MUNICIPIO DE ATOTONILCO DE TULA, HGO. NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS TERCER TRIMESTRE 2015 NOTAS DE DESGLOSE NOTAS AL ESTADO DE SITUACION FINANCIERA. ACTIVO Efectivo y equivalentes. Los fondos con afectación específica caja 2015, es 0.00 De los fondos de Bancos. Queda una existencia de $20,468,892.69, que corresponden al ejercicio 2015. De los ejercicios anteriores quedan en ceros al cierre del tercer trimestre. Deudores Diversos Almacén de materiales: 286,482.00 De las cuentas por cobrar a corto plazo. No hay cuentas por cobras Bienes Muebles e Inmuebles. No se lleva a cabo la depreciación de los bienes, la mayoría de los bienes se encuentran en malas condiciones y otros son obsoletos. PASIVO. Retenciones y contribuciones por pagar a corto plazo Impuestos por pagar 2015 de retenciones por sueldos MONTO 101,960.72 De Otras cuentas x pagar a corto plazo. El vencimiento es a 60 días. Acreedores Acreedores MONTO $ 37,368.21 Acreedores 2015 37,368.21 Cuentas por pagar a Largo Plazo. Proveedores x pagar a largo plazo. No hay cuentas por pagar a largo plazo al cierre del tercer trimestre NOTAS AL ESTADO DE VARIACION EN LA HACIENDA PUBLICA/PATRIMONIO. Las modificaciones al patrimonio se debieron principalmente a la adquisición de bienes en los rubros que se detalla: JULIO TIPO Terrenos Muebles de oficina y estantería Equipo de cómputo y tecnologías de la información. Equipo de defensa y seguridad NATURALEZA MONTO PROCEDENCIA Bienes Inmuebles Bienes Muebles Compra con recursos propios. Compra con recursos propios. 250,000.00 187,272.55 Bienes Muebles 25,032.80 Compra con recursos propios. Bienes Muebles 14,848.00 FORTAMUN AGOSTO TIPO Terrenos Cámaras fotográficas Muebles de oficina y estantería Equipo de cómputo y tecnologías de la información. Maquinaría y Herramientas NATURALEZA MONTO PROCEDENCIA Bienes Inmuebles Bienes Muebles Bienes Muebles Compra con recursos propios. Compra con recursos propios. Compra con recursos propios. Bienes Muebles Bienes Muebles 250,000.00 3,062.40 56,914.68 38,376.28 Compra con recursos propios. Compra con recursos propios. SEPTIEMBRE TIPO Cámaras fotográficas Muebles de oficina y estantería Equipo de defensa y seguridad NATURALEZA MONTO PROCEDENCIA Bienes Muebles Bienes Muebles Bienes Muebles Compra con recursos propios. Compra con recursos propios. 52,490.00 41,992.00 16,126.32 FORTAMUN NOTAS AL ESTADO DE ACTIVIDADES Ingresos. Información acumulada a SEPTIEMBRE 2015. Los ingresos acumulados recaudados para este TERCER TRIMESTRES, es como de detalla: INGRESOS DE GESTIÓN 106,253,742.46 IMPUESTOS 47,887,124.56 DERECHOS 35,935,467.59 PRODS DE TIPO CORRIENTE APROVECHAMIENTOS DE TIPO CORRIENTE PART, APORT, TRANSFS, ASIG, SUBS Y O AYUD 5,249,643.09 114,705.34 6,587,308.54 PARTICIPACIONES 54,955,171.97 APORTACIONES 22,455,052.72 CONVENIOS 17,559,890.35 TRANSFS, ASIGNACIO, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS 14,940,228.90 SUBSIDIOS Y SUBVENCIONES 3,396,600.00 OTROS INGRESOS Y BENEFICIOS 3,396,600.00 INGRESOS FINANCIEROS 14,845.93 INGRESOS FINANCIEROS 14,845.93 Total de Ingresos $106,253,742.46 El Gasto para el TERCER trimestre es como se detalla: GASTOS Y OTRAS PÉRDIDAS 66,204,655.67 GASTOS DE FUNCIONAMIENTO 54,199,432.59 SERVICIOS PERSONALES 25,106,980.16 MATERIALES Y SUMINISTROS 9,128,625.47 