FORMATO PROGRAMA ANUAL DE AUDITORIA INTERNA PROGRAMA ANUAL DE AUDITORIA INTERNA VIGENCIA 2014 “Credibilidad en el control fiscal con prevención, participación y efectividad” GC-F-01/V3/29-04-2012 FORMATO PROGRAMA ANUAL DE AUDITORIA INTERNA INTRODUCCIÓN En concordancia con el procedimiento GC-P-01, se presenta el Programa Anual de Auditoria Interna para la vigencia de 2014, de la Contraloría Municipal de Neiva, para evaluar a través de procedimientos de auditoría objetivos e independientes, las actividades contenidas en la siguiente programación con el fin de apoyar el fortalecimiento de la gestión institucional. Los criterios para el desarrollo de las auditorias son los siguientes: Informes de auditoría interna vigencia 2013 Informe de la Auditoría General de la República 2012 sobre vigencia 2011-2012 Informe ejecutivo anual del sistema de control interno MECI 1000:2005, NTCGP:1000:2009 ISO 9001:2008. Normatividad aplicable al proceso “Credibilidad en el control fiscal con prevención, participación y efectividad” GC-F-01/V3/29-04-2012 FORMATO PROGRAMA ANUAL DE AUDITORIA INTERNA PROGRAMA ANUAL DE AUDITORIA INTERNA VIGENCIA 2014 Objetivo: Verificar el cumplimiento de las normas, políticas, procesos, planes, programas y proyectos en la CONTRALORIA MUNICIPAL DE NEIVA así como evaluar las acciones que se están desarrollando en el Sistema de Gestión de Calidad para propender por su mantenimiento, generando una cultura de mejoramiento continuo, de autocontrol, autorregulación y autogestión. VIGENCIA AREA – PROCESO – FECHA DE AUDITOR ACCIONES A EVALUAR OBJETIVO ESPECIFICO A PROCEDIMIENTO EVALUACION EVALUAR Evaluar 1. Gestión Recursos Físicos y Financieros – Gestión Contractual MARIA CECILIA OCAMPO 2. Gestión Recursos Físicos y Financieros – Gestión Contable y Financiera HECTOR EDUARDO RAMUREZ CHAVARRO 3. Gestión Recursos Físicos y Financieros – Gestión Contractual - LUZ MERY COLLAZOS QUIÑONES AUDITORIA CALIDAD - - - Cumplimiento Normatividad Cumplimiento Contratación políticas, las principios y procedimientos contractuales Manual de la contratación realizada por la territorial en la vigencia 2013. Cumplimiento Normatividad Cumplimiento Contratación de las la normas, 2013 20-enero-2014 A 03-febrero-2014 Evaluar la gestión financiera durante la vigencia 2013, mediante una auditoría Manual contable, presupuestal y de tesorería. 2013 20-enero-2014 A 03-febrero-2014 Determinar el mantenimiento del sistema de gestión de Cumplimiento requisitos calidad en lo relacionado con el tema de contratación y si éste de la NTCGP es conforme con las 1000:2009 disposiciones de la NTCGP 1000-2009 y los requisitos establecidos por la entidad. 2013 11-marzo -2014 A 25-marzo-2014 de la “Credibilidad en el control fiscal con prevención, participación y efectividad” GC-F-01/V3/29-04-2012 FORMATO PROGRAMA ANUAL DE AUDITORIA INTERNA AREA – PROCESO – PROCEDIMIENTO AUDITOR 4. Gestión Recursos Físicos y YOLI ALEXANDRA MANRIQUE Financieros – Gestión Contable y AUDITORIA CALIDAD Financiera ACCIONES A EVALUAR - OBJETIVO ESPECIFICO VIGENCIA A EVALUAR FECHA DE EVALUACION 2013 11-marzo -2014 A 25-marzo-2014 Determinar el mantenimiento del sistema de gestión de Cumplimiento requisitos calidad en lo relacionado con el tema de contable y si éste es de la NTCGP conforme con las disposiciones 1000:2009 de la NTCGP 1000-2009 y los requisitos establecidos por la entidad. - Términos indagaciones preliminares y procesos de responsabilidad Fiscal. JUAN CARLOS 5. Responsabilidad - Cumplimiento CORTES TORRES Fiscal y Jurisdicción actividades estipuladas