DE PROGRAMA DE OPERACIONES BANCARIAS

REPÚBLICA DE PANAMÁ
MINISTERIO DE EDUCACIÓN
DIRECCIÓN NACIONAL DE CURRÍCULO Y TECNOLOGÍA EDUCATIVA
BACHILLERATO EN COMERCIO
CON ÉNFASIS EN BANCA Y FINANZAS
PROGRAMA DE
OPERACIONES BANCARIAS
11° GRADO
Panamá
2003
JUSTIFICACIÓN
Las empresas bancarias, son parte integrante de la
economía de un país y de su sistema financiero, están
involucradas en innumerables operaciones que la vinculan
con su entorno económico. Las bancas como empresas,
bancario, monitoreo y financiero, así como funcionamiento
básicos de las partes que lo entregan y c las principales
operaciones de las empresas bancarias.
fungen como intermediarios financieros, ofrecen
El conocimiento del entorno y funciones de los banco;
instrumentos y servicios, los cuales tienen características y
así como los servicios que ofrecen, proveerá al alumnado
ventajas que
deben ser
de las herramientas útiles y prácticas para un desempeño
conocidas para su óptimo aprovechamiento y satisfacer las
exitoso, en el campo profesional al igual que les permitirá
necesidades de los clientes. Por lo anterior el programa de
acceder a estudios universitarios en especialidades a
Operaciones Bancarias del 11` grado, del bachillerato de
fines a éste bachillerato.
comercio con Énfasis en Banca y Finanzas, procura
En el programa planteado, se han seguido las directrices
brindar a los estudiantes nociones y conocimientos de la
del Ministerio de Educación en su compromiso, por
configuración del sistema
transformar nuestro sistema educativo.
ENFOQUE METEOROLÓGICO QUE
CARACTERIZARÁ A ESTA
OFERTA CURRICULAR
El currículo diseñado para esta modalidad pretende
concretar un enfoque activo y dinámico que implica
procedimientos que lleven a los alumnos, a lograr por sí
•
Promover el trabajo intelectual en grupo y el trabajo
individualizado.
• Las estrategias meteorológicas deben ser consecuentes y
mismos, aprendizajes que sustentan el principio de
no actividades sueltas, o sea mediante pasos se puede
"aprender a aprender". Esto significa que el proceso
construir y reconstruir el aprendizaje.
meteorológico será. investigador y propiciados de la

Promover la investigación y la experimentación.
creatividad y ayudará a los alumnos y alumnas a construir o

Estimular el "aprender a aprender".
reconstruir el conocimiento. En este sentido, asumen valor
•
Considerar los aprendizajes previos que posean los
especial las estrategias y procedimientos activos
alumnos.
individuales y grupas, centrados en tos de la actividad y en la
• Motivar el logro de aprendizajes significativos, o sea que
solución de problemas. Para efecto de planificar la práctica
se articule a la estructura de pensamiento de alumnos
pedagógica con sustento en los programas de estudio
y alumnas, al integrarse a los conocimientos previos, lo
de las diferentes asignaturas se sugiere tomar en cuenta
que les permitirá tener sentido en relación con su propia
los siguientes criterios:
realidad.
• Guardar correspondencia entre los objetivos por
∎ En el proceso de aprendizaje la actividad debe
centrarse en el alumno.
lograr, con los problemas por resolver y con las temáticas
en estudio.
ENFOQUE EVACUATIVO QUE
CARACTERIZA ESTA OFERTA
CURRICULAR
En la adecuación e innovación curricular de esta modalidad,
competencias
necesarias
para
pensar
y
aplicar
hay que tener presente el papel que juega la. evaluación la
conocimientos. Si la evaluación solo averigua, si se memoriza
cual se define como "un proceso de recolección de
contenidos, no evalúa relación entre el enfoque curricular y
información
la evaluación, porque la memorización de contenidos no
para
emitir
juicios
de
valor
sobre
los
aprendizajes y retroalimentar el proceso, apoyando al
alumnado y al personal docente en el logro de los objetivos
es el propósito principal de un aprendizaje activo.
