debe ser de 10 cm. de diámetro, de
largo de 8 – 12 cm., y con un peso variable de 50
– 80 gr.
3
1. INTRODUCCIÓN
La población rural cada día decrece y el proceso de urbanización se acentúa, las
tierras ejidales pasan a ser para uso de vivienda, comercio y servicios. La mayoría
de los jóvenes hijos de campesinos han dejado de lado al campo para emplearse
en otras actividades al no tener una alternativa económica en su lugar de origen
ni en su tierra, debido en parte, a la falta de recursos financieros por parte de
autoridades gubernamentales; es por ello, que proyectos como el de producción
de hongos seta es una alternativa para la creación de fuentes de empleos y
generación de ingresos a los productores.
Sin embargo para producir este tipo de hongo es necesario contar con
conocimientos básicos sobre la tecnología y el manejo productivo del hongo
seta, además de los contactos formales e informales con el medio académico.
Por lo que el grupo, a la fecha no ha tomado los módulos de capacitación para
la producción de hongo seta, sin embargo el programa cuenta con un plan de
capacitación mismo que les enseñará el manejo óptimo de la producción de
setas ya que el encargado de la capacitación será personal de instituciones de
prestigio como el Colegio de Postgraduados.
2. OBJETIVO DEL PROYECTO






Producir hongos comestibles de la especie Pleorotus ostreatus.
Utilizar tecnologías ambientales (sistema controlado) para la producción
de hongos seta.
Dar un uso más eficiente a los recursos agrícolas que se generan en la
región.
Mejorar la productividad a través de un buen manejo del micelio y del
sustrato.
Que los socios se capaciten para mejorar la producción y mejorar sus
habilidades de administración.
Generar fuentes de empleo permanente para elevar el nivel de ingresos
entre los jóvenes.
3. PROYECTO DE INVERSION
3.1. Localización
El municipio donde se llevará a cabo el proyecto se localiza en la región de la
sierra norte, perteneciente al distrito mixe, su distancia aproximada a la capital del
estado de Oaxaca es de 395 km.
Los grupos étnicos predominantes según el XII Censo de Población y Vivienda
2000 efectuado por el INEGI, la población total de indígenas en el municipio
4
asciende a 9,616 personas. Sus lenguas indígenas son mixe y mixteco. El sector
primario ocupa el 83 % de la actividad agrícola.
3.2. Uso actual del suelo
Actualmente los jóvenes se encuentran sin trabajo, buscando alternativas de
desarrollo de la comunidad y de sus familias, la propiedad donde se localizará el
proyecto actualmente está destinada a la producción de cultivos de la región y
básicos obteniendo de ellos un ingreso muy bajo.
3.3. Situación financiera actual
El grupo de personas interesados en iniciar este proyecto de producción de setas,
a la fecha no cuentan con ninguna facilidad crediticia por parte de alguna
institución bancaria, sin embargo el proyecto visualiza una buena relación entre
costos y beneficios lo que permitirá reintegrar el apoyo obtenido del Programa de
Jóvenes Emprendedores.
3. 4. Diagnóstico de la situación actual y previsiones sin el proyecto
La situación actual que presenta la empresa sin el apoyo del Programa es
negativo ocasionando muestra que se tiene una demanda no cubierta de los
diferentes productos que se elaboran en el taller. La previsión sin el proyecto
analizada da un resultado negativo en sentido financiero de la empresa, ya que
de no apoyar el financiamiento, no se tendrían recursos para la compra de
maquinaria, no cumpliendo con los compromisos obtenidos con los diferentes
clientes. Lo anterior tiene un efecto directo negativo en el desarrollo del municipio
ocasionado por la pérdida de empleos afectando a éstos y a sus familias.
3.5. Aspectos de mercado
a) Identificación:
Este producto a obtener es el hongo comestible denominado SETA (Pleorotus
ostreatus), este es el nombre que se le da a los hongos de esta especie en
España, en México se tomo este mismo nombre, aún cuando en varios estados
de México se le conoce con otros nombres: Oreja blanca, Hongo Ostión, Pancitas
y/o Semas. La parte de la Seta que se cosecha es los que se denomina
fructificación (fruto verdadero). La forma de nutrición del hongo es por absorción,
la cual es a base de materia “muerta” o en descomposición, denominándose a
esta como sustrato.