SERVICIOS GENERALES 19,963,826.96 TRANSFS, ASIGNA, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS 12,005,223.08 TRANSFS INTERNAS Y ASIGNA AL SECTOR PÚBLICO 700,000.00 TRANSFS AL RESTO DEL SECTOR PÚBLICO 3,000,000.04 AYUDAS SOCIALES 8,299,723.04 PENSIONES Y JUBILACIONES Total de Gastos y otras pérdidas 5,500.00 -$66,204,655.67 En el presente trimestre no se contrató deuda pública. Notas al estado de flujo de efectivo. MUNICIPIO DE ATOTONILCO DE TULA Estado de Flujo de Efectivo Al 30 de septiembre de 2015 PALACIO MUNICIPAL S/N , HIDALGO, CP. 42980 Cuenta Descripción MAT850101RA5 Sal. Act. Sal. Ant. Origenes Aplicaciones Ajustes Final ACTIVO ACTIVO CIRCULANTE EFECTIVO Y EQUIVALENTES BANCOS/TESORERÍA 1112 Bancos/Tesorera 20,468,892.69 4,618,823.48 0.00 15,850,069.21 0.00 15,850,069.21 BANCOS/TESORERÍA 20,468,892.69 4,618,823.48 0.00 15,850,069.21 0.00 -15,850,069.21 EFECTIVO Y EQUIVALENTES 20,468,892.69 4,618,823.48 0.00 15,850,069.21 0.00 -15,850,069.21 267,068.59 267,068.59 0.00 0.00 267,068.59 DERECHOS A RECIBIR EFECTIVO O EQUIVALENTES DEUDORES DIVERSOS POR COBRAR A CP 1123 Deudores Diversos por cobrar a -0.00 DEUDORES DIVERSOS POR COBRAR A CP -0.00 267,068.59 267,068.59 0.00 0.00 267,068.59 DERECHOS A RECIBIR EFECTIVO O EQUIVALENTES -0.00 267,068.59 267,068.59 0.00 0.00 267,068.59 ALMACENES ALMACÉN DE MAT Y SUMINISTROS DE CONSUMO 1151 Almacén de Materiales y 286,482.00 0.00 0.00 286,482.00 0.00 -286,482.00 ALMACÉN DE MAT Y SUMINISTROS DE CONSUMO 286,482.00 0.00 0.00 286,482.00 0.00 -286,482.00 ALMACENES 286,482.00 0.00 0.00 286,482.00 0.00 -286,482.00 20,755,374.69 4,885,892.07 267,068.59 16,136,551.21 0.00 -15,869,482.62 9,800,022.38 0.00 2,060,000.00 0.00 -2,060,000.00 9,800,022.38 0.00 2,060,000.00 0.00 -2,060,000.00 3,708,013.58 0.00 0.00 0.00 0.00 3,708,013.58 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 15,721,819.55 0.00 15,721,819.55 ACTIVO CIRCULANTE ACTIVO NO CIRCULANTE BIENES INMUE, INFRAEST Y CONSTRUC PROCESO TERRENOS 1231 Terrenos 11,860,022.38 11,860,022.38 TERRENOS VIVIENDAS 1232 Edificios 3,708,013.58 3,708,013.58 VIVIENDAS INFRAESTRUCTURA 1234 Construcciones en proceso (Obra 15,721,819.55 INFRAESTRUCTURA 15,721,819.55 0.00 0.00 15,721,819.55 0.00 -15,721,819.55 BIENES INMUE, INFRAEST Y CONSTRUC PROCESO 31,289,855.51 13,508,035.96 0.00 17,781,819.55 0.00 -17,781,819.55 BIENES MUEBLES MOBILIARIO Y EQUIPO DE ADMINISTRACIÓN 1241 Mobiliario y Equipo de 1249 Otros 4,493,180.44 3,150,045.64 0.00 1,343,134.80 0.00 -1,343,134.80 12,633.00 12,633.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3,162,678.64 0.00 1,343,134.80 0.00 -1,343,134.80 109,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 109,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 10,923,863.68 10,923,863.68 0.00 0.00 0.00 0.00 10,923,863.68 0.00 0.00 0.00 0.00 454,184.85 0.00 87,681.92 0.00 -87,681.92 454,184.85 0.00 87,681.92 0.00 -87,681.92 14,362,451.41 14,108,715.13 0.00 253,736.28 0.00 -253,736.28 4,505,813.44 MOBILIARIO Y EQUIPO DE ADMINISTRACIÓN EQPO E INSTRUMENTAL MÉD Y DE LABORATORIO 1243 Equipo e Instrumental Mdico y de EQPO E INSTRUMENTAL MÉD Y DE LABORATORIO 109,000.00 109,000.00 EQUIPO DE TRANSPORTE 1244 Equipo de Transporte EQUIPO DE TRANSPORTE 10,923,863.68 EQUIPO DE DEFENSA Y SEGURIDAD 1245 Equipo de Defensa y Seguridad EQUIPO DE DEFENSA Y