educativos". La información que entregue la evaluación
Tipos de evaluación
Para efecto de la evaluación continua, la evaluación
debe ser relevante, debe estar muy bien integrada al
diagnóstica, formativa y sumatíva son procesos
currículo general y debe guardar relación directa con las
complementarios según el momento y el propósito.
orientaciones que dan los programas de estudio, o sea
Evaluación diagnóstica
que debe haber un aprendizaje activo que ofrezcan al
Esta permite determinar los conocimientos previos y tener
sujeto oportunidades de pensar en forma crítica y aplicar
una mejor idea del contexto del grupo y de los individuos
conocimientos en la solución de problemas.
con los cuales trabaja el docente. Para efecto de
Si la evaluación guarda correspondencia con esto, debe
orientar la evaluación diagnóstica se pueden plantear las
recoger información que indique si la personal posee las
siguientes preguntas:
• ¿Cuáles son las experiencias previas que tiene el
Desempeño del personal docente
Eficiencia de las técnicas y recursos
estudiantado en relación con los objetivos de aprendizaje
didácticos.
que se van a desarrollar? .
•
¿Qué tipo de conocimientos previos tiene el
estudiantado sobre el tema que se va a desarrollar? ∎ ¿Qué
•
La información recopilada ayuda a:
Retroalimentar el proceso
tipo de competencias básicas dominan los sujetos en
Identificar nuevas estrategias meteorológicas
relación a los objetivos de aprendizaje que se quieren
Ofrecer ayuda individual o crupal requerida
alcanzar?
Mejorar la comunicación docente-alumno
Evaluación formativa
Se realiza para recoger información a través del desarrollo
del proceso enseñanza-aprendizaje sobre: Logros
Desarrollo individual y grupal:
Socio afectividad
, Participación
Utilizar otros recursos didácticos.

Se aplica a través de todo el proceso enseñanza
Aprendizaje de:
Tareas,
ejercicios,
pruebas,
trabajos
individuales y grupas.
Resolución de problemas aplicados al tema.
Aceptación
Pregunta sobre lo que se va desarrollando.
Respeto, otros
Comentarios y actividades informales de
Dificultades o limitaciones
Motivación e intereses
evaluación.
Evaluación Sumatra
Se realiza para obtener información sobre el logro de un
Investigaciones
Pruebas
objetivo o conjunto de objetivos de aprendizaje para llegar a
Producción de textos.
una calificación.
•
Esta información de desempeño del alumno sobre: -
Adquisición y práctica de valores. - Dominio de
procedimientos - Puntos fuertes y débiles - Aplicación
de conocimientos y competencias
•
Esta información ayuda a:
- Retroafimentar el sistema educativo -
Dar una calificación - Ofrece ayuda
individual - Promover a niveles más
La.evaluación diagnóstica, se aplica al inicio de una tarea, la
formativa se aplica durante el proceso y la evaluación
Sumatra al final del proceso o al final de una etapa o
unidad.
La evaluación diagnóstica, formativa y Sumatra deben ser
estrictamente relacionada entre sí y, por lo tanto, no
deben entenderse como ejercicios interdependientes.
altos.
 Esta aplica al final de un objetivo, tema o de todo
El proceso, a través de:
-
Actividades de evaluación en base a criterios
preestablecidos, Estas actividades pueden ser:
-
Trabajos de aplicación
15
LOS MEDIOS PARA EVALUAR
Para evaluar se distinguen tres (3) formas principales de
hacerlo:
o Muestras de trabajo. Esta constituye una forma muy
buena de evaluar, entre las cuales podemos mencionar los
siguientes tipos:
Textos escritos. El alumno redacta texto de
La Observación
En la que se observa directamente el trabajo, y el
distinta longitud y profundidad, según el objetivo de
comportamiento del alumnado. Es un medio eficaz de
aprendizaje, para que demuestre el dominio de las
evaluación formativa y diagnostica que puede arrojar' una
competencias de la escritura y composición del
rica información.
tema sobre el cual escribe.
14 Trabajo
de investigación. Se le pide al alumno
Para recopilar información que entrega la observación hay
que busque información y que la analice para llegar a
varios instrumentos que pueden utilizarse:
conclusiones.
