La Sección de nuestros expertos

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El Blanqueo de Capitales
Juan Ramón Gómez
Experto en Prevención de Blanqueo de Capitales.
MORERA ASESORES & AUDITORES
La famosa frase “orden, contraorden, desorden” es aplicativa a la aprobación del Reglamento sobre el Blanqueo de Capitales, debido a que la simplificación de las obligaciones
formales a sujetos obligados que ocupen a
menos de 10 personas y cuyo volumen de
operaciones anual o balance no supere los
dos millones de euros, no exime, entre otras
cosas, del cumplimiento de lo que se conoce
como diligencia debida.
Los sujetos obligados a esta normativa se
establecen en el artículo 2 de la Ley 10/2010
y en general son todos aquellos, personas
físicas y jurídicas, que tienen relación con
inversiones, financiaciones, medios o sistemas de tratamiento de dinero, objetos de
especial valor, normalmente refugio de dinero
dudoso, los notarios y registradores de la
propiedad, mercantiles y de bienes muebles.
También, por supuesto, abogados, procuradores, asesores, auditores, despachos profesionales de constitución y llevanza de sociedades, agentes de la propiedad inmobiliaria,
etc.
Todos los sujetos obligados deben llevar a
cabo dos tipos de medidas, independientemente del número de empleados que tengan
y de su cifra de balance o de negocios:
1. Medidas de Diligencia Debida.
Son aquellas que suponen una verificación
de la identidad del cliente y el titular real, en
el caso de personas jurídicas, y del seguimiento de la actividad del cliente con el que
estamos manteniendo la relación de negocios
con el fin de asegurarnos de que dicha actividad no supone un riesgo de blanqueo de
capitales.
2. Medidas de Control Interno.
Son aquellas que permitirán que se puedan
llevar a cabo, con éxito, todas las Medidas de
diligencia debida, entre ellas, tenemos:
a) Nombramiento de un representante ante
el SEPBLAC.
b) Elaborar un manual o, para los no obligados, establecer una política de procedimientos por escrito donde se registren las
medidas a tomar y la forma de llevarse a
cabo.
c) Documentar los análisis de riesgo que se
puedan asumir con la entrada de un nuevo cliente.
d) Realizar un plan de formación a todo el
personal, que puede variar en función de
su categoría y puesto de trabajo en la
empresa.
e) Someter las medidas adoptadas a un
Experto Externo.
f) Los sujetos obligados conservarán durante un período mínimo de diez años la documentación en que se formalice el cumplimiento de sus obligaciones.
Como toda Ley que desee ser aplicada en su
totalidad, se acompaña de un severo régimen
sancionador, que puede llegar a alcanzar
hasta los 60.000 euros para sanciones leves
y hasta 1.500.000 euros para sanciones muy
graves, junto con amonestación pública.
El impacto en las noticias de personas acusadas de blanquear debe hacer reflexionar a
todos los sujetos obligados, en la importancia
de establecer políticas adecuadas, que garanticen que las relaciones comerciales que
se establecen, se desarrollan dentro de un
marco de total transparencia y control.