5
Cuadro 1. Composición de nutrientes del hongo seta comparándola con
otras especies de hongos.
Componente
P. ostreatus
A. bisporus
V. diplasia
L. edodes
Humedad
73.7
89.5
90.4
90.0
Proteína
10.5
26.3
28.5
17.5
Grasa
1.6
1.8
2.6
8.0
Carbohidratos
81.8
59.9
57.4
67.5
Fibra
7.5
10.4
17.4
8.0
Cenizas
15.8
12.0
11.5
7.0
Energía
(Kcal/100gg)
330.0
328.0
304.0
387.0
El hongo seta es un alimento que sirve para el consumo, sus usos son
principalmente para la elaboración de platillos, preparados en los hogares y
restaurantes, siendo que su forma de preparar es similar a de los champiñones.
Usos:
Como comida preparada.- Platillos preparados en los hogares y restaurantes.
b) Relación oferta – demanda
La demanda de los hongos setas crece junto con el crecimiento poblacional, se
dice que en el medio urbano se considera que el Pleorotus sp. Es un producto
dirigido a las clases media, media – alta y alta, debido fundamentalmente a su
precio. No obstante, las clases populares, sobre todo el medio rural, fácilmente
adoptarían el producto si el precio fuera más accesible a sus ingresos.
Además menciona, que el consumo de hongo seta se esta incrementando, dada
la variación que ha sufrido en nuestro país el consumo percápita, que en 1996 se
calculaba en 100 gramos.
La oferta del hongo es baja en relación con la demanda, por lo que toda la
producción actual es consumida, además de que no existen productores en la
zona en la que se pretende establecer el proyecto.
6
c) Precios
Para la venta, el tamaño promedio del hongo seta debe ser de 10 cm. de
diámetro, de largo de 8 – 12 cm., y con un peso variable de 50 – 80 gr. Los precios
en el mercado varían de los 25 a 30 pesos por kilo. El precio contemplado para el
proyecto será de $28.00.
d) Comercialización
El destino de la producción en fresco, se canalizara hacia la Central de abastos
ya se tiene identificado a un comprador del 100% de la producción.
Las ventajas del mercado es que es un producto que va ganando cada vez más
terreno, ya que se puede dirigir a los procesos de deshidratación y al enlatado.
Esto debido a que se va exigiendo mejor calidad del producto por parte de los
compradores.
La desventaja es que el producto es perecedero y si no se vende en 2 o 3 días al
deshidratarse su calidad disminuye y con esto su precio, ocasionándose con ello
perdidas, para que su calidad no merme demasiado, el producto se tendrá que
refrigerar y ello haría aumentar los costos de producción.
e) Canales de comercialización
Cultivo
Producto
Empaque
Venta
fresco
en
3.6. Aspectos técnicos del proyecto
a) Capacitación
Será impartida por el Colegio de Postgraduados con una duración de 20 días con
una jornada diaria de 5 hrs. como promedio dependiendo del cultivo de setas y
se incluirá el acondicionamiento de las instalaciones, manejo, desarrollo
empaque y comercialización.
Para garantizar una eficiencia en la administración de los recursos, los socios
tomarán cursos de administración así como de contabilidad para optimizar los
recursos y poder tener el éxito esperado.
7
b) Programa anual de abasto de materias primas e insumos
Descripción
Unidad
Cantidad
Precio Unitario
Micelio
kg
1200
30.00
Mano de obra
jornal
240
80
Materiales
auxiliares
varios
240
40
Paja
pacas
750
20.00
Agujas de
disección
pieza
10
10.00
Energía eléctrica
meses
12
400.00
Combustible
meses
12
600
c) Programa de producción mensual de Hongo seta
PRODUCTO
Hongo seta
UNIDAD
Kg
CANTIDAD
650
d) Proceso de producción
Para el proceso de producción se van a sembrar 25 bolsas diariamente, ya que
por bolsa se cosechan 1.3 kg de hongo, obteniéndose por día 32.5 kg El proceso
de producción consiste en:
Pasteurización del substrato durante un período de 45 a 60 minutos.
Siembra de la semilla en el substrato, pasando inmediatamente al área de
incubación.
En el área de incubación (la cual debe de ser oscura) permanecerá durante 25
días, hasta que se desarrolle el micelio y aparezcan los primordios.
