Gerencia. Área de Economía C/ Ancha, 10. 11001 Cádiz. Tel. 956015011. Fax. 956015087 CATALOGO DEL SERVICIO DE ASUNTOS ECONOMICO: PROCEDIMIENTO : Gestión de altas de Terceros última actualización : 27 de marzo de 2006 Destinatarios: Servicios de Asuntos Económicos (Contabilidad, Presupuestos y Tesorería) y usuarios Universitas XXI Económicos. CONCEPTO: Con la instalación de la nueva versión 5.7.R1.5 de Universitas XXI Económico (Sorolla) las altas de Terceros deben seguir unos requisitos indispensables para poder luego trabajar satisfactoriamente con los módulos de la aplicación. Para ello, es muy importante, seguir las indicaciones que se establecen en la siguiente guía, ya que con estos datos, posteriormente se presentan declaraciones fiscales (mensuales, trimestrales y anuales) ante la Agencia Tributaria, así como la debida comunicación de los pagos realizados por las Administraciones a través de su Caja Habilitada a los Terceros tanto internos (personal UCA) como externos (proveedores). Indicar que antes de dar alta a un nuevo Tercero, debemos de realizar consultas a través de búsqueda y de esta forma comprobar que NO está dado de alta o si el mismo ES INCORRECTO En el caso de que el Tercero ya se encuentre dado de alta, se deberá de realizar las rectificaciones oportunas (excepto el CIF/ NIF) en los campos que correspondan según la guía. Por otra parte no se deberá seleccionar ningún Tercero dónde se incluya que el mismo es INCORRECTO. BÚSQUEDA DE DATOS Para ello, como se refleja en pantalla, se deberá de indicar parte o dato completo dentro del campo que se desee buscar. ll.5 1 Gerencia. Área de Economía C/ Ancha, 10. 11001 Cádiz. Tel. 956015011. Fax. 956015087 Una vez realizada la búsqueda desde la parte inferior de la pantalla, podemos seleccionar el Tercero deseado. ll.5 2 Gerencia. Área de Economía C/ Ancha, 10. 11001 Cádiz. Tel. 956015011. Fax. 956015087 COMO DAR ALTA A UN NUEVO USUARIO: Dentro del módulo de Gestión Centralizada y/o justificantes de gastos entraremos en Mantenimiento de Terceros y como se ll.5 3 Gerencia. Área de Economía C/ Ancha, 10. 11001 Cádiz. Tel. 956015011. Fax. 956015087 refleja en pantalla tendremos que ir dando alta a los datos que correspondan cumplimentados los distintos campos dentro de cada pantalla. 1º) Entramos dentro de la pestaña Nombre/Contacto ll.5 4 Gerencia. Área de Economía C/ Ancha, 10. 11001 Cádiz. Tel. 956015011. Fax. 956015087 NOMBRE Si el Tercero es persona física deberá aparecer a) Nombre b) 1º Apellido c) 2º Apellido Esto es importante para poder emitir listados ordenados correctamente y facilitar la búsqueda en los mismos En ningún caso, se introducirán los tratamientos de cortesía o cargo (Ej.: Sr. D. Director de Departamento, Ilmo. Sr., Sr. Don, Sra. Dña., etc.). ll.5 5 Gerencia. Área de Economía C/ Ancha, 10. 11001 Cádiz. Tel. 956015011. Fax. 956015087 Si la persona es jurídica constará dentro del campo Nombre la denominación completa incluido el tipo de sociedad (Ej.: IMPRENTA BOLLULLO, S.L. ). ll.5 6 Gerencia. Área de Economía C/ Ancha, 10. 11001 Cádiz. Tel. 956015011. Fax. 956015087 2º) NIF, NIE, TARJETA DE RESIDENCIA, PASAPORTES Y OTROS En esta nueva versión, se debe seleccionar el tipo de nº de identificación, especificando si el mismo es un NIF, NIE, CIF, PASAPORTE, etc… ll.5 7 Gerencia. Área de Economía C/ Ancha, 10. 