•
•
Descripciones narrativas. Lo que el alumno hace
Diseño de experimentos. Verificar o deducir
hipótesis.
para resumir su desempeño durante la jornada escolar.
• Lista de cotejo. Se registran observaciones que se hacen
• Dibujo u otra obra de expresión artística.
de acuerdo a categorías establecidas previamente en la lista
Representación 'de lo que ve y expresión de
de cotejo.
sentimientos a través del arte, maqueta u objeto
elaborado manualmente. Construcción de objeto
15
y
para
demostrar
funcionamiento.
sus
procedimiento y se llega a resultados
características
correctos)
Exposición de un invento científico o tema
,¿-- Análisis de la interpretación de resultados
histórico. Se obtiene información del proceso de
de experimentos (Donde el alumno y alumna
trabajo y sus resultados.
pueden dar su opinión sobre lo que ocurrió
Pruebas. Es el medio o instrumento que más se
en el experimento). Por ejemplo: poner a -
ha utilizado para evaluar los aprendizajes del
germinar semillas o a nacer y pedirles que
alumno/alumna y muchas veces es el único que se
expliquen las diferencias que se observan en el
utiliza. Fundamentar la evaluación de los aprendizajes
crecimiento de unas y otras y que apliquen lo
solamente en pruebas es limitar demorando el
aprendido. -. Elaboración de análisis e
proceso de evaluación. Es más común encontrar
interpretación de tablas y gráficas. Los
pruebas que enfatizan la memorización y no la
alumnos y alumnas deben demostrar que
aplicación de los conocimientos. Para que las pruebas
pueden aplicar conocimientos de estadísticas.
se conviertan en instrumentos que promuevan el
Elaboración de dibujos. Representación de
aprendizaje activo, deben poner más énfasis en la
cómo ocurren fenómenos como por ejemplo:
aplicación de conocimientos
dibujos de cómo crece una planta o semillas.
y
donde
el
o
la
estudiante puede aplicar y demostrar su aprendizaje,
Otros
por ejemplo:
-¿La
Resolución de problemas (el alumno y
alumno demuestran que entienden el
15
OBJETIVOS GENERALES DE ASIGNATURA
1. Conocer la estructura funcional del sistema
bancario monetario y financiero de nuestro país.
4. Reconocer la importancia del crédito documentaron
como método de pago en transacciones de comercio
internacional.
2. Comprender la importancia de los productos y servicios
financieros ofrecidos por los bancos a sus clientes, en
5. Interpretar los Incoareis más utilizados en el
comercio
internacional
la actualidad.
3. Valorar la iniciativa, el sentido de responsabilidad, la
identidad y el sentido de madurez, que permitan el
mejoramiento de la calidad de trabajo y a su vez su
perfeccionamiento profesional.
15
OBJETIVOS DE GRADO
1. Comprender. la estructura y funcionamiento de las
6.
actividades bancarias, tanto las operativas, como las de
panameño y su aporte a la economía del país.
Valorar la importancia del sistema financiero
vigilancia y control.
7. Reconocer la importancia del funcionamiento de la
2. Conocer la legislación que regula la actividad de la
cámara de compensación.
banca y crédito en Panamá.
8.
3.
Precisar
las
atribuciones,
la
estructura
de
Identificar
los
objetivos,
características,
ventajas
y
la
desventajas de los servicios que ofrecen las entidades
superintendencia de bancos y la comisión bancaria de
bancarias tanto en sus operaciones pasivas, activas,
Panamá en materia de inspección y vigilancia del sistema
neutras y de mediación.
bancario.
9. Conocer los documentos utilizados en una transacción de
4.
Analizar
el
sistema
monetario
definiendo
los
comercio internacional y los métodos de pago.
procedimientos que lo conforman y las características del
mismo.
10.
Interpretar los Incoareis más utilizados en el
comercio
5.
Identificar las características
internacional
de los diferentes
mercados que conforman un sistema financiero.
15
ÁREA 1. El sistema binario, monetario y financiero y su estructura funcional.
OBJETIVOS
CONTENIDO *
1. Explicar la función que cumple el sistema bancario y su reacción
con el sistema económico.