SEGURIDAD 541,866.77 541,866.77 MAQUINARIA, OTROS EQUIPOS Y HERRAMIENTAS 1246 Maquinaria, otros Equipos y MAQUINARIA, OTROS EQUIPOS Y HERRAMIENTAS 14,362,451.41 14,108,715.13 0.00 253,736.28 0.00 -253,736.28 BIENES MUEBLES 30,442,995.30 28,758,442.30 0.00 1,684,553.00 0.00 -1,684,553.00 215,911.42 0.00 0.00 0.00 0.00 ACTIVOS INTANGIBLES SOFTWARE 1251 Software 215,911.42 SOFTWARE 215,911.42 215,911.42 0.00 0.00 0.00 0.00 ACTIVOS INTANGIBLES 215,911.42 215,911.42 0.00 0.00 0.00 0.00 ACTIVO NO CIRCULANTE 61,948,762.23 42,482,389.68 0.00 19,466,372.55 0.00 -19,466,372.55 ACTIVO 82,704,136.92 47,368,281.75 267,068.59 35,602,923.76 0.00 -35,335,855.17 42,482,389.68 42,482,389.68 0.00 0.00 0.00 0.00 -42,482,389.68 0.00 0.00 0.00 0.00 -53,128.17 0.00 53,128.17 0.00 -53,128.17 HACIENDA PÚB/ PATRIMONIO HACIENDA PÜB/PATRIMONIO CONTRIBUIDO 31 Patrimonio contribuido HACIENDA PÜB/PATRIMONIO CONTRIBUIDO 32 -42,482,389.68 Patrimonio Generado 0.00 HACIENDA PÚB/ PATRIMONIO -42,482,389.68 -42,535,517.85 0.00 53,128.17 0.00 -53,128.17 Estado de Situación Financiera -42,482,389.68 -42,535,517.85 0.00 53,128.17 0.00 -53,128.17 PASIVO PASIVO CIRCULANTE CTAS POR PAGAR A CP SERVICIOS PERSONALES POR PAGAR A CP 2111 Servicios Personales por pagar a SERVICIOS PERSONALES POR PAGAR A CP -0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -1,452,460.01 0.00 1,434,052.79 0.00 -1,434,052.79 -1,452,460.01 0.00 1,434,052.79 0.00 -1,434,052.79 -85,691.59 31,193.43 0.00 0.00 31,193.43 -85,691.59 31,193.43 0.00 0.00 31,193.43 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -0.00 -37,368.21 0.00 37,368.21 0.00 0.00 37,368.21 0.00 37,368.21 0.00 0.00 37,368.21 -0.00 PROVEEDORES POR PAGAR A CP 2112 Proveedores por pagar a Corto PROVEEDORES POR PAGAR A CP -18,407.22 -18,407.22 RETENCIONES Y CONTRIBUCIONES POR PAGAR A CP 2117 Retenciones y Contribuciones por RETENCIONES Y CONTRIBUCIONES POR PAGAR A CP -116,885.02 -116,885.02 OTRAS CTAS POR PAGAR A CP 2119 Otras Cuentas por pagar a Corto 211001 ACREEDORES 2015 OTRAS CTAS POR PAGAR A CP -37,368.21 CTAS POR PAGAR A CP -172,660.45 -1,538,151.60 68,561.64 1,434,052.79 0.00 -1,365,491.15 PASIVO CIRCULANTE -172,660.45 -1,538,151.60 68,561.64 1,434,052.79 0.00 -1,365,491.15 -3,294,612.30 0.00 3,294,612.30 0.00 -3,294,612.30 PASIVO CIRCULANTE CTAS POR PAGAR A LARGO PLAZO PROVEEDORES POR PAGAR A LARGO PLAZO 2211 Proveedores por pagar a Largo 0.00 PROVEEDORES POR PAGAR A LARGO PLAZO 0.00 -3,294,612.30 0.00 3,294,612.30 0.00 -3,294,612.30 CTAS POR PAGAR A LARGO PLAZO 0.00 -3,294,612.30 0.00 3,294,612.30 0.00 -3,294,612.30 PASIVO CIRCULANTE 0.00 -3,294,612.30 0.00 3,294,612.30 0.00 -3,294,612.30 -172,660.45 -4,832,763.90 68,561.64 4,728,665.09 0.00 -4,660,103.45 40,049,086.79 -0.00 335,630.23 40,384,717.02 0.00 40,049,086.79 Utilidad Perdida 40,049,086.79 0.00 40,049,086.79 0.00 0.00 40,049,086.79 -0.00 -0.00 40,384,717.02 40,384,717.02 0.00 0.00 PASIVO Adquisiciones de bienes muebles e inmuebles. Información trimestral. MOBILIARIO Y EQ. DE OFICINA MAQUINARIA Y EQ. DIVERSO 286,179.23 100% Adq. Del sector central 100% Adq. Del sector central EQUIPO DE DEFENSA Y SEGURIDAD 30,974.32 100% Adq. Del sector central 55,552.40 100% Adq. Del sector central 63,409.08 100% Adq. Del sector central 100% Adq. Del sector central 500,000.00 100% Adq. Del sector central