PENSIÓN, MESADA PENSIONAL, CUENTA CORRIENTE O DE

PENSIÓN, MESADA PENSIONAL, CUENTA CORRIENTE O DE AHORROS,
CUOTA DE MANEJO
Concepto 2008013624-001 del 4 de agosto de 2008.
Síntesis: Las cuentas corrientes o de ahorro en las que se consignan las mesadas pensionales no
podrán ser objeto de cobro de ningún costo por aquellas actividades que resulten necesarias para
cumplir el pago respectivo. La entidad financiera deberá suministrar un medio que no represente
costo alguno para que el pensionado retire el dinero depositado en su cuenta y, en el evento en que
este único medio sea una tarjeta débito, tampoco tendrá cobro alguno por su manejo.
«(…) solicita nuestra intervención a fin de que se aclare por qué motivo la mayoría de entidades
financieras cobran cuotas de manejo a los pensionados, en contravención al parágrafo único del
artículo 5º de la Ley 700 de 2001.
En relación con su solicitud en particular, proceden los siguientes comentarios:
1.
Mediante la Ley 700 de 2001 se expidió la reglamentación tendiente a agilizar el pago de
las mesadas a los pensionados de las entidades públicas y privadas, a fin de facilitar el cobro de las
mismas, protegiendo los derechos de las personas de la tercera edad y mejorando sus condiciones de
vida, en orden a lo cual las instituciones financieras deben atender, entre otros, los siguientes
aspectos normativos:
El artículo 2º de la Ley 700 de 2001, modificado por el artículo 1º de la Ley 952 de 2005, prevé:
“A partir de la vigencia de la presente ley se crea la obligación, para todos los operadores
públicos y privados del sistema general de pensiones, que tengan a su cargo el giro y pago de las
mesadas pensionales, de consignar la mesada correspondiente a cada pensionado en cuentas
individuales, en la entidad financiera que el beneficiario elija y que tenga sucursal o agencia en la
localidad donde se efectúa regularmente el pago y en el cual tenga su cuenta corriente o de
ahorros, si este así lo decide.
“Para que proceda la consignación de las mesadas pensionales, en cuentas de ahorro o corriente,
las Entidades de Previsión Social deberán realizar previamente un convenio con la respectiva
entidad financiera, especificando que dichas cuentas solo podrán debitarse por su titular mediante
presentación personal o autorización especial. No podrán admitirse autorizaciones de carácter
general o que la administración de la cuenta se confíe a un apoderado o representante”.
La citada Ley 700 fue reglamentada mediante el Decreto 2751 del 2002, el cual, en su artículo 5º,
dispone:
“El pago mediante consignación en cuentas consiste en el pago o abono que realiza el operador
público o privado del Sistema General de Pensiones en la cuenta corriente o de ahorros abierta por
el titular de la prestación y en la cual únicamente este último se encuentra autorizado para realizar
retiros.
“El débito de la cuenta correspondiente se hará por los medios previstos en el contrato respectivo
siempre y cuando en ellos esté contemplado que la operación respectiva debe hacerse
personalmente. En todo caso, como mecanismo de control para aquellos eventos en los cuales el
retiro se realice utilizando el mecanismo de tarjetas débito de uso personal, la institución
financiera exigirá la presentación personal del pensionado en la respectiva oficina o la prueba de
la supervivencia del beneficiario, una vez cada tres meses”.
2.
Así mismo, encontramos que en el artículo 16° de la Ley 1171 de 2007 [por medio de la
cual se establece una serie de beneficios para los adultos mayores] que modificó el inciso 1º del
artículo 5º de la Ley 700 de 2001, se adoptaron mecanismos adicionales de protección a este grupo
de población, en virtud de los cuales “Para hacer efectivo el cobro de las mesadas, los pensionados
podrán acercarse a la entidad financiera en que tengan su cuenta corriente o de ahorros cualquier
día del mes, una vez esta se haya consignado y el cobro se podrá realizar en cualquier ventanilla
de la entidad financiera sin excepción. La Superintendencia Financiera conforme a sus
competencias, vigilará el cumplimiento de lo aquí dispuesto e impondrá las sanciones del caso
cuando a ello hubiere lugar”.
3.
Por su parte, la Superintendencia Financiera profirió la Circular Externa 25 de julio de
2006, dirigida a los representantes legales de las entidades administradoras del Sistema General de
Pensiones, en donde se advierte:
“10.2. En el evento en que el pensionado elija la consignación en cuenta corriente o de ahorros
como mecanismo para el pago de su mesada pensional, debe seleccionar un establecimiento de
crédito vigilado por la Superintendencia Financiera de Colombia (…).