Área de producción, en la cual inicia el crecimiento una vez abierta la bolsa se le
da un riego ligero para estimular el crecimiento de las fructificaciones (hongos),
donde alcanzaran su tamaño de los 4 a 5 días.
La primer cosecha se realiza de los 30 a 35 días aproximadamente, al término de
los 20 días siguientes se da un segundo corte y finalizando con un tercer corte a
los 20 días más.
8
En forma esquemática se representa de la siguiente manera:
Se van a manejar en tres áreas, las cuales van a estar en sus diferentes etapas,
dándose en primera instancia las fechas probables de inicio y el tiempo que van
a estar en cada una de esas áreas.
AREA DE INCUBACION, estarán durante 25 días, iniciando el día uno.
1/25+ 2/25
11/25 12/25
21/25* 22/25
*
3/25
13/25
23/25
4/25
14/25
24/25
5/25
6/25
15/25 16/25
25/25* 26/25
7/25
17/25
27/25
8/25
18/25
28/25
9/25
19/25
29/25
10/25
20/25
30/25
Notas: + El número 25 es la cantidad de bolsas que entrarán diariamente dicha
área.
* El día 25 se acumulan una cantidad de 625 bolsas.
** El día 26 se inicia la entrada de nuevas bolsas a esta área, puesto que el
día 26, las bolsas que entraron el día uno, se trasladan a la siguiente área.
AREA DE PRODUCCION. Iniciándose el día 25. Permanecerán 25 días.
25/25
35/25
26/25
36/25
27/25
37/25
28/25
38/25
29/25
39/25
30/25+ 31/25
40/25 41/25
32/25
42/25
33/25
43/25
34/25
44/25
45/25
46/25
47/25
48/25
49/25
50/25
52/25
53/25
54/25
51/25
Notas: + El día 25 inicia la entrada de las bolsas, que salieron del área de
incubación.
COSECHA.- Al empezar la cosecha comenzara a partir del día 35 a 40,
iniciándose de esta forma la comercialización del producto.
40/25+ 41/25
50/25 51/25
42/25
52/25
43/25
53/25
44/25
54/25
45/25
55/25
46/25
56/25
47/25
57/25
48/25
58/25
49/25
59/25
60/25
62/25
63/25
64/25
65/25
66/25
67/25
68/25
69/25
61/25
Notas: + El día 40 se comienza la cosecha. Obteniendo aproximadamente 1.300
Kg de setas por bolsa. En 25 bolsas se producirán 32.5 kg/día de hongo fresco.
Descripción del proceso
a) Esterilizado
Consiste en introducir el sustrato al recipiente donde se hierve el agua, puede ir
dentro de la cubeta de malla o arpilla. Se deja hirviendo durante 45 a 60 minutos,
después se lleva a escurrir en la mesa y se deja enfriar.
9
b) Inoculación o siembra
A continuación se llena la bolsa de polietileno (de ante mano perforada con auja
de disección estéril) con capas alternas del sustrato y del micelio. Se recomienda
tener especial cuidado dando una mayor preferencia en las orillas de la bolsa,
debido a que este hongo tiene un crecimiento en forma de repisas. Al final de la
bolsa se pone un poco más de inoculo, finalmente se le sacara el aire y se
amarra.
c) Incubación
Es la fase de crecimiento del micelio, en la cual las bolsas sembradas deberán
colocarse en penumbra por un período de 25 a 30 días, para lograr una
colonización completa. En esta fase, se observan puntos muy parecidos a las
fibras de algodón, que recubrirán gran parte del sustrato. También pueden
aparecer manchas de color verde, azul, naranja, rojo, etc., que indican
contaminación por el mal manejo del cultivo, así como condiciones inadecuadas
del lugar donde se realiza la siembra. En caso de contaminación toda bolsa
deberá desecharse.
d) Crecimiento
Después de 25 a 30 días el micelio habrá cubierto totalmente el sustrato, el cual
deberá presentar el color y la apariencia del inoculo (blanco algodonoso) donde
se note la formación de primordios (cuerpos fructíferos), se inicia el riego con
agua corriente y se observara que a los 4 o 5 días aparecerán los primeros
cuerpos, los cuales requerirán más luz, agua y aire fresco, una vez formados
totalmente los cuerpos se procederá al corte o cosecha.
e) Cosecha
Los hongos se cosechan cuando están perfectamente formados dando un
aspecto de orejas u otras con diámetros que varían desde 5 a 20 cm. los cuerpos
se deben cortar no arrancar y colocar para su empacado en charolas de unicel
para su venta o consumo. La cosecha deberá hacerse en el momento preciso,
con el fin de evitar que las setas se deshidraten o pudran. Después de 3 cortes el
cultivo se desechara debido al agotamiento del sustrato.
