ESTADOS FINANCIEROS NOVIEMBRE

INSTITUTO COSTARRICENSE DE ACUEDUCTOS Y ALCANTARILLADOS
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
al 30 de Noviembre 2015
(Expresado en Colones)
ACTIVO CORRIENTE
Cajas
Bancos
Total Inversiones Alta Liquidez
Total Bancos Fondos no Disponibles
TOTAL INSTRUMENTOS FINANCIEROS ACTIVOS
Inventarios
Total Gastos Pagados por Adelantado
Transacciones pendientes Cajas Chicas
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
Total Cuentas y Documentos por Cobrar
PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO
Terrenos y Servidumbres
Terrenos y Servidumbres-Revaluación
Edificios y Estructuras
Edificios y Estructuras-Revaluación
Deprec.Acum.Edificios y Estructuras
Deprec.Acum.Edif.Estructuras-Revaluación
Maquinaria y Equipo
Maquinaria y Equipo-Revaluación
Deprec.Acum.Maquinaria y Equipo
Deprec.Acum.Maqui/Equipo-Revaluación
Acueductos
Acueductos-Revaluación
Deprec.Acumulada Acueductos
Deprec.Acum.Acueductos-Revaluación
Alcantarillados
Alcantarillado-Revaluación
Deprec.Acumulada Alcantarillado
Deprec.Acum.Alcantarillado-Revaluación
Valor Adquisición Sistemas Hidrantes
Revaluación Sistema de Hidrantes
Deprec. Acumulada Histórica Sistema Hidrantes
Deprec. Acumulada Revaluac. Sistema Hidrantes
Obras en Diseño y Construcción
Cuentas Control Programas de Inversion
TOTAL PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO
Software
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
PASIVO Y PATRIMONIO NETO
INSTRUMENTOS FINANCIEROS PASIVOS
PASIVO CORRIENTE
Total Cuentas por Pagar Financ Nacional
Cuentas por Pagar Financiamiento Externo
Cuentas X Pagar Salarios y Cuotas Patronales
Cuentas por Pagar Diversas
Total Fondos de Terceros y en Garantía
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVOS
PATRIMONIO NETO
Aportes del Estado
Cuentas Control Programas de Inversion
Superávit por Revaluación
Patrimonio por Resultados
Excedente o Defícit
TOTAL PATRIMONIO NETO
TOTAL PASIVO + PATRIMONIO NETO
200.392.000
20.507.398.387
40.574.210.000
497.707.393
22.763.663.667
7.313.809.390
162.171.185
-1.246.989.254
90.772.362.768
924.790.412
1.552.499.009
1.405.486.651
6.813.732.267
10.774.541.743
-1.513.569.728
-3.618.985.713
27.321.791.637
1.083.776.062
-13.798.332.777
-832.987.208
108.548.094.790
384.497.511.510
-34.502.511.725
-225.793.545.484
24.178.422.393
63.779.774.089
-7.862.640.850
-47.890.888.097
10.758.953.608
796.173.600
-1.532.421.319
-156.617.941
10.566.146.957
94.761.779.266
409.336.182.738
1.033.713
410.262.006.862
501.034.369.630
ACUEDUCTOS Y ALCANTARILLADOS
COMPOSICION DEL ACTIVO
AL 30.11.15
18%
0%
82%
Activo Corriente
Documentos por Cobrar L/P
Activo no Corriente
ACUEDUCTOS Y ALCANTARILLADOS
COMPOSICION DEL PASIVO
AL 30.11.15
20%
80%
Pasivo Corriente
Pasivo no Corriente
ACUEDUCTOS Y ALCANTARILLADOS
COMPOSICION DEL PATRIMONIO
AL 30.11.15
15%
42%
12.202.439
1.010.477.811
4.623.204.512
2.814.616.239
5.312.232
1.268.904.591
9.734.717.823
38.968.460.378
48.703.178.201
63.956.823.210
518.290.844
184.044.239.208
183.573.165.502
20.238.672.665
452.331.191.429
501.034.369.630
43%
Aportes del Estado
Patrimonio x resultados
Superávit x revaluación
INSTITUTO COSTARRICENSE DE ACUEDUCTOS Y ALCANTARILLADOS
Estado de Resultados
Al 30 de Noviembre del 2015
(expresado en colones)
INGRESOS DE OPERACIONES
INGRESOS OPERACION DE ACUEDUCTO
Ingresos por Venta de Agua
Cargos Varios por Servicio de Acueducto
TOTAL INGRESOS OPERACION DE ACUEDUCTO
Ingreos por Servicio Alcantarillado
Cargos Varios Alcantarillado
TOTAL INGRESOS OPERACION DE ALCANTARIILADO
Ingreos por Servicio Hidrantes
Cargos Varios Hidrantes
TOTAL INGRESOS OPERACION HIDRANTES
TOTAL INGRESOS DE OPERACIONES
TOTAL OTROS INGRESOS
95.060.770.881
13.869.562.760
108.930.333.641
14.291.777.673
1.782.602.573
16.074.380.246
2.079.110.118
18.938.253
2.098.048.371
127.102.762.258
620.042.904
TOTAL DE INGRESOS
127.722.805.162
GASTOS DE OPERACIONES
Remuneraciones
Sueldos y Salarios
Cuotas Patronales
Prestaciones Legales
Remuneraciones
37.018.604.146
10.177.774.534
199.806.877
47.396.185.557
Gastos de Viaje
Alquileres
Servicios Públicos
Reparación y Mantenimiento
Cánones
Consultorías
Publicidad
Seguros
Otros Servicios Públicos
Servicios Contratados
Otros Servicios no Personales
Servicios
1.947.310.058
3.372.260.884
11.068.534.003
3.466.504.367
2.196.383.494
1.287.462.821
1.121.468.443
341.536.798
47.266.805
7.946.092.742
358.160.995
33.152.981.411
Combustibles
Productos Químicos
Materiales y Suministros
Hidrómetros y Cajas
Materiales y Suministros
Transferencias Corrientes al Sector Publico
Transferencias Corrientes a Personas y Entidades
Gastos Derivados del Proceso Comercial
Otros Gastos
Total Gastos antes de la Depreciación
Depreciación
Depreciación Revaluada
Total Gastos de la Depreciación
TOTAL DE GASTOS DE OPERACIONES
867.241.810
938.780.852
4.747.098.886
1.107.873.468
7.660.995.016
242.563.064
415.014.696
1.108.252
731.755.856
89.600.603.851
6.303.691.702
10.768.253.662
17.071.945.364
106.672.549.215
UTILIDAD Y/O PERDIDA DE OPERACION
TRANSFERENCIA NO REEMBOLSABLE
TOTAL TRANSFERENCIA NO REEMBOLSABLE
SECCION FINANCIERA
Ingresos Financieros
Gastos Financieros
TOTAL SECCION FINANCIERA
21.050.255.947
UTILIDAD O PERDIDA NETA
20.238.672.665
2.579.227.429
2.853.712.900
1.086.068.753
1.767.644.147
ACUEDUCTOS Y ALCANTARILLADOS
Estado de Resultados al 30.11.15
1%
8%
50%
41%
Total Ingresos
Total Gastos
Total Sección Financiera
Utilidad/Pérdida Neta