I. INGRESOS Y EGRESOS GLOBALES

I.
INGRESOS Y EGRESOS GLOBALES
A.G.S.S. - Asesoría Económica y Actuarial
I.1 MOVIMIENTO FINANCIERO - EJECUTADOS 2012 - 2013 Y PREVISTO 2014
(En miles de pesos corrientes)
EJECUTADOS
2012
2013
PREVISTO
2014
VARIACIONES (en %)
13/12
14/13
TOTAL DE INGRESOS
170.728.017
195.794.656
226.112.695
14,68
15,48
I. INGRESOS BPS Y AFAP
Contribuciones IVS, Aval., Mult.y Rec.
Industria y Comercio
Construcción
Civil y Escolar
Rural (1)
Domestico
Aportes Jubilatorios del Gobierno Central
166.103.713
70.074.193
37.290.632
3.440.031
7.601.385
3.121.731
903.407
17.717.006
188.810.280
80.859.452
43.297.152
4.099.717
8.487.573
3.413.998
1.065.004
20.496.008
213.409.430
91.215.348
50.092.669
4.000.955
9.664.044
3.643.152
1.216.377
22.598.150
13,7
15,4
16,1
19,2
11,7
9,4
17,9
15,7
13,0
12,8
15,7
-2,4
13,9
6,7
14,2
10,3
2.669
2.669
1.832
1.832
0
0
-31,4
-31,4
-100,0
-100,0
II. INGRESOS DE TERCEROS
Pensiones Graciables , Reparatorias y por violencia doméstica
Asistencia a la Vejez Ley 18.241
Apoyo a la insercción laboral Ley 18.240
Sistema Nacional de Salud
Rentas BSE
Programa de Vivienda - Jubilados
Otros (2)
Fondos especiales (Const.y Tr.Domic.)
56.941.698
763.968
177.796
103.400
34.682.616
1.284.412
174.702
16.333.750
3.421.054
64.813.066
857.502
186.097
68.781
38.208.245
1.612.985
252.945
19.501.612
4.124.900
74.606.965
990.589
189.988
83.704
43.682.199
1.933.305
188.218
22.772.963
4.765.999
13,8
12,2
4,7
-33,5
10,2
25,6
44,8
19,4
20,6
15,1
15,5
2,1
21,7
14,3
19,9
-25,6
16,8
15,5
III. IMPUESTOS AFECTADOS Y OTROS
IVA
Impuesto a la Lotería
IASS
Ley 18.083 art. 109
38.950.499
29.422.184
20.970
3.548.294
5.959.051
42.982.114
31.989.783
23.939
4.808.777
6.159.615
47.419.416
34.618.382
25.716
5.870.811
6.904.507
10,4
8,7
14,2
35,5
3,4
10,3
8,2
7,4
22,1
12,1
IV. INGRESOS VARIOS
134.654
153.816
167.701
14,2
9,0
V. MOVIMIENTOS DE FONDOS VARIOS (3)
211.596
-290.131
2.669.132
-237,1
-1.020,0
4.412.707
7.274.506
10.034.133
64,9
37,9
170.728.017
195.794.656
226.112.695
14,7
15,5
I. PRESTACIONES A PASIVOS
Prestaciones IVS
80.067.153
80.067.153
91.910.007
91.910.007
104.662.332
104.662.332
14,8
14,8
13,9
13,9
II. PRESTACIONES ACTIVOS
Seguro de Desempleo
Asignaciones Familiares
Salario por Maternidad
Subsidio por Enfermedad
Prestaciones de Salud y Ayudas Extraordinarias
11.854.108
3.085.010
4.332.712
643.673
2.238.423
1.554.290
13.693.864
3.904.697
4.525.186
769.402
2.878.807
1.615.771
15.405.900
4.205.461
4.872.141
1.243.514
3.373.388
1.711.394
15,5
26,6
4,4
19,5
28,6
4,0
12,5
7,7
7,7
61,6
17,2
5,9
III. PRESTACIONES DE TERCEROS
Asistencia a la Vejez Ley 18.241
Apoyo a la insercción laboral Ley 18.240
Programa de Vivienda - Jubilados
Renta BSE
Cuotas mutuales FONASA Activos
Cuotas mutuales FONASA Pasivos
Pensión Especial Reparatoria
Pensiones Graciables
Pensjión por violencia doméstica
Licenc.y Aguin. Construc.y Trab.a Domic.