CÁMARAS FOTOGRAFICAS EQUIPO DE COMPUTO MAQUINARIA Y HERRAMIENTAS TERRENOS TOTAL $936,115.03 Información presupuestal. Estado del ejercicio del presupuesto. Presupuesto aprobado Presupuesto ejercido $85,671,028.22 $97,196,140.00 $11,525,111.78 VARIACION % Ejercido del Presupuesto: 88% Estado Analítico de Ingresos Presupuestales. Ley aprobada $97,196,140.00 Ingresos recaudados $106,253,742.46 Variación $9,057,602.46 109% recaudado al trimestre. El Avance de la Ley de Ingresos es del 109% y del Presupuesto de Egresos es del 88%. NOTAS DE MEMORIA (CUENTAS DE ORDEN) NO APLICA NOTAS DE GESTION ADMINISTRATIVA. Los Estados financieros de los entes públicos, proveen de información financiera a los usuarios de la misma, al congreso y a los ciudadanos. El objetivo es la revelación del contexto y de los aspectos económicos financieros más relevantes que influyeron en las decisiones del periodo y que son considerados en la elaboración de los estados financieros para la mayor comprensión de los mismos y sus particularidades. De esta manera se informa y explica la respuesta del gobierno a las condiciones relacionadas con la información financiera de cada periodo de gestión. Panorama económico financiero. Las condiciones económicas financieras bajo las cuales se estuvo operando, fueron favorables, ya que los recursos de ingresos de vieron incrementados. Autorización e historia. Fecha creación del ente. 1869 Organización y objetivo social. Objeto social. El Municipio es la organización, la estructura, el orden jurídico que le es dado a la población local para que pueda autogobernarse, satisfacer sus necesidades, desarrollarse y alcanzar sus fines. Con finalidades unitarias, permanentes y voluntad. Servir de base a la división territorial y organización política y administrativa de los estados que integran la federación. Principal actividad. Prestación de bienes y servicios públicos para satisfacer las necesidades; garantizando los derechos de la población. Ejercicio fiscal. Tercer trimestre 2015 Régimen jurídico: está constituido por la constitución política federal, de la del estado de Hidalgo y las leyes que de ellas emanen, entre otras la Ley Orgánica municipal y las leyes de carácter fiscal, los bandos y reglamentos expedidos por el Ayuntamiento. Consideraciones fiscales del ente. Contribuciones que está obligado a pagar y retener. Retenciones de ISR por sueldos y salarios así como retenciones por honorarios, asimilados a salarios arrendamientos. La normatividad aplicada para el reconocimiento, valuación y revelación de los diferentes rubros de la información financiera, es la normativa emitida por la Auditoria superior del Estado de Hidalgo. Postulados básicos. Normas de Información Financiera. “Bajo protesta de decir verdad declaramos que las cifras contenidas en este estado financieros son veraces y contienen toda la información referente a la situación y/o los resultados del Municipio de ATOTONILCO DE TULA, HGO., afirmando ser legalmente responsables de la autenticidad y veracidad de las mismas, y asimismo asumimos la responsabilidad derivada de cualquier declaración en falso sobre las mismas”. ELABORÓ: TESORERO MUNICIPAL C.P. MARCOLINO C. ESCAMILLA REYES AUTORIZÓ: PRESIDENTE MUNICIPAL DR. EDGAR REYES MARTINEZ REVISÓ: SINDICO MUNICIPAL ARQ. SALVADOR MIRANDA BARRETO