Una vez sembrado el inoculo, es necesario realizar una vigilancia constante del
desarrollo del mismo durante todo su ciclo de crecimiento y fructificación
proporcionando las condiciones descritas de temperatura, humedad, aire fresco,
luz y agua. Con 1kg. de inóculo se obtiene un promedio de 6.8kg de hongo
fresco.
Por semana se ocuparan 25kg de semilla, 17 pacas de paja y 153 bolsas de
plástico. De la siembra de semilla a la cosecha del producto son 40 días (seis
semanas).
10
f) Programa de producción anual
Concepto
Precio de venta
Hongo seta
$ 28.00 / Kg.
Volumen /año
7,800.00 Kg.
3. 7. Aspectos financieros
a) Presupuesto de inversiones
Concepto
Cantidad
Costo
unitario
Total ($)
Aport.
financiera ($)
a) Inversión fija
2 Mesas de siembra
2
5000
10000.00
Bancales de fierro
6
3500
21000.00
Sistema de riego
1
7000
7000.00
de
1
20000
20000.00
Tanque est. e inst. (200
Lt.)
1
7000
7000.00
Eq. de ext.e inyec.de
aire
1
10000
10000.00
169 m2
1000
169000.00
Equipo
pasteurización
Unidad de producción
Subtotal
$244,000.00
b) Inversión diferida
Gastos de instalación
3
2000
6000.00
Subtotal
$
6,000.00
b) Capital de trabajo
Micelio (Kg)
1200
30
36000
1
19200
19200.00
Varios
12000
12000.00
750
20
15000.00
25
10
250.00
Estimada
600
7200.00
Mantenimiento
Mensual
290
3480.00
Material de oficina
Mensual
200
2400.00
Imprevistos
Mensual
300
3600.00
Mano de obra
Materiales auxiliares
Paja
Agujas de disección
Combustible (gas)
11
Agua
Bimestral
350
2100.00
Gastos de admón.
Mensual
400
4800.00
Gastos de venta
Mensual
350
4200.00
Subtotal
$110,230.00
TOTAL DE LA INVERSIÓN
$360,230.00
b) Descripción de las inversiones:
Mesa de siembra: son dos mesas de 1.5 x 2.5 de madera forrada con
lámina galvanizada
Bancales de fierro: estos serán 6 con una de dimensión de 1.5 m de ancho
x 5 m de largo con 4 divisiones de malla cada uno.
Sistema de riego: sistema de riego por aspersión que cuenta con las
mangueras y sus aspersores necesarios para los 6 bancales además del
tinaco con su sistema de bombeo.
Agujas de disección: agujas sencillas de laboratorio elaboradas con acero
inoxidable.
Equipo de pasteurización: consta de un quemado, con parrilla, además de
un tambo el cual tiene adecuada una llave, para permitir la salida del
agua.
Tanque estacionario e instalación de gas con capacidad de 200 L
Equipo de extracción e inyección de aire: equipo que permite el cambio
de aire y la extracción de las esporas que se encuentran en el área de
incubación. Con capacidad para los 169 m2.
12
c) Flujo de efectivo mensual
FLUJO DE EFECTIVO
Concepto
Ingresos
Enero
$
Febrero
-
$
Marzo
18,200.00
$
18,200.00
Abril
$
18,200.00
Mayo
$
18,200.00
Junio
$
18,200.00
Julio
$
18,200.00
Agosto
$
18,200.00
Septiembre
$
18,200.00
Octubre
$
18,200.00
Nov. y Dic
$
18,200.00
Egresos
C. de Prod.
9185.00
9185.00
9185.00
9185.00
9185.00
9185.00
9185.00
9185.00
9185.00
9185.00
9185.00
C.de Admon.
120.00
120.00
120.00
120.00
120.00
120.00
120.00
120.00
120.00
120.00
120.00
C.Fin.