Otros (5)
40.487.168
173.799
104.115
166.322
1.282.422
27.337.154
7.278.916
723.563
38.254
2.151
3.316.851
63.620
44.931.858
190.035
111.605
218.822
1.610.607
28.534.120
9.281.200
799.562
41.663
16.278
3.984.866
143.100
52.480.257
199.628
93.691
262.302
1.929.022
33.327.575
11.236.712
925.482
48.027
17.080
4.307.095
133.641
11,0
9,3
7,2
31,6
25,6
4,4
27,5
10,5
8,9
656,8
20,1
124,9
16,8
5,0
-16,1
19,9
19,8
16,8
21,1
15,7
15,3
4,9
8,1
-6,6
IV. OTROS
Otras transferencias
Devoluciones Pendientes de Agentes descentralizados
16.063.069
16.446.643
-383.573
19.541.234
19.648.719
-107.485
22.711.304
22.907.351
-196.047
21,7
19,5
-72,0
16,2
16,6
82,4
Contribuciones Activos Mult.y Rec.
Contribuciones Seguro Enfermedad
VI. CONTRIBUCIONES DE RENTAS GENERALES NECESARIAS (4)
TOTAL DE EGRESOS
V. GASTOS DE GESTION
VI. TRANSFERENCIAS AFAP
5.543.622
5.930.919
7.029.985
7,0
18,5
16.712.896
19.786.775
23.822.917
18,4
20,4
(1) Incluye el pago unificado patronal.
(2) Incluye: CJP, MEVIR, BSE Construcción, BSE Rurale, Fdos. Gráficos, IRP, IRPF, FRL.
(3) Incluye:Desfasaje Recaudación Interior, Ingresos Varios, Variación de Caja y Bancos y desfasaje Transferencias y prestaciones de terceros y aportes del Gobierno
Central a los Gobiernos departamentales
(4) De la comparación de este rubro con las Contribuciones de Rentas Generales Legales ( Ley 18.227.Ley 17.139, Ley 18.310, ) surgen las Transferencias Netas al organismo
(5) Incluye Subsidio Industria vestimenta y Instituto Nacional de alimentacion
FUENTE: Ejecutados 2012 - 2013 elaborados en base a Consolidados Recaudación ATYR, Informes de aportes Civiles del área de Recaudación Finanzas, Informe de
Ingresos y Egresos Repartición Finanzas Previsto 2014 - Elaborado a partir del Programa Financiero año 2014 - Repartición Finanzas
2
A.G.S.S. - Asesoría Económica y Actuarial
I.2 MOVIMIENTO FINANCIERO - EJECUTADOS 2012 - 2013 Y PREVISTO 2014
(En miles de dólares a precios constantes de 2013) (*)
EJECUTADOS
2012
2013
PREVISTO
2014
VARIACIONES (en %)
13/12
14/13
TOTAL DE INGRESOS
9.045.818
9.555.379
10.101.759
5,63
5,72
I. INGRESOS BPS Y AFAP
Contribuciones IVS, Aval., Mult.y Rec.
Industria y Comercio
Construcción
Civil y Escolar
Rural (1)
Domestico
Aportes Jubilatorios del Gobierno Central
8.804.069
3.717.748
1.978.867
181.914
403.332
166.859
47.912
938.864
9.212.038
3.950.416
2.115.788
199.795
414.781
167.993
52.032
1.000.027
9.543.965
4.082.960
2.242.180
178.707
432.728
164.616
54.466
1.010.263
4,63
6,26
6,92
9,83
2,84
0,68
8,60
6,51
3,60
3,36
5,97
-10,55
4,33
-2,01
4,68
1,02
142
142
90
90
0
0
-36,93
-36,93
-100,00
-100,00
II. INGRESOS DE TERCEROS
Pensiones Graciables , Reparatorias y por violencia doméstica
Asistencia a la Vejez Ley 18.241
Apoyo a la insercción laboral Ley 18.240
Sistema Nacional de Salud
Rentas BSE
Programa de Vivienda - Jubilados
Otros (2)
Fondos especiales (Const.y Tr.Domic.)
3.013.267
40.499
9.429
5.439
1.833.071
68.059
9.141
866.739
180.891
3.158.503
41.893
9.041
3.374
1.859.451
78.725
12.096
952.932
200.991
3.331.851
44.335
8.482
3.713
1.948.803
86.487
8.326
1.019.218
212.486
4,82
3,44
-4,12
-37,97
1,44
15,67
32,33
9,94
11,11
5,49
5,83
-6,18
10,07
4,81
9,86
-31,17
6,96
5,72
III. IMPUESTOS AFECTADOS Y OTROS
IVA
Impuesto a la Lotería
IASS
Ley 18.083 art. 109
2.065.790
1.560.446
1.106
188.180
316.058
2.095.533
1.559.866
1.160
233.607
300.899
2.121.672
1.549.784
1.146
261.853
308.888
1,44
-0,04
4,96
24,14
-4,80
1,25
-0,65
-1,22
12,09
2,66
Contribuciones Activos Mult.y Rec.