MARTHA RUTH Coactiva en el procedimiento de SUAREZ ROJAS responsabilidad fiscal y jurisdicción coactiva - Cumplimiento requisitos de la NTCGP 1000:2009 - Cumplimiento Plan General de Auditoria JUAN CARLOS - Traslado de Hallazgos CORTES TORRES - Cumplimiento 6. Fiscalización SILVIA LEONOR normatividad OSORIO GALINDO - Cumplimiento requisitos de la NTCGP 1000:2009 - Tratamiento a los riesgos Evaluar proceso la gestión del y determinar su mantenimiento en el sistema de gestión de calidad y si es conforme a las disposiciones de la NTCGP 1000-2009 y los requisitos establecidos por la entidad Evaluar proceso 2013 11-marzo -2014 A 25-marzo-2014 la gestión del y determinar su mantenimiento en el sistema de gestión de calidad y si es conforme a las disposiciones de la NTCGP 1000-2009 y los requisitos establecidos por la entidad 2013 25-abril-2014 A 9-mayo-2014 “Credibilidad en el control fiscal con prevención, participación y efectividad” GC-F-01/V3/29-04-2012 FORMATO PROGRAMA ANUAL DE AUDITORIA INTERNA AREA – PROCESO – PROCEDIMIENTO AUDITOR ACCIONES A EVALUAR OBJETIVO ESPECIFICO Evaluar la proceso VIGENCIA A EVALUAR FECHA DE EVALUACION la gestión del y determinar su JUAN CARLOS - Cumplimiento de mantenimiento en el sistema CORTES TORRES Normatividad 7. Gestión de Talento de gestión de calidad y si es MARTHA PIEDAD Humano conforme a las disposiciones SIERRA - Cumplimiento requisitos de la NTCGP 1000-2009 y los PASTRANA de la NTCGP 1000:2009 requisitos establecidos por la 2013 23-julio -2014 A 8-agosto-2014 entidad 8. Gestión Jurídica 9. Gestión Documental JAVIER MAURICIO POSADA DIAZ JUAN CARLOS CORTES TORRES JUAN CARLOS CORTES TORRES - Cumplimiento de la Normatividad - Cumplimiento requisitos de la NTCGP 1000:2009 - Estado de los documentos internos y externos verificando que estén adecuadamente identificados, organizados y conservados. Evaluar proceso la gestión del y determinar su mantenimiento en el sistema de gestión de calidad y si es conforme a las disposiciones de la NTCGP 1000-2009 y los requisitos establecidos por la entidad Evaluar proceso 2013 la gestión del y determinar su mantenimiento en el sistema de gestión de calidad y si es conforme a las disposiciones de la NTCGP 1000-2009 y los requisitos establecidos por la del entidad 2013 28-agosto-2014 A 11-septiembre 2014 26-septiembre 2014 A 10-octubre- 2014 - Estado General Archivo y de las normas que le aplican. “Credibilidad en el control fiscal con prevención, participación y efectividad” GC-F-01/V3/29-04-2012 FORMATO PROGRAMA ANUAL DE AUDITORIA INTERNA AREA – PROCESO – PROCEDIMIENTO 10. Participación Ciudadana AUDITOR ACCIONES A EVALUAR - Oportunidad en JUAN CARLOS resolución de P Q D CORTES TORRES ciudadanas PIEDAD CRISTINA - Avance Programas MUÑOZ Institucionales ALVARADO - Cumplimiento requisitos de la NTCGP 1000:2009 OBJETIVO ESPECIFICO Evaluar proceso VIGENCIA A EVALUAR FECHA DE EVALUACION 2013 28-octubre- 2014 A 11-noviembre2014 la gestión del y determinar su mantenimiento en el sistema de gestión de calidad y si es conforme a las disposiciones de la NTCGP 1000-2009 y los requisitos establecidos por la entidad PREPARÓ: APROBÓ: (original firmado) JUAN CARLOS CORTES TORRES Asesor Control Interno (original firmado) ALBA SEGURA DE CASTAÑO Contralora Municipal (original firmado) PIEDAD MUÑOZ ALVARADO Coordinador de Calidad (original firmado) SONIA CONSTANZA GUTIERREZ ANDRADE Representante de la Dirección SGC Fecha: enero 10 de 2014 , “Credibilidad en el control fiscal con prevención, participación y efectividad” GC-F-01/V3/29-04-2012