“Para el efecto, es necesario que la entidad administradora de pensiones haya celebrado o tenga
vigente un convenio con la respectiva entidad financiera (…), en el que se especifique que dichas
cuentas sólo podrán debitarse por su titular personalmente o mediante autorización especial, sin
que puedan admitirse autorizaciones de carácter general o que la administración de la cuenta se
confíe a un apoderado o representante.
“(…)”
“De otra parte, de conformidad con lo previsto en el parágrafo del artículo 5º de la Ley 700 de
2001, las entidades depositarias no pueden cobrar a los beneficiarios cuotas de manejo por la
utilización de las cuentas” (Negrilla y subraya fuera del texto).
4.
Del marco normativo trascrito encontramos que en la Ley 700 de 2001 modificada por la
Ley 952 de 2005, se señala el deber de todos los operadores del Sistema General de Pensiones de
cancelar las mesadas pensionales a sus afiliados, a través de la consignación en cuentas individuales
en la entidad financiera que el beneficiario elija 1 y que tenga sucursal o agencia en la localidad
donde se efectúa regularmente el pago y en el cual tenga su cuenta corriente o de ahorros, si este así
lo decide, con la exigencia de que dichas cuentas sólo podrán debitarse por su titular mediante
1
Entidades vigiladas por la Superintendencia Financiera o Cooperativas de Ahorro y Crédito o Multiactivas Integrales con
secciones de ahorro y crédito vigiladas por la Superintendencia de la Economía Solidaria, previo convenio celebrado entre
el operador del Sistema y la entidad respectiva.
presentación personal o autorización especial, sin que sean procedentes autorizaciones de carácter
general o que la administración de la cuenta se confíe a un apoderado o representante.
5.
De otra parte y frente a lo señalado en el parágrafo del artículo 5º de la Ley 700 de 2001,
según el cual se prohíbe a los establecimientos de crédito que administren cuentas de ahorros de
pensionados cobrar una “cuota de manejo” por la utilización de las cuentas dispuestas para la
consignación de las mesadas pensionales, encontramos que esta prohibición está orientada a que los
bancos no puedan cobrar los gastos originados como consecuencia de depósitos, retiros,
expedición del extracto, es decir, no puede cobrar a los pensionados por los actos, hechos y gastos
generados por la ejecución normal del contrato de cuenta de ahorros o corriente o por aquellos que
tengan como fin subvencionar los gastos logísticos de operación, papelería inherente a la
administración del dinero 2 .
6.
No obstante lo anterior, en la medida en que en el artículo 3º del Decreto 2751 de 2002 se
establece que el retiro de la mesada pensional puede hacerse “(…) utilizando el mecanismo de
tarjeta débito de uso personal (…)”, la cual puede o no convenir el pensionado con la respectiva
entidad financiera, las reglas que regirán su utilización serán siempre acordadas entre las partes al
momento de suscribir el contrato de cuenta de ahorros o corriente y podrá generar el cobro de una
cuota de manejo por la utilización de este medio.
Ahora bien, en caso de que la tarjeta sea el único mecanismo para el retiro de los dineros
depositados en la cuenta de ahorros en la que se consignan las mesadas pensionales, la misma no
debe ser objeto de cobro de cuota de manejo, sólo sería viable cuando se tiene como mecanismo
adicional para dicho retiro.
7.
Frente al tema del cobro de comisiones por el retiro de dinero, este Organismo mediante
concepto No. 2004062721-001 del 26 de enero de 2005, se pronunció en los siguientes términos:
“En relación con el cobro de comisiones por el retiro de dinero en cajeros automáticos, cabe
señalar que tanto el recibo de consignaciones de dinero como su restitución son obligaciones
esenciales del contrato de depósito a cargo de cualquier establecimiento de crédito dado su
carácter de depositario y, en consecuencia, es quien debe asumir las cargas y costos necesarios
para cumplir tales deberes, no siendo procedente trasladar la carga del cumplimiento de dichas
obligaciones al depositante-usuario del servicio bancario, a quien, por el contrario, le corresponde
como derecho esencial del contrato de depósito el consignar sumas de dinero como el de disponer
de las mismas en los términos convenidos en el respectivo contrato (…)
“En consecuencia, puede afirmarse que el establecimiento de crédito tiene la obligación de ofrecer
a su cliente, en desarrollo de un contrato de depósito de dinero, una forma operativa eficiente y
segura para que el depositante retire sin ningún costo sus recursos, v.gr., a través de la utilización
de una libreta de ahorros en su “ventanillas” o a través de la utilización de una tarjeta débito en
cajeros automáticos, pertenecientes o no a su propia red bancaria (…)
“Ahora bien, si la utilización de la tarjeta débito por parte del cliente bancario es la prestación de
un servicio adicional o conexo a las obligaciones esenciales acabadas de describir para los
contratos de depósito de dinero, que como vimos anteriormente no pueden generarle costo alguno
al cliente bancario, y a falta de regulación legal expresa sobre la tarifa que podría cobrar el banco
2
En este sentido se pronunció esta Superintendencia mediante concepto 2005017252-001 del 31 de mayo de 2005.