Contribuciones Seguro Enfermedad
IV. INGRESOS VARIOS
7.122
7.496
7.482
5,26
-0,19
IV. MOVIMIENTOS DE FONDOS VARIOS (3)
9.661
-13.582
115.795
-240,60
-952,54
VI. CONTRIBUCIONES DE RENTAS GENERALES NECESARIAS (4)
232.088
356.924
441.999
53,79
23,84
TOTAL DE EGRESOS
9.045.818
9.555.379
10.101.759
5,63
5,72
I. PRESTACIONES A PASIVOS
Prestaciones IVS
4.244.354
4.244.354
4.487.772
4.487.772
4.680.562
4.680.562
5,74
5,74
4,30
4,30
627.332
163.024
229.812
34.023
118.213
82.260
667.690
190.116
221.198
37.484
140.134
78.758
688.735
188.097
217.879
55.582
150.758
76.420
6,43
16,62
-3,75
10,17
18,54
-4,26
3,15
-1,06
-1,50
48,28
7,58
-2,97
2.138.564
9.215
5.458
8.818
67.953
1.447.411
382.848
38.358
2.029
112
173.078
3.284
2.188.243
9.278
5.395
10.645
78.606
1.391.180
452.106
39.067
2.035
790
192.136
7.005
2.341.802
8.933
4.180
11.716
86.290
1.488.223
501.554
41.429
2.146
760
190.590
5.982
2,32
0,68
-1,15
20,72
15,68
-3,88
18,09
1,85
0,30
0,00
11,01
113,32
7,02
-3,72
-22,53
10,06
9,78
6,98
10,94
6,04
5,43
0,00
-0,80
-14,60
IV. OTROS
Otras transferencias
Devoluciones Pendientes de Agentes descentralizados
855.556
872.626
-17.070
956.228
959.468
-3.239
1.011.753
1.020.113
-8.360
11,77
9,95
-81,02
5,81
6,32
158,08
V. GASTOS DE GESTION
294.018
289.299
314.090
-1,60
8,57
VI. TRANSFERENCIAS AFAP
885.995
966.146
1.064.816
9,05
10,21
II. PRESTACIONES ACTIVOS
Seguro de Desempleo
Asignaciones Familiares
Salario por Maternidad
Subsidio por Enfermedad
Prestaciones de Salud y Ayudas Extraordinarias
III. PRESTACIONES DE TERCEROS
Asistencia a la Vejez Ley 18.241
Apoyo a la insercción laboral Ley 18.240
Programa de Vivienda - Jubilados
Renta BSE
Cuotas mutuales FONASA Activos
Cuotas mutuales FONASA Pasivos
Pensión Especial Reparatoria
Pensiones Graciables
Pensjión por violencia doméstica
Licenc.y Aguin. Construc.y Trab.a Domic.
Otros (5)
(*) Se expresaron en dólares usando el tipo de cambio vendedor promedio $20.48
(1) Incluye el pago unificado patronal.
(2) Incluye: CJP, MEVIR, BSE Construcción, BSE Rurale, Fdos. Gráficos, IRP, IRPF, FRL.