11001 Cádiz. Tel. 956015011. Fax. 956015087 NIF El NIF/CIF deberá constar en la factura o documento similar aportado por el Tercero para su pago. Si el documento es de persona física (NIF) coincidirá con su DNI + letra correspondiente (los DNI actuales ya incluyen el dígito alfabético). Si el tercero es persona jurídica (CIF) su estructura estará determinada según el tipo de sociedad mercantil (EJ: las Sociedades Anónimas empiezan por “A”, las Sociedades Limitadas por “B”, etc. Las personas jurídicas o físicas empresariales extranjeras no comunitarias con residencia en España, deberán estar dados de alta por el Ministerio de Hacienda para poder ejercer en España y por lo tanto con NIF, por lo que deberá ser exigido al interesado en el momento de hacer entrega de la factura, la cual deberá recoger todos los requisitos legales como cualquier empresa de nuestro país. ll.5 8 Gerencia. Área de Economía C/ Ancha, 10. 11001 Cádiz. Tel. 956015011. Fax. 956015087 NIE En los casos de personas físicas comunitarias y no comunitarias Residentes en nuestro país, el documento identificativo es el NIE, el mismo como todos sabemos es igual a nuestro NIF sólo que empieza por X. Esta estructura está determinada según la normativa comunitaria y deberá constar en factura reciente. Así mismo, según la Agencia Tributaria de Cádiz, deberá de solicitar en la Delegación que corresponda, su correspondiente TARJETA DE IDENTIFICACION FISCAL. Como se puede comprobar por pantalla , aparece marcado la casilla extranjero ( marcaje automático que realiza la aplicación cuando se incluye el tipo de documento NIE) ll.5 9 Gerencia. Área de Economía C/ Ancha, 10. 11001 Cádiz. Tel. 956015011. Fax. 956015087 TARJETA DE PERMISO DE RESIDENCIA Y TRABAJO Según normativa vigente (orden del 7 de febrero de 1997 ) tarjeta de color VERDE. PASAPORTE En los casos de personas físicas extranjeras NO RESIDENTES el tipo de documento a incluir deberá ser el nº del pasaporte. TARJETA EN REGIMEN COMUNITARIO (VAT) En los casos de entidades jurídicas comunitarias, o personas físicas con datos fiscales de IVA (empresas), el documento identificativo es el VAT que tendrá la estructura determinada según la normativa comunitaria propio de cada país y deberá constar en factura reciente. Para ello como se puede comprobar en pantalla el tipo de documento a seleccionar será el de TARJETA EN REGIMEN COMUNITARIO (VAT). ll.5 10 Gerencia. Área de Economía C/ Ancha, 10. 11001 Cádiz. Tel. 956015011. Fax. 956015087 Si intentamos grabar un Tercero Comunitario cuyo código identificativo tiene menos de 14 dígitos (ver pantalla anterior) la aplicación nos dará el siguiente aviso. Por ello, nos vemos obligados a cumplimentar con 0 los dígitos que faltan. Como se puede observar en la pantalla siguiente estos 0 se deberán de incluir siempre delante de la letra del país (ver último procedimiento II.5.2 referido a terceros extranjeros). ll.5 11 Gerencia. Área de Economía C/ Ancha, 10. 11001 Cádiz. Tel. 956015011. Fax. 956015087 Nunca debe darse de alta un VAT “inventado”, ya que al remitir los datos a la Agencia Tributaria en las correspondientes declaraciones nominales, ésta nos requiere para su corrección. En aquellos casos que EXCEPCIONALMENTE el justificante de gasto carezca de los debidos requisitos fiscales, y que no sea posible localizar los datos a través de ningún medio (telefónico, e-mail, carta, etc.), pagados en origen por el responsable de la Unidad de Gasto, el gasto se abonará mediante adelanto de cajero con el NIF del responsable y el justificante de gasto asociado tendrá el NIF “99999999R”. En estos justificantes no se computará IVA Intracomunitario por lo que NO se deberá de marcar el modelo 349. ll.5 12 Gerencia. Área de Economía C/ Ancha, 10. 