1. El sistema bancario
- Concepto
El sistema bancario y su vinculación al sistema
económico.
Sistemas bancarios más aceptados
Sistema Inglés
- Sistema Alemán
Sistema bancario Panameño
Sistema bancario Internacional
2. Conocer las políticas y principios básicos vinculados al sistema
2. Principios básicos vinculados al sistema bancario
bancario.'
Políticas
Principios
3. Determinar qué es un banco y qué función cumplen los elementos o
Solidez
unidades que lo conforman.
Legalidad
Rentabilidad
Seguridad
Competitividad
No Discriminación
Reserva
- Protección a los clientes
- Publicidad
- Confiablídad y privilegios
- Regulación y control.
3. El banco como empresa,
Concepto
El comercio bancario
Personas que pueden ejercer el comercio bancario Requisitos que deben
reunir las empresas bancarias
- Normas especiales aplicables
- Confiabilidad y privilegios
15
OBJETIVOS
CONTENIDO *
-
4. Explicar la clasificación de la banca panameña por actividad.
5. Comprender la importancia del crédito bancario, su naturaleza
jurídica y su clasificación.
Constitución y Organización de un banco Funcionamiento
Fiscalización
- Secreto bancario
Regulación de la Situación financiera de los bancos.
4. La Banca en Panamá
Evolución histórica
Clasificación de la banca panameña por actividad
Banca de consumo
Banca Corporativa Banca de Inversión
Banca Hipotecaria
Banca Múltiple
Multibanco
Unibanco
Poli banco
5. El crédito Bancario
- Concepto
Naturaleza jurídica
Clasificación
Tipo de Cliente Público
Privado
Por Objetivo Consumo
Productivo
- Comercial
Industrial
OBJETIVOS
CONTENIDO *
-
Según el tipo de garantía
Personal
Real
Crédito Precario
Crédito Hipotecario
- Según su plazo Corto plazo
Mediano plazo
Largo plazo
De acuerdo a la distribución sectorial Para el sector interno
Para el sector externo.
6. El sistema monetario
Generalidades
El monometalismo
El bimetalismo
Tipologías de sistemas monetarios
- Dinero mercancía
El patrón oro puro
El patrón oro en lurgotes
- El patrón de cambio de oro
- El papel moneda o dinero signo
Moneda fiduciaria
- Papel moneda propiamente dicho.
7. Sistema monetario Panameño
Antecedentes históricos
Convenio monetario
Base del sistema monetario
Característica de la banca central.
-
,
6. Definir los elementos que conforman el sistema monetario,
7. Identificar los elementos que conforman el sistema monetario
panameño.
21
OBJETIVOS
8. Explicar la estructura funcional del sistema financiero
Panameño.
CONTENIDO *
8. El sistema Financiero
- Concepto
Estructura funcional
Principales mercados
- Mercado de Divisas
Mercado de Crédito
Mercado de dinero
Mercado de capitales
- Mercado de valores
Estructura del sistema financiero panameño
Centro bancario
Origen
Funciones
Ventajas
Bancos que operan en el centro bancario
Bancos con licencia general
Bancos con licencia internacional
Bancos con licencia de representación
Sistema no bancario
Instituciones oficiales de fomento
- Banco de Desarrollo Agropecuario
Banco Hipotecario Nacional
Instituciones privadas
- Compañías Aseguradoras Compañías
- Compañías capitalizados
Compañías financieras
Cooperativas de Ahorros y créditos
Asociaciones de Ahorro y Créditos
21
OBJETIVOS
9. Explicar la función que cumplen las entes reguladoras del centro
bancario Panameño.
10, Describir la función de la Cámara de la Compensación.
CONTENIDO *
9. Entes reguladores del Centro Bancario Panameño Comisión Bancaria Nacional - Superintendencia de
Bancos - Asociación Bancaria de Panamá Legalización Fiscal Panameña
10. Cámara de Compensación
- Aspectos Generales '
- Proceso de Compensación
- Flujo grama
Relación diaria
- Boleta de devolución de cheques
12. Reglamentación de la Cámara de compensación,
* Los aprendizajes conceptuales, procedimentales y actitudínales subyacen en los objetivos, c ontenidos y de actividades de
aprendizaje y de evaluación.