por el ofrecimiento de dicho servicio adicional o conexo a la obligación fundamental de restitución
primaria de los recursos depositados, habrá de estarse a lo estipulado por las partes en los
respectivos contratos bancarios respecto de las mismas, siempre y cuando ellas correspondan a la
prestación efectiva de un servicio adicional o conexo al depósito de dinero que justifique su pago,
tal como acaece por ejemplo con las comisiones o similares que los bancos cobran a su clientela
por la utilización adicional de cajeros automáticos o dispensadores de dinero, como un servicio
adicional a la forma operativa sin costo para el cliente que todo establecimiento de crédito debe
ofrecer a sus usuarios para cumplir debidamente con su obligación esencial de restituir los dineros
depositados (…)
“Si, además de este mecanismo sin costo, el banco pone a disposición de su cliente otras formas de
retiro (por ejemplo cajeros electrónicos cuando hay otro mecanismo gratuito como el retiro por
ventanilla), éstas bien pueden ser cobradas por la institución financiera, pues se constituyen en un
servicio adicional y diferente a aquel mediante el cual el banco cumple su obligación esencial de
devolver los dineros depositados. Pero es claro que no puede la entidad financiera obligar a su
cliente, cuentacorrentista, a aceptar los servicios adicionales de retiro que ponga a su disposición.
Esa es una decisión totalmente voluntaria y autónoma del cliente.” (Subraya fuera del texto).
Así mismo, mediante concepto No. 2007052473-001 del 17 de octubre de 2007, esta
Superintendencia expresa lo siguiente al respecto:
“… los cargos por manejo de tarjetas y retiro por cajero corresponden a conceptos diferentes que
representan el costo de los servicios financieros prestados por los establecimientos de crédito en
ejercicio de los contratos de depósito. Veamos:
“El primero, la cuota de manejo o la denominada ‘cuota de administración’, obedece al cobro
efectuado por la entidad financiera que emite la tarjeta, ya sea de crédito (originada en la
celebración de contratos de apertura de crédito regulado en el artículo 1400 del Código de
Comercio) o débito (originada en contratos de ahorro regulados por el artículo 127 y siguientes
del Estatuto Orgánico del Sistema Financiero o en contratos de cuenta corriente de los que trata el
articulo 1382 del Código de Comercio), por los costos operativos en los que incurre para prestar
los servicios derivados del contrato respectivo, tales como la emisión del plástico, los sistemas
computacionales y la producción de extractos, la afiliación a diferentes puntos de pago y demás
gastos administrativos que origina su utilización.”
“Así mismo, los aspectos relacionados con la forma y condiciones para su cobro por regla general,
se encuentran estipulados en los contratos celebrados entre la entidad financiera y el cliente, así
como los eventos en que la misma no se genera; pero es usual que mientras la relación
contractual esté vigente y el plástico se encuentre en poder del cliente la cuota de manejo se
cause en la medida que el titular dispone de ella y cuenta con la posibilidad de utilizar los
servicios derivados del convenio.”
“El segundo, el retiro por cajero se presenta cuando la restitución de los dineros se realiza
mediante el uso de instrumentos tecnológicos y/o por conducto de redes de otras entidades
bancarias. A este respecto esta Superintendencia ha considerado que por el uso efectivo de la
tarjeta en cada transacción ‘... es viable que esté a cargo del ahorrador el pago de una comisión
por el uso de los mismos, como quiera que se trata de un servicio adicional o accesorio al depósito
que implica un mayor costo financiero, siempre y cuando el ahorrador lo haya convenido
previamente” (resaltado fuera de texto).
Visto lo anterior, concluimos que las cuentas corrientes o de ahorro en las que se consignan las
mesadas pensionales, no podrán ser objeto de cobro de ningún costo por aquellas actividades que
resulten necesarias para cumplir el pago respectivo.
En consecuencia, la entidad financiera deberá suministrar un medio que no represente costo
alguno para que el pensionado retire el dinero depositado en su cuenta y, en el evento en que este
único medio sea una tarjeta débito, tampoco podrá cobro alguno por su manejo.
8.
Finalmente, teniendo en cuenta lo afirmado en su comunicación, en caso de considerarlo
procedente puede formalizar una queja ante esta Superintendencia, indicando para el efecto el
nombre de los Establecimientos Financieros que están cobrando cuota de manejo a los pensionados
en contravención del parágrafo único del artículo 5º de la Ley 700 de 2001 y la Circular Externa 25
de julio de 2006, aportando adicionalmente las pruebas y documentos que sirvan de soporte y
sustento a las imputaciones, para de esta forma contar con herramientas suficientes para iniciar una
actuación administrativa.
(…).»