11001 Cádiz. Tel. 956015011. Fax. 956015087 OTROS Las entidades jurídicas COMUNITARIAS que por cualquier circunstancia establecida por Ley se encuentren exentas de IVA (no disponiendo de VAT), como es el caso de Empresas sin ánimo de lucro, se deberá de incluir con el tipo de documento OTROS. En el caso de entidades jurídicas NO COMUNITARIAS deberá ser incluido en la nueva versión con el tipo de documento: OTROS. Ejemplo: los nº de registros mercantiles del respectivo país. LITERAL CORTO: Por defecto el sistema nos dará un literal corto. Este deberá ser revisado ya que el mismo se puede cambiar e indicar un texto legible. Ejemplo: En el campo “Literal Corto “se especificará la razón social del Tercero que sea persona física (Nombre: APARICIO RAMOS, JUAN Literal corto: IMPRENTA RIMADA), o jurídica (Nombre: INDUSTRIAS GRAFICAS GADITANAS, S.A. Litoral corto: INGRASA). ll.5 13 Gerencia. Área de Economía DATOS DEL DOMICILIO: ll.5 14 C/ Ancha, 10. 11001 Cádiz. Tel. 956015011. Fax. 956015087 Gerencia. Área de Economía C/ Ancha, 10. 11001 Cádiz. Tel. 956015011. Fax. 956015087 Como podemos ver por pantalla pinchando en el signo más se puede añadir los datos relativos al domicilio, estos deberán estar completos y en la casilla que les corresponda. Los mismos deberán coincidir con el domicilio fiscal del tercero, ya que se han detectado personas internas de la Universidad con la dirección del centro en que prestan sus servicios, o empresas con la dirección de una sucursal. Hay que tener en cuenta que estos datos serán suministrados a la Agencia Tributaria mediante informes fiscales que emitirá el programa. ll.5 15 Gerencia. Área de Economía C/ Ancha, 10. 11001 Cádiz. Tel. 956015011. Fax. 956015087 En esta pantalla se deberá de cumplimentar todos los campos: 1º) Tipo de vía : buscar a través del desplegable 2º) Nombre de la vía: Dirección 3º) nº de vivienda, puerta, escalera, piso etc,: deberá ir separado del Nombre de la vía 4º) País de residencia: si corresponde a una dirección dentro de nuestro país automáticamente sale España 5º) Provincia o estado: Se realizará la selección a través del desplegable según el municipio que corresponda. Ejemplo CADIZ para el municipio BARBATE. 6) Ciudad el mismo dato que en Provincia 7º) Municipio Fiscal : Para evitar posibles errores, este dato se deberá de buscar a través del desplegable y realizar la selección del resultado de la búsqueda 8º) Código postal. Este código corresponde al código tanto de provincia como de municipio, motivo por el cual se deberá realizar para evitarnos posibles errores la selección a través de desplegable. ll.5 16 Gerencia. Área de Economía C/ Ancha, 10. 11001 Cádiz. Tel. 956015011. Fax. 956015087 Ejemplo: 9º) localidad : la misma que el municipio 10º) Fiscal / Notificación : Dentro de esta casilla es obligatorio indicar el dato de Fiscal/Notificación 11º) Dirección activa : Es obligatorio marca la pestaña ll.5 17 Gerencia. Área de Economía C/ Ancha, 10. 11001 Cádiz. Tel. 956015011. Fax. 956015087 Las direcciones extranjeras tienen el mismo tratamiento sólo que OBLIGATORIAMENTE tendremos que marcar la casilla DIRECCIÓN EXTRANJERA. Una vez marcada quedará habilitada la casilla PAIS DE RESIDENCIA ll.5 18 Gerencia. Área de Economía ll.5 19 C/ Ancha, 10. 11001 Cádiz. Tel. 956015011. Fax. 956015087 Gerencia. Área de Economía C/ Ancha, 10. 11001 Cádiz. Tel. 956015011. Fax. 956015087 DATOS DE CONTACTO: En la nueva versión de la aplicación dentro de Nombre/ contacto se rellenarán todos los datos del Tercero que nos facilite tener una mayor información como pueden ser: Nº de teléfono, fax, como novedad la dirección de correo electrónico Etc. ll.5 20 Gerencia. Área de Economía C/ Ancha, 10. 