21
ÁREA II. Operaciones Bancarias y otros Servicios Bancarios
OBJETIVOS
CONTENIDO *
11. Especificar en forma clara las características generales de las
operaciones financieras de los bancos y sus clasificación.
'
12. Mencionar las operaciones bancarias pasivas realizadas por los
bancos tanto en moneda nacional, como extranjera.
11. Operaciones financieras de los bancos
Definición
Características generales
Las relaciones banco-Cliente
Características
Régimen de protección al cliente bancario
Clasificación de las operaciones bancarias
Operaciones Pasivas
Operaciones Activas
Operaciones de Mediación Operaciones neutras
12. Operaciones bancarias pasivas
- Concepto
Objetivo
Operaciones en moneda nacional
1. Cuenta corriente
Individuales
Colectivas
- Conjuntas
Indistintas
2. Cuenta de depósito
A la vista depósitos a plazo Vivienda
Bursátil
'
Depósitos a Plazo Fijo
Imposiciones
Certificados de depósito Pagarés Bancarios
Oblaciones bonos de caía
21
OBJETIVOS
13. Identificar las operaciones activas que realizan las entidades
Bancarias
14. Detallar cada una de las Operaciones de mediación que efectúa
la entidad bancaria
•
CONTENIDO *
Operaciones en moneda extranjera
- Operaciones en divisas
Operaciones en billetes
- Cheques Viajero.
13. Operaciones bancarias activas
Crédito
Descripción
Clases de créditos
Solicitud de créditos
- Préstamos bancarios
Descripción
- Modalidades
- Descuento bancario
- Concepto y función económica
- El redescuento
- Concepto
- Funciones
Avales y garantías
Garantía personal
Fianza bancaria
Garantía real
- La prenda
- La Hipoteca
14. Operaciones de mediación: Descripción.
- La transferencia
- El giro
- Cobro de documentos y compensación bancaria
- Servicio de valores
- Cheques bancarios
- Cheque viajero
21
OBJETIVOS
CONTENIDO *
15. Definir el concepto y características de las operaciones neutras. 15, Operaciones neutras
- Concepto
Características
Principales operaciones neutras Cajero permanente - Cajero
nocturno
Alquileres de caja de seguridad.
16. Especificar en forma correcta otros servicios bancarios que 16. Otros Servicios bancarios
,
ofrecen las entidades bancarias panameñas.
Tarjetas de crédito
Tarjetas de Débito
Pago de Planillas
Servicio Telefónico de consultoría
Depósitos nocturnos Servicios de
peaje del canal Cuentas cifradas
Custodia de Valores
Compra - Venta de divisas y cambios de moneda
Underwriting
Titulación de Activos
- Fondos neutros
Fideicomiso
Arrendamiento financiero "Leasing"
Factorial
- Fondos de Cesantía.
17. Valorar la importancia del uso de las nuevas tecnologías en la 17. El uso de nieves tecnologías en los servicios bancarios
mejora de servicios bancarios.
- Red internacional de Telecomunicaciones
Procesamiento de imágenes Servicios de
banca electrónica
Banca Virtual.
OBJETIVOS
18. Diferenciar las actividades que realiza la banca de inversión.
CONTENIDO
*
18. Banca de Inversión
Generalidades
Actividades
Corretaje de la Bolsa de Valores Compra - Venta (Trading)
Manejo de Inversiones
Fusiones y Adquisiciones
Inversiones conjuntas
24
Área III. El Crédito documentario Internacional
OBJETIVOS
19. Identificar los documentos financieros, comerciales y los medios de
pagos utilizados en una transacción de comercio internacional.
CONTENIDO *
19. El Crédito documentaron
- Conceptos
Propósito
Documentos utilizados en una transacción de comercio
exterior
Letra de cambio
Giro Bancario
El cheque
Personal
De empresas Comerciales Certificados
De gerencia
Especial
- Orden de pago Cheque viajero Euro cheque
El pagaré
Documentos Comerciales
Factura Comercial Factura
Consular Conocimiento de
embarque Póliza o certificado de
seguro Certificado de origen
Certificado sanitario