(3) Incluye:Desfasaje Recaudación Interior, Ingresos Varios, Variación de Caja y Bancos y desfasaje Transferencias y prestaciones de terceros
y aportes del Gobierno Central a los Gobiernos departamentales
(4) De la comparación de este rubro con las Contribuciones de Rentas Generales Legales ( Ley 18.227.Ley 17.139, Ley 18.310, ) surgen las Transferencias Netas al organismo
(5) Incluye Subsidio Industria vestimenta y Instituto Nacional de alimentacion
FUENTE: Ejecutados 2012 - 2013 elaborados en base a Consolidados Recaudación ATYR, Informes de aportes Civiles del área de Recaudación Finanzas,
Informe de Ingresos y Egresos Repartición Finanzas Previsto 2014 - Elaborado a partir del Programa Financiero año 2014 - Repartición Finanzas
3
A.G.S.S. - Asesoría Económica y Actuarial
I.3. INGRESOS Y EGRESOS GLOBALES - Comparativo
En miles de dólares a precios constantes(*)
CONCEPTO
I. TOTAL DE EGRESOS
Prestaciones IVS
Prestaciones a Activos
Prestaciones de terceros
Transferencia AFAP
Otras Transferencias y Dev. Pendientes
Gastos de Gestión
II. TOTAL DE INGRESOS
Contribuciones IVS
Contribuciones de Activos
Multas y Recargos
Varios
Impuestos afectados
Ingresos de Terceros
III. RESULTADO FINANCIERO
Movimiento de Fondos Varios
Contribuciones de Rentas Generales Necesarias
MENSUAL
septiembre-13 septiembre-14
Variaciones
en U$S
en %
ACUMULADO
Ene - Sep 13
Ene - Sep 14
Variaciones
en U$S
en %
819.115
949.149
130.033
15,9
7.056.995
7.611.834
554.839
7,9
369.319
58.414
229.907
69.685
69.267
22.523
387.569
59.993
251.539
80.263
146.548
23.237
18.250
1.579
21.632
10.578
77.281
714
4,9
2,7
9,4
15,2
111,6
3,2
3.378.920
485.681
1.556.861
724.859
700.069
210.605
3.508.310
518.689
1.685.127
784.666
892.517
222.525
129.390
33.007
128.266
59.807
192.448
11.920
3,8
6,8
8,2
8,3
27,5
5,7
777.149
876.553
99.405
12,8
6.688.148
7.225.476
537.327
8,0
343.806
6
3.479
642
169.447
259.768
374.360
5
3.167
643
166.261
332.117
30.554
-1
-312
1
-3.186
72.349
8,9
-16,3
-9,0
0,1
-1,9
27,9
2.971.091
71
29.435
5.474
1.486.873
2.195.203
3.154.648
32
24.605
5.154
1.596.540
2.444.496
183.557
-39
-4.830
-320
109.666
249.293
6,2
-54,4
-16,4
-5,9
7,4
11,4
41.967
72.595
30.629
73,0
368.847
386.358
17.511
4,7
50.297
-8.330
71.811
784
21.515
9.114
42,8
-109,4
49.366
319.481
203.332
183.026
153.965
-136.454
311,9
-42,7
FUENTE: Elaborado en base a datos de Consolidados de Recaudación ATYR, Informes del Area de Recaudación e Informes de "Ingresos y Egresos" - Repartición FINANZAS
(*) Base IPC promedio 2013.
Se expresaron en dólares usando el tipo de cambio vendedor promedio $20.48
Cifras preliminares
4
A.G.S.S. - Asesoría Económica y Actuarial
I.4 EGRESOS POR PRESTACIONES, TRANSFERENCIAS Y GASTOS DE FUNCIONAMIENTO - Comparativo por Concepto
En miles de dólares constantes(*)
CONCEPTO
1) PRESTACIONES IVS
Prestaciones Económicas
2) PRESTACIONES ACTIVOS
Prestaciones Económicas
Prestaciones Salud
Prestaciones Sociales
3) PRESTACIONES DE TERCEROS
Subsidio Asistencia a la Vejez
Apoyo Insercción Laboral
Renta BSE
Licenc.y Aguin. Construc.y Trab.a Domic.