11001 Cádiz. Tel. 956015011. Fax. 956015087 TIPO DE TERCEROS Debe marcarse : 1. 2. 3. El Carácter del Tercero : Si es persona Física, Jurídica u Organismo Clase de Tercero : Interno y/o externo Interno = Personal de la UCA (Docente, Pas ) o becario y en general, cualquier persona que tenga una r elación de carácter administrativo o laboral ( contrato de trabajo ) con la Universidad de Cádiz. Externo = Personal no incluido en la clasificación anterior ( incluso el profesor de otra Universidad que participa en tribunales en la UCA. Modulo fiscal: Debemos tener pinchado los modelos. Incluir 190 “Resumen anual de IRPF” = Personal UCA internos y externos con actividades profesionales o artísticas. Incluir 347 “Declaración anual de operaciones con terceras personas” = Personal “externo”, por compras de Suministros o prestación de Servicios. ll.5 21 Gerencia. Área de Economía C/ Ancha, 10. 11001 Cádiz. Tel. 956015011. Fax. 956015087 Ningún Tercero, ya sea ·”interno” o “externo” de la UCA, puede estar incluido en el 347 y en el 190 al mismo tiempo. 4. 5. 6. 7. Gastos e Ingresos: Debemos tener pinchado los dos Investigación: Pinchar dónde corresponda Cajero Pagador: Se marcará Cajero Pagador cuando el tercero sea titular de una cuenta de Caja Habilitada con capacidad para emitir estados justificativos y efectuar pagos Retención aplicada: En este apartado se deberá de tener en cuenta según la clase de tercero (Becarios, extranjeros no residentes, profesionales etc…) y aplicar la/ as normativa /as vigentes. DATOS DE PAGOS Desde la primera pantalla cuando añadimos un nuevo Tercero para incluir los datos de pagos debemos de marcar la casilla D: PAGO ll.5 22 Gerencia. Área de Economía C/ Ancha, 10. 11001 Cádiz. Tel. 956015011. Fax. 956015087 Una vez dentro de los datos de pago nos encontramos con : ENDOSATARIO: Cuando un proveedor “NO” cede el derecho de cobro de su factura a otro proveedor “NI “ Entidad Bancaria , sino que solamente se COMPROMETE a que la factura sea abonada a una cuenta bancaria concreta en la que ÉL figura como titular, se trata de un ENSOSO Los datos de la entidad , nº de cuenta bancaria y titular de la misma ( los números de cuenta podrán o no coincidir pero sin el titular ) deberán estar o en su defecto ser dados de alta dentro de TERCEROS en la aplicación Sorolla en “ Nueva Cuenta “ en el mismo titular de la factura y no a nombre de una Entidad Bancaria. ll.5 23 Gerencia. Área de Economía C/ Ancha, 10. 11001 Cádiz. Tel. 956015011. Fax. 956015087 RETENER PROPUESTA DE TERCERO: Se marcará “retener propuesta de tercero” en el caso que se haya recibido una sentencia judicial u orden expresa de retención de pago, especificando en el texto los motivos de dicha retención CONFIRMING: El contrato de confirming consiste en un negocio financiero por medio del cual la empresa cliente ( UCA) contrata con una entidad financiera (BANCO X) la cesión de la gestión de pagos a una fecha, utilizando como base la solvencia financiera de la empresa. No se debe marcar el “confirming” hasta que no se firmase por parte de la UCA dicho contrato con el Banco y, por tanto, no se dispondrá del “código de cliente” hasta ese momento. Dentro de la segunda pantalla de D. Pago tenemos : ll.5 24 Gerencia. Área de Economía C/ Ancha, 10. 