150.00
150.00
150.00
150.00
150.00
150.00
150.00
150.00
150.00
150.00
150.00
C.de V.
C. T.
U.de oper.
Dep.
P.a cap.
F.E.Mensual
-$
0.00
500.00
500.00
500.00
500.00
500.00
500.00
500.00
500.00
500.00
500.00
9455.00
9955.00
9955.00
9955.00
9955.00
9955.00
9955.00
9955.00
9955.00
9955.00
9955.00
-9455.00
8245.00
8245.00
8245.00
8245.00
8245.00
8245.00
8245.00
8245.00
8245.00
8245.00
2000.00
2000.00
2000.00
2000.00
2000.00
2000.00
2000.00
2000.00
2000.00
2000.00
2000.00
0.00
1666.66
1666.66
1666.66
1666.66
1666.66
1666.66
1666.66
1666.66
1666.66
1666.66
11,455.00
$
8,578.34
$
8,578.34
$
8,578.34
$
8,578.34
$
8,578.34
$
8,578.34
$
8,578.34
$
8,578.34
$
8,578.34
$
8,578.34
3.8. Cálculo de parámetros financieros (B/C, VPN (12%), TIR, P.E.)
a) Relación Beneficio costo (B/C)
Como resultado, el cálculo de este indicador arroja un valor de 1.98
interpretándose que por cada peso invertido en el proyecto, se tendrá una
utilidad neta de 98 centavos.
b) Valor Actual Neto (VAN)
Este cálculo financiero, resultante de la diferencian entre la sumatoria de los
beneficios y los costos actualizados durante la vigencia del proyecto, indica que
el proyecto a una tasa de descuento real del 12% recupera la inversión total con
una aparente utilidad de 167,854.28
c) Tasa interna de rentabilidad financiera (TIR)
El resultado de este indicador es del 34.65% lo que representa que a éste
porcentaje se reduce a cero el valor actual neto o el valor anual equivalente a
los ingresos y egresos.
d) Punto de equilibrio
Este indicador refleja la cantidad de ingresos diarios que se necesitan para no
perder ni ganar siendo este de $ 320.64 pesos.
En porcentaje, el punto de equilibrio se alcanza a una capacidad de la unidad
de producción de 73.96%.
e) Efectos en el empleo e ingresos y desarrollo tecnológico
La relación del proyecto con las actividades productivas principales de la
localidad es significativa, puesto que la localidad se distingue por una intensa
actividad agrícola, aunque este proyecto es innovador en la región contribuirá a
la difusión de nuevas tecnologías.
La problemática económica social que pretende solucionar el proyecto es
generar un beneficio económico y social a la población del municipio través de
la generación de empleos con el fin de frenar la migración a las grandes
ciudades.
Los beneficios económicos y sociales más notorios se enumeran a continuación:
Generación de empleos
Aumento en el ingreso familiar
Mejores condiciones de vida
Desarrollo tecnológico en la región
Aumento de la demanda de los productos elaborados
4. DICTAMEN
La implementación de la producción de hongo seta, el cual servirá de modelo
para que se establezcan proyectos similares en la región, el cual se difundirá para
que se multiplique y a mediano plazo se logre el desarrollo empresarial. La mejora
de la explotación de este cultivo servirá de base para la búsqueda de nuevas
fuentes de financiamiento, así como de integraciones comerciales y redes de
valor.
Se origina y promueve la organización social logrando el desarrollo de pequeñas
empresas a nivel regional las cuales al desarrollarse tendrán un impacto a nivel
estatal.
INDICADOR
VALOR ACTUAL NETO
FLUJO NETO DE EFECTIVO MENSUAL
RELACION BENEFICIO/COSTO
TASA INTERNA DE RETORNO
TASA DE ACTUALIZACION
PUNTO DE EQUILIBRIO (%)
VALOR
OBTENIDO
167,854.28
82,906.74
1.98
34.55
12 %
73.96
De acuerdo a los resultados obtenidos en el análisis financiero se puede decir que
el presente proyecto es rentable, ya que de cada peso invertido se obtiene $0.98.
Otro factor importante que se desarrollará con la instrumentación de este
proyecto es la capacitación que se otorgará a los productores, lo cual les
ayudará a modificar sus técnicas de producción, el desarrollo de las actividades
contables y financieros dentro del grupo, así como planes de negocios y la
integración de la cadena productiva en la región.
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