Banca Mifel S.A. Administración de Riesgos Revelación de información

Banca Mifel S.A.
Administración de Riesgos
Revelación de información
al cierre del 3er trimestre de 2010
I. Información Cualitativa
a) Descripción de los aspectos cualitativos relacionados con el proceso de
administración integral de riesgos.
El proceso de la Administración Integral de Riesgos en Banca Mifel S.A. se realiza
mediante el conjunto de objetivos, políticas, procedimientos y acciones que se
llevan a cabo para identificar, medir, vigilar, limitar, controlar, informar y revelar los
distintos riesgos a que el Banco se encuentra expuesto.
En este proceso se involucran los Organos Corporativos; El Consejo de
Administración, el Director General, El Comité de Riesgos constituido por el
Consejo de Administración donde participan 2 Consejeros uno de los cuales lo
preside, el Director General, el Responsable de la Unidad de Administración
integral de Riesgos nombrado por el Comité de Riesgos y aprobado por el
Consejo de Administración, todos ellos con voz y voto, así como el Auditor Interno
con voz, pero sin voto y con este mismo carácter los Directores de las áreas
relacionadas con cada uno de los diferentes tipos de riesgos y designados para
participar
b) Principales elementos de las metodologías empleadas en la administración de
los riesgos de mercado, liquidez, crédito y operacional:
Breve descripción de las metodologías para identificar y cuantificar los riesgos
de mercado, crédito y liquidez.
Riesgo de Mercado:
o
o
o
o
o
o
o
o
Definición de Unidades de Riesgo.
Portafolios
Posiciones u operaciones.
Factores de riesgo
Definición de metodología de VaR
Límites
Definición de Escenarios de sensibilidad y estrés
Backtesting
Riesgo de Crédito:
Riesgo de la Cartera Crediticia:
o Definición de Unidades de Riesgo.
o Portafolios
o Posiciones u operaciones.
o Definición de Modelo: Credit Risk+ versión simple
o Probabilidad de incumplimiento (la realizamos con base en datos
históricos del banco que incluyen cinco años).
o Porcentaje de recuperación
o Pérdidas esperadas
o Pérdidas no esperadas
o Diversificación
o Concentración
o Sensibilidad y Estrés
o Backtesting
Riesgo de Contraparte.
o Instrumentos financieros
o Calificaciones
o Pérdida esperada
Riesgo de Liquidez:
o
o
o
o
o
o
Activos principales
Diversificación de pasivos
Gaps a vencimiento
Gaps a repreciación
Sensibilidad
Estrés
Breve descripción de las metodologías empleadas para la administración y
control del riesgo operacional
Para riesgo operacional se realiza el reporte trimestral de eventos de pérdida
de acuerdo a la base de datos de eventos de pérdida. Se tienen asignadas
las actividades bancarias a las líneas de negocio señaladas. Contamos con
una matriz de impactos con un ejercicio anterior donde se pueden visualizar
los procesos y los riesgos implícitos en ellos por línea y unidad de negocio, se
asignan probabilidad de ocurrencia e impacto potencial en caso de
presentarse la ocurrencia tanto para la fase de negociación como para la fase
operativa.
En cuanto al riesgo legal trimestralmente evaluamos una estimación de la
pérdida esperada de la cartera vencida litigiosa como actora e incluimos
adicionalmente la cartera vencida litigiosa como demandada, así como un
seguimiento de las resoluciones administrativas desfavorables, por sanciones
por las operaciones que se llevan a cabo.
2
c) Carteras y portafolios a los que se les está aplicando.
Riesgo de Mercado:
Mesa de dinero
Mesa de cambios
Tesorería m.n.
Tesorería usd
Total
Riesgo de Crédito:
Cartera total
Cartera moneda nacional
Cartera usd
Contrapartes Forwards
Riesgo de Liquidez:
Activos y Pasivos moneda nacional
Activos y Pasivos usd
d) Metodología
Riesgo de Mercado:
o
o
o
o
o
o
Método de simulación histórica
Nivel de confianza 99%
Horizonte de inversión: 1 día
Modelo de volatilidad: Promedios móviles ponderados exponencialmente
Número de días para estimar la volatilidad: 250 días
Tipo de ponderación: mismo peso
II.
Información Cuantitativa
Revelación de los riesgos de mercado, crédito, liquidez y operacional, , a que está
expuesta la institución al cierre del tercer trimestre del 2010.
1. Riesgo de Mercado:
Exposición, Valor en riesgo, duración, sensibilidad y estrés
3
Valor en Riesgo
(Cifras en Millones)
Valor a Mercado
Unidad de Negocio
USD
Mercado de Dinero
Mercado de Cambios
Tesorería (MN)
Tesorería (USD)
MN
Límite
VaR / Límite
27.61
10,371.39
(114.34)
8,704.85
347.84
1.77
0.70
0.86
0.20
4.90
6.20
1.20
1.90
36.17%
11.35%
72.02%
10.75%
18.53
19,309.74
4.89
24.20
20.19%
(9.08)
Global
VaR
Tipo de cambio: 12.4818
Análisis de Sensibilidad y Pruebas de Estrés
(Cifras en Millones)
Sensibilidad *
Unidad de Negocio
Mercado de Dinero
Mercado de Cambios
Tesorería (MN)
Tesorería (USD)
Global
Tasa
Sobretasa
(6.03)
(0.09)
(8.15)
(1.05)
(20.39)
(15.33)
(20.79)
Estrés *
TC /
Udis
1.45
(1.51)
(0.20)
(0.20)
(0.06)
Tasa
Sobretasa
(23.99)
(0.37)
(32.50)
(4.84)
(101.01)
(61.80)
(103.06)
TC /
Udis
5.79
(6.04)
(1.00)
(1.06)
(0.25)
* Sensibilidad: tasas +/- 50 pb; sobretasas +/- 10 pb; tipo de cambio +/- 50 ctvs; Udi +/- 0.05 ctvs
* Estrés: tasas +/- 200 pb; sobretasas +/- 50 pb; tipo de cambio +/- 2 pesos; Udi +/- 0.20 ctvs
2. Riesgo de Crédito:
Sobre una exposición de riesgo de crédito de $1,233.79 millones de pesos,
calculada en base al valor del crédito por el factor de recuperación, se obtuvo
un cómputo de pérdida esperada y no esperada de $15.48 y de $19.53
millones respectivamente para el cierre del mes de septiembre.
Análisis de Sensibilidad y Pruebas de Estrés
(Cifras en Millones)
Sensibilidad
Pérdida Esperada
Pérdida no Esperada
20.43
40.00
Estrés
40.08
327.59
3. Riesgo Operacional:
Las pérdidas reales por riesgo operativo al tercer trimestre de 2010
ascendieron a $ 270,178 pesos.
Septiembre de 2010
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