11001 Cádiz. Tel. 956015011. Fax. 956015087 CONDICIONES DE COMPRA: Este campo se puede utilizar como observaciones de carácter informativo. (Condiciones de compra: contado, 90 días vista, mensual etc. ) También se puede especificar en él si la empresa trabaja con sucursales y direcciones provinciales o locales distintas al domicilio fiscal, y si éstas solicitan que les sea notificada copia de la documentación pertinente. CUENTAS : Dentro de Cuentas puede observarse por pantalla la novedad además de las Cuentas Nacionales las Cuentas Extranjeras. ll.5 25 Gerencia. Área de Economía C/ Ancha, 10. 11001 Cádiz. Tel. 956015011. Fax. 956015087 Cuenta Nacional: Nueva cuenta se rellenarán todos los datos correctamente Código de ordinal lo asignará el programa automáticamente. Entidad se especificará el código bancario( si no se tiene se podrá “buscar entidad” activando el botón correspondiente, aunque éste debe ser los cuatro primero dígitos que proporcione el interesado) Los demás códigos deben coincidir con los sucesivos dígitos especificados (oficina nº de cuenta ). Dígito de Control (DC) lo calculará directamente el programa, y si no coincide con el que aparece deberán de revisarse todos los datos ya que existirá algún error al introducirlo. Una vez dada de alta la cuenta NUNCA SE PODRÁ BORRAR ya que se perderán los datos ligados en los documentos o pagos anteriormente tramitados. Por lo que si el tercero cambia de cuenta, hay que crear un nuevo ordinal bancario. Es muy importante que los usuarios de la aplicación antes de incluir los datos Bancarios se aseguren que la cuenta dentro ll.5 26 Gerencia. Área de Economía C/ Ancha, 10. 11001 Cádiz. Tel. 956015011. Fax. 956015087 del Tercero no está CANCELADA Ejemplo: Si un Tercero (externo/interno) comunica a la Administración que a partir de ese momento quiere que se le realicen los pagos por otra cuenta, el usuario en ese mismo momento, deberá dar alta a la nueva cuenta y preguntar al Tercero si la cuenta anterior queda cancelada para proceder a su cancelación sólo dentro de la aplicación. Cuenta Extranjera: Al igual que en las cuentas nacionales se deberá de cumplimentar con todos los datos disponible( incluidos en facturas ) haciendo hincapié en lo que se refiere al IBAN y al SWIFT TERCEROS INCORRECTOS Y/O QUE HAN DEJADO DE TENER RELACION CON LA UCA. ll.5 27 Gerencia. Área de Economía C/ Ancha, 10. 11001 Cádiz. Tel. 956015011. Fax. 956015087 En la nueva aplicación se Universitas XXI económico, hay una gran NOVEDAD para todos aquellos Terceros que sean INCORRECTOS y/o por cualquier circunstancia haya dejado de tener relación con la UCA. Como podemos ver por pantalla, marcando la pestaña CANCELAR y guardando el dato ya no podremos realizar ningún tipo de operación con ese Tercero. Por el contrario si en cualquier momento se reanudara la relación, sólo tendremos que desmarcar la citada pestaña y guardar los nuevos cambios. OTRAS CONSIDERACIONES A TENER EN CUENTA Se podrán modificar o añadir datos en Terceros anteriormente dados de alta, teniendo en cuenta que dichas modificaciones pueden afectar a documentos o facturas ya introducidas, por lo que es necesario hacer una llamada a la responsabilidad de cada usuario, para que la base no se vea incursa en defectos o problemas adicionales. Indicar que la Universidad de Cádiz, no podrá realizar ningún tipo de operación con persona física, jurídica, o entidades que no disponga de identificación fiscal (NIF, NIE, VAT, CIF, nº de registro etc.). Por último, se recuerda, que es responsabilidad de cada usuario comprobar que los datos del Tercero incluidos en la aplicación informática Universita XXI son los datos actuales que figuran en última factura. ll.5 28