Pliego técnico plan pensiones

PLIEGO DE CONDICIONES TÉCNICAS APROBADO POR LA COMISIÓN
PROMOTORA DEL PLAN DE PENSIONES DE AMGEVICESA PARA
SELECCIONAR A LA ENTIDAD GESTORA DEL FONDO DE PENSIONES
DE EMPLEO EN EL QUE SE INTEGRARÁ EL PLAN DE PENSIONES DEL
SISTEMA DE EMPLEO PROMOVIDO POR AMGEVICESA.
1. -Objeto y alcance del contrato.
El presente documento tiene como objetivo fijar las bases por las que
debe regirse el Plan de Pensiones.
Con objeto de facilitar a las Entidades interesadas un conocimiento lo
más aproximado posible del plan de pensiones y, simultáneamente, recabar de
las mismas la máxima información necesaria para que la Mesa de Contratación
efectúe una selección adecuada, el documento se estructura en los siguientes
apartados:
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
Objeto y alcance del contrato.
Antecedentes.
Características generales del Plan de Pensiones.
Datos económicos y personales del Plan de Pensiones.
Confidencialidad de los datos.
Funciones a desarrollar por la Entidad Gestora.
Funciones a desarrollar por la Entidad Depositaria.
2.-Antecedentes.
La Disposición Final Segunda del Real Decreto Legislativo 1/2002, de 29
de noviembre, por el que se aprueba el texto refundido de la Ley de Regulación
de los Planes y Fondos de pensiones establece que:
“Las Administraciones públicas, incluidas las Corporaciones Locales, las
entidades, organismos de ellas dependientes y empresas participadas por las
mismas podrán promover planes de pensiones de empleo y realizar
aportaciones a los mismos, así como a contratos de seguro colectivos,
incluidos los formalizados por mutualidades de previsión social empresarial, al
amparo de la disposición adicional primera de esta Ley, con el fin de
instrumentar los compromisos u obligaciones por pensiones vinculados a las
contingencias del artículo 8.6 de esta Ley referidos a su personal funcionario o
laboral o en relación de servicios regulada por normas administrativas
estatutarias.
Lo anterior se entenderá sin perjuicio de la correspondiente habilitación
presupuestaria de que disponga cada entidad o empresa, así como de las
posibles autorizaciones previas a las que pudiesen estar sometidas tales
aportaciones tanto de carácter normativo como administrativo, para, en su
caso, destinar recursos a la financiación e instrumentación de la previsión
social complementaria del personal.
1
Las prestaciones abonadas a través de planes de pensiones o contratos de
seguros colectivos, incluidos los formalizados por mutualidades de previsión
social empresarial, conforme a la disposición adicional primera de esta Ley, no
tendrán la consideración de pensiones públicas ni se computarán a efectos de
limitación del señalamiento inicial o fijación de la cuantía máxima de las
pensiones públicas”
El Convenio Colectivo de AMGEVICESA, aprobado por el Consejo de
Administración de AMGEVICESA en fecha 28 de enero de 2009 y publicado en
el Boletín Oficial de la Ciudad Autónoma de Ceuta nº 4.826 de 17 de marzo de
2009 para el periodo 2008-2012, establece en su artículo 38, que:
“AMGEVICESA concertará un Plan de Pensiones para el personal laboral fijo
de la sociedad, aportando una cantidad anual que será incrementada
porcentualmente de conformidad con la Ley de Presupuestos Generales del
Estado”
Por otro lado, dicho Convenio Colectivo establece en su artículo 2 relativo al
Ámbito temporal:
“Este convenio tendrá efecto desde el día 1 de enero de 2008 hasta el 31 de
diciembre de 2012. Mientras que el Convenio esté en vigor, las cláusulas de
contenido económico y retributivo será objeto de revisión el 31 de diciembre de
cada año, de conformidad a lo dispuesto en la Ley de Presupuestos Generales
del Estado de cada ejercicio”.
Por tanto, el Plan de pensiones que se contrate deberá incluir los
correspondientes importes mensuales por cada trabajador, con carácter
retroactivo a contar desde el 1 de enero de 2008, teniendo en cuenta el
siguiente cuadro:
Año 2008
Trabajadores
indefinidos
67
Aportación
mensual
por trabajador
9€
Aportación
anual
por trabajador
108€
Total
aportación
empresa
7.236€
Aportación
mensual
por trabajador
9€
Aportación
anual
por trabajador
108€
Total
aportación
empresa
10.584€
Año 2009
Trabajadores
indefinidos
98
2
Año 2010
Trabajadores
indefinidos
99
Aportación
mensual
por trabajador
25€
Aportación
anual
por trabajador
300€
Total
aportación
empresa
29.700€
Aportación
mensual
por trabajador
25€
Aportación
anual
por trabajador
300€
Total
aportación
empresa
29.700€
Año 2011
Trabajadores
indefinidos
99
Aportación empresa Plan de Pensiones año 2008
Aportación empresa Plan de Pensiones año 2009
Aportación empresa Plan de Pensiones año 2010
Aportación empresa Plan de Pensiones año 2011
TOTAL
7.236€
10.584€
29.700€
29.700€
77.220€
La ejecución del contrato se financiará con cargo a los fondos propios de
la Sociedad. Para ejercicios futuros, deberán consignarse las aportaciones
económicas correspondientes en los respectivos presupuestos de gastos de la
Sociedad.
3.- Características Generales del Plan de Pensiones de AMGEVICESA.