Ingreso Ciudadano
Prestación alimentaria INDA
Subsidio Industria Vestimenta
Cuotas mutuales FONASA
Programa de vivienda para jubilados
Pensión Especial Reparatoria
Pensiones Graciables
Pensión por violencia doméstica
4) TRANSFERENCIAS
AFAP
Otras
Dev. pend. agentes descentralizados
5) GASTOS DE GESTION
TOTAL EGRESOS
MENSUAL
septiembre-13
septiembre-14
Variaciones
en U$S
en %
ACUMULADO
Ene - Sep 13
Ene - Sep 14
Variaciones
en U$S
en %
369.319
369.319
387.569
387.569
18.250
18.250
4,9
4,9
3.378.920
3.378.920
3.508.310
3.508.310
129.390
129.390
3,8
3,8
58.414
51.921
6.415
78
59.993
52.307
7.471
215
1.579
386
1.056
137
2,7
0,7
16,5
175,7
485.681
427.986
56.003
1.692
518.689
461.878
55.142
1.669
33.007
33.892
-861
-23
6,8
7,9
-1,5
-1,4
229.907
251.539
21.632
9,4
1.556.861
1.685.127
128.266
8,2
741
720
6.565
39
0
449
7
216.974
970
3.201
767
815
7.549
71
0
459
0
236.457
2.020,9
3.189
26
95
985
32
0
10
-7
19.483
1.051
-12
3,4
13,1
15,0
83,8
0,0
2,3
-100,0
9,0
108,3
-0,4
6.915
3.462
58.615
64.885
0
4.096
1.558
1.378.354
7.109
29.776
7.079
3.189
67.504
66.388
0
4.225
0
1.492.776
10.080
31.919
164
-273
8.889
1.503
0
130
-1.558
114.422
2.970
2.143
2,4
-7,9
15,2
2,3
0,0
3,2
-100,0
8,3
41,8
7,2
165
77
167
45
2
-32
1,3
-41,4
1.548
543,0
1.556
411
8
-132
0,5
-24,3
138.952
69.685
69.413
-146
226.811
80.263
144.334
2.214
87.858
10.578
74.920
2.360
63,2
15,2
107,9
-1.617,1
1.424.928
724.859
703.989
-3.920
1.677.183
784.666
900.529
-8.011
252.255
59.807
196.540
-4.092
17,7
8,3
27,9
104,4
22.523
23.237
714
3,2
210.605
222.525
11.920
5,7
819.115
949.149
130.033
15,9
7.056.995
7.611.834
554.839
7,9
FUENTE: Elaborado en base a datos del informe de "Ingresos y Egresos" - Repartición FINANZAS
(*) Base IPC promedio año 2013.
Se expresaron en dólares usando el tipo de cambio interbancario vendedor promedio $20.48
Cifras preliminares
5
A.G.S.S. - Asesoría Económica y Actuarial
I.5 INGRESOS - Comparativo por Tipo de Aportación
En miles de dólares a precios constantes(*)
CONCEPTO
1) INGRESOS BPS Y AFAPS
1.1) Contribuciones IVS
Industria y Comercio
Construcción
Civil y Escolar (**)
Rural
Doméstico
MENSUAL
septiembre-13
septiembre-14
Variaciones
en U$S
en %
ACUMULADO
Ene - Sep 13
Ene - Sep 14
Variaciones
en U$S
en %
347.933
343.806
163.800
16.941
107.337
51.826
3.901
378.175
374.360
180.453
15.413
118.769
55.512
4.214
30.242
30.554
16.652
-1.528
11.432
3.686
312
8,7
8,9
10,2
-9,0
10,7
7,1
8,0
3.006.072
2.971.091
1.593.238
137.472
1.042.414
159.233
38.734
3.184.439
3.154.648
1.712.941
127.263
1.101.924
170.952
41.568
178.368
183.557
119.703
-10.208
59.510
11.718
2.834
5,9
6,2
7,5
-7,4
5,7
7,4
7,3
6
6
0
5
5
0
-1
-1
0
-16,3
-16,3
0,0
71
71
0
32
32
0
-39
-39
0
-54,4
-54,4
0,0
3.479
3.167
-312
-9,0
29.435
24.605
-4.830
-16,4
642
643
1
0,1
5.474
5.154
-320
-5,9
2) IMPUESTOS AFECTADOS
169.447
166.261
-3.186
-1,9
1.486.873
1.596.540
109.666
7,4
3) INGRESOS DE TERCEROS
IRP , IRPF Activos - Pasivos
Sistema Nacional Integrado de Salud
Ingresos para pago prestaciones 3°
Contribución MVOTMA Ley 18340 Art. 7
Otros (***)
259.768
65.276
143.150
11.714
7.034
32.594
332.117
71.854
152.741
13.346
0
94.177
72.349
6.578
9.591
1.632
-7.034
61.583
27,9
10,1
6,7
13,9
0,0
188,9
2.195.203
610.929
1.212.235
113.554
7.794
250.692
2.444.496
656.707
1.301.988
115.744
0
370.057
249.293
45.778
89.753
2.190
-7.794
119.365
11,4
7,5
7,4
1,9
-100,0
47,6
777.149
876.553
99.405
12,8
6.688.148
7.225.476
537.327
8,0
1.2) Contribuciones a Activos
Aportes por Seguros Convencionales
Trabaj. a Domicilio Cargas Salariales
1.3) Multas y Recargos
1.4) Ingresos Varios
TOTAL INGRESOS
FUENTE: Elaborado en base a datos de Consolidados de Recaudación ATYR
Cifras preliminares.
(*) Base IPC promedio 2013.
Se expresaron en dólares usando el tipo de cambio interbancario vendedor promedio $20.48
(**) Incluye aportes del gobierno central
(***) Incluye cargas salariales construcción
6