Se trata de un plan de pensiones del sistema de empleo promovido por
la Sociedad para los trabajadores que prestan en ella sus servicios,
siempre que cumplan con los requisitos mínimos exigidos por la entidad
bancaria con la que se concierte.

Las especificaciones prevén la incorporación automática de todos los
empleados de la entidad promotora que cumplan los requisitos de
acceso al plan. Asimismo se establece un plazo de dos meses, desde
dicha incorporación, para que los potenciales partícipes que no deseen
formar parte del plan comuniquen su renuncia por escrito a la entidad
promotora.

En función de las obligaciones establecidas se trata de un plan de
aportación definida y prevé prestaciones en caso de jubilación,
fallecimiento e invalidez. Asimismo prevé liquidez de derechos
consolidados en caso de enfermedad grave y desempleo de larga
duración.

La aportación definida del promotor consiste en la siguiente aportación
mensual
3
Para el año 2008
9 € / mes / trabajador
Para el año 2009
9 € / mes / trabajador
Para el año 2010
25 € / mes / trabajador
Para el año 2011
25 € / mes / trabajador
Para el año 2012
0€/ Real Decreto 31/12/2011
Para los sucesivos años se estará a lo que se estipule en la próxima
negociación del convenio colectivo.

Los partícipes podrán realizar aportaciones voluntarias directamente a
través de la Entidad Gestora.
Las especificaciones prevén la creación de una Comisión de
Control que tendrá como funciones: atender las consultas que le
formulen los partícipes y beneficiarios, facilitar las relaciones de los
partícipes y beneficiarios con la entidad gestora del plan cuando así le
sea requerido, coordinar las actuaciones de las entidades promotoras y
cualesquiera otras que le sean expresamente conferidas por las
especificaciones.

El Plan de pensiones se integrará en un Fondo de pensiones de Empleo
constituido al efecto y en el que se integrará exclusivamente el citado
Plan.

En el Anexo I se incluye el texto íntegro del proyecto de
especificaciones del Plan de Pensiones.
4.- Datos personales del plan.
El plan se contrata para los trabajadores de AMGEVICESA.
5.- Confidencialidad de los datos.
Las partes tratarán confidencialmente los datos, documentación e
información respectivos, tanto los que deriven de la celebración del contrato
como los que, en su caso, deriven de la ejecución del mismo. Ambas partes se
comprometerán a no divulgar la información confidencial a ninguna persona
física o jurídica, ajena al objeto del presente contrato. Asimismo, las partes se
obligan a utilizar la citada información únicamente para la realización del objeto
de su posible acuerdo.
Las partes garantizan que todo empleado de su entidad, o cualquier
profesional que contrate la misma, que necesiten tener acceso a la información
confidencial, guardará el deber de no divulgar la citada información según los
términos establecidos por esta cláusula.
4
Las obligaciones de confidencialidad contenidas en este apartado
tendrán una duración indefinida, y se mantendrán en vigor tras la resolución del
presente contrato por cualquier causa. Así mismo, se recuerda la obligación del
adjudicatario de dar cumplimiento a lo dispuesto en la Ley Orgánica 15/1999,
de 13 de Diciembre, de Protección de Datos de Carácter Personal y demás
normativa aplicable en función del diseño definitivo de la gestión administrativa
del plan, de los sistemas de información y de las medidas de seguridad
adicionales que pudieran establecerse.
En caso de cambio o sustitución de fondo de pensiones o de entidad
gestora, ésta mantendrá su responsabilidad sobre la misma, viniendo obligada
a mantener la base de datos integrada a los exclusivos efectos de consultas,
reclamaciones o cuestiones litigiosas respecto de los datos de partícipes o
beneficiarios en ella contenidos, así como de su cesión a la nueva entidad
gestora que resultara de los procesos descritos, que pasará a ser la nueva
responsable del fichero correspondiente.
6. Funciones a desarrollar por la Gestora
En relación con el Fondo:

Promoción, constitución e inscripción del Fondo de pensiones.
Todos los costes derivados de este proceso serán asumidos por
la gestora. Este proceso se podrá sustituir por la adaptación de un
fondo de pensiones previamente constituido que no tenga
integrados planes de pensiones, en cuyo caso serán de cuenta de
la gestora todos los costes derivados de la primera

Adaptación de sus normas de funcionamiento a lo que acuerde en
este sentido la comisión de control del Plan de Pensiones.
I. Facilitar modelos de los certificados de los acuerdos que deba
adoptar la comisión de control y que sean susceptibles de
comunicación a organismos oficiales, sin perjuicio de su
adaptación por parte de la comisión de control.
II. Seguimiento y recordatorio de los trámites legales a realizar por
la comisión de control en cumplimiento de sus obligaciones.
III. Llevanza de la contabilidad del Fondo y rendición de cuentas
anuales del mismo, debidamente auditadas, a la Comisión de
Control del Fondo.
IV. Valoración diaria del valor liquidativo.
V. Selección de las inversiones del Fondo, de acuerdo con los
criterios de inversión fijados periódicamente por la comisión de
control.
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VI. Dar las órdenes pertinentes a la Depositaria para que realice las
operaciones de compra y venta de activos del Fondo.
VII. Reconocimiento de las prestaciones y de la liquidez
extraordinaria de los derechos consolidados, de acuerdo con los
requisitos y procedimientos aprobados por la comisión de control.
VIII. Dar las órdenes pertinentes a la Depositaria para realizar el pago
de las prestaciones.
IX. Tramitar con la entidad aseguradora, en su caso, los contratos
particulares de pago de prestaciones garantizadas, como
adhesiones a un contrato colectivo suscrito por la comisión de
control del plan con la entidad aseguradora. Dar la pertinente
orden del pago de primas derivadas de esas adhesiones.
X. Supervisar la actuación de la Depositaria.
XI. Presentación de las cuentas anuales de la Gestora y del Fondo
ante la Dirección General de Seguros y Fondos de Pensiones.
XII. Participar en la elaboración por parte de la Comisión de Control
del Fondo de un documento que contenga una Política de
Inversiones del Fondo, así como su revisión periódica, al menos
cada tres años, o cuando se modifique, contando siempre con la
aprobación de la Comisión de Control del Fondo.
XIII. Implantar los sistemas necesarios para que la comisión de
control o la persona o personas que ésta designe puedan
acceder diariamente a conocer la composición de la cartera del
fondo.
XIV. Mensualmente se remitirá a la Comisión de Control del Fondo la
siguiente información:
1.
2.
3.
Estado y detalle de la cartera de inversiones
Movimientos de la cartera
Movimientos de la Cuenta de posición
XV. Trimestralmente se remitirá a la Comisión de Control del Fondo:
1.
Informe trimestral de gestión.
 Evolución de los mercados financieros, situación del Fondo y
comparación con otros Fondos de la gestora y del sector.
 Evolución diaria del valor liquidativo.
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 Balance y Cuenta de Pérdidas y Ganancias.
 Información sobre la política de inversiones y objetivos para
el siguiente trimestre.
 Cálculo de las comisiones de gestión y depósito y del resto
de gastos asumidos por el fondo con el nivel de detalle que
establezca la Comisión de Control.
XVI. Anualmente:
 Memoria, Balance, Cuenta de Pérdidas y Ganancias.
 Informe de auditoría.
 Informe de anual de gestión.
 Evolución de la rentabilidad anual e histórica.
 Estudio comparativo con otros Fondos de la entidad y con el
conjunto del sector.
 Detalle de la cartera al cierre del ejercicio.
 Compras y ventas de activos de la cartera.
 Cálculo y liquidación de comisiones y gastos del ejercicio.
XVII. En general, todas las funciones que la normativa confiere a las
entidades gestoras de fondos de pensiones.
XVIII Suministrar cualquier otra información requerida por la comisión
de control para sí o para terceros.
En relación con el plan de pensiones:
 Asesoramiento y colaboración en la realización de la
documentación administrativa necesaria para la puesta en
marcha del plan, así como su funcionamiento.
 Facilitar modelos de los certificados de los acuerdos que deba
adoptar la comisión de control y que sean susceptibles de
comunicación a organismos oficiales, sin perjuicio de su
adaptación por parte de la comisión de control.
 Seguimiento y recordatorio de los trámites legales a realizar por
la comisión de control en cumplimiento de sus obligaciones.
 Gestión de los partícipes del plan.
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 Tramitación, de acuerdo con los procedimientos establecidos por
la comisión de control, de las altas, bajas, suspensión de
partícipes y demás situaciones comunicadas por los promotores
o los partícipes.
 Altas y bajas de beneficiarios, de acuerdo con los procedimientos
establecidos por la comisión de control.
 Gestión de una base de datos integrada que contenga todo el
historial de los partícipes y beneficiarios en el plan. La entidad
gestora será la responsable del fichero correspondiente,
estableciendo los grados de seguridad que correspondan de
acuerdo con la naturaleza de la información custodiada y la
legislación aplicable. La entidad gestora establecerá los
mecanismos adecuados para que la persona o personas
designadas por la comisión de control puedan acceder en tiempo
real, motivadamente, de manera cifrada y con la constancia
adecuada, a verificar los datos y circunstancias de cualquiera de
los datos en ella contenidos incluyendo, en su caso, la
documentación correspondiente. La entidad gestora establecerá
en las ofertas su disponibilidad para digitalizar la documentación
correspondiente.
 En la fase inicial del plan, la gestora elaborará un prontuario con
preguntas y respuestas más comunes para difundir entre los
promotores y facilitar la implantación del plan de pensiones y su
comprensión por los partícipes. Dicho prontuario deberá contar
con la aprobación de la comisión de control.
 Información a suministrar a la Comisión de Control:
 Mensualmente se remitirá a la Comisión de Control, con el detalle
que establezca la misma, la siguiente información referida al
periodo y al acumulado del ejercicio:
 Prestaciones reconocidas y pendientes de reconocer.
 Prestaciones pagadas y pendientes de pago.
 Cantidades satisfechas con ocasión de supuestos
excepcionales de liquidez de derechos consolidados.
 Movilizaciones de derechos consolidados.
 Incidencias habidas.
 Detalle de las consultas y reclamaciones resueltas y
pendientes.

Trimestralmente se informará de:
 Altas de partícipes.
 Bajas por causas.
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 Movimientos de partícipes entre promotores.
 Partícipes en suspenso.
 Prestaciones reconocidas por modalidad de cobro.
 Consultas y reclamaciones planteadas por los partícipes y
beneficiarios directamente a la Gestora.

Anualmente:
 Estadística anual de prestaciones por contingencias y
formas de cobro.
 Estadística anual de aportaciones por colectivos y
promotores.
 Estadística anual de partícipes: altas, bajas desglosadas
por causas, partícipes en suspenso.
 Estadística anual de movilizaciones y liquidez de derechos
consolidados.

Se dará traslado inmediato a la Comisión de Control de todas
las solicitudes de prestación, movilización o liquidez de
derechos consolidados que, a juicio de la Gestora, deben ser
denegadas o planteen dudas en cuanto a la aplicación de las
especificaciones o los procedimientos y requisitos aprobados al
efecto por la comisión de control. Idéntico procedimiento se
seguirá en las consultas o reclamaciones de partícipes y
beneficiarios que no puedan ser resueltas directamente por la
Gestora.
Información a facilitar a los partícipes:
 Anualmente:
 Certificado anual de aportaciones a efectos fiscales.
 Certificado anual de derechos consolidados.
 Información relativa a la evolución anual del plan y del
fondo en las condiciones acordadas con la comisión de
control.
 Otra información:
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 Certificado de pertenencia al plan cuando así lo solicite el
partícipe.
 Se arbitrarán las medidas necesarias para que los
partícipes puedan acceder a información periódica del plan
y del fondo a través de medios electrónicos en las
condiciones acordadas con la comisión de control del plan,
preferiblemente en tiempo real.
 Trimestralmente la gestora deberá facilitar a los partícipes y
beneficiarios de los planes de pensiones información sobre la
evolución y situación de sus derechos económicos en el plan,
así como sobre otros extremos que pudieran afectarles,
especialmente las modificaciones normativas, cambios de las
especificaciones del plan, de las normas de funcionamiento
del fondo o de su política de inversiones, y de las comisiones
de gestión y depósito. Todo ello en los términos del artículo
34.4. del Reglamento de la Ley de Planes de Fondos de
Pensiones. Esta información se remitirá por correo, pudiendo
agregarse la correspondiente a la del primer trimestre con las
certificaciones anuales que procedan. Este esquema se
podrá sustituir por la remisión de una comunicación escrita
anual que contenga la certificación a efectos fiscales, y
simultáneamente con la posibilidad ofrecida a partícipes y
beneficiarios de acceder en todo momento a esa información
general y a la particularizada, debidamente actualizadas al
menos con carácter trimestral, a través de una página segura
en Internet con las correspondientes claves de seguridad.
Esta segunda opción conlleva la obligatoriedad de suministrar
las informaciones a todo aquel partícipe o beneficiario que lo
solicite expresamente. En todo caso, las comunicaciones
escritas que tenga programadas la entidad gestora podrán
ser aprovechadas por la comisión de control para adjuntar la
información que considere relevante comunicar a partícipes.
A los beneficiarios:
 Anualmente:
 Certificado de prestaciones percibidas a efectos fiscales.
 Derechos económicos remanentes, estado de posición
anual, con desglose de las prestaciones pagadas y
retenciones practicadas.
 Información relativa a la evolución anual del plan y del
fondo en las condiciones acordadas con la comisión de
control
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 Otra información:
 Se arbitrarán las medidas necesarias para que los
beneficiarios puedan acceder a información periódica del
plan y del fondo a través de medios electrónicos en las
condiciones acordadas con la comisión de control del plan,
preferiblemente en tiempo real.
 A otras instituciones:
 A la AEAT: Liquidación de retenciones sobre prestaciones.
 A la Dirección General de Seguros y Fondos de Pensiones
en atención a sus competencias de ordenación y
supervisión en esta materia.
 Las que resulten exigibles por aplicación de la normativa
vigente en cada momento.
 Suministrar cualquier otra información requerida por la
comisión de control para sí o para terceros.
7. Funciones a desarrollar por la Depositaria
 La custodia y depósito de los valores mobiliarios y demás activos
financieros integrados en el fondo de pensiones.
 Vigilancia de la entidad gestora ante las entidades promotoras,
partícipes y beneficiarios.
 La entidad depositaria del fondo de pensiones es responsable de la
custodia de los valores o efectivo del fondo de pensiones sin que
esta responsabilidad se vea afectada por el hecho de que se confíe a
un tercero la gestión, administración o depósito de los mismos.
 Intervención en el otorgamiento de las escrituras de constitución y, en
su caso, de modificación o liquidación del fondo de pensiones, y en
tareas relacionadas con la elaboración de tales documentos.
 Emisión, junto a la entidad gestora, de los certificados de pertenencia
de los partícipes del plan de pensiones.
 Instrumentación de los cobros y pagos derivados del plan de
pensiones, en su doble vertiente de aportaciones y prestaciones, así
como del traspaso de derechos consolidados entre planes, cuando
proceda.
 Ejercicio, por cuenta del fondo, de las operaciones de compra y venta
de valores, el cobro de los rendimientos de las inversiones y la
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materialización de otras rentas, vía transmisión de activos y cuantas
operaciones se deriven del propio depósito de valores.
 Canalización del traspaso de la cuenta de posición de un plan de
pensiones a otro fondo.
 Recepción de los valores propiedad del fondo de pensiones,
constitución en depósitos garantizando su custodia y expidiendo los
documentos justificativos.

Recepción y custodia de los activos líquidos de los fondos de
pensiones.

El mantenimiento de una cuenta o, en su caso, varias cuentas
corrientes retribuidas a nombre del fondo de pensiones, desde la
que gestionar los cobros y pagos y el movimiento de tesorería.

Canalización a través de su red comercial de las aportaciones
voluntarias de los partícipes al plan.

En general, todas las funciones que la normativa confiere a las
entidades depositarias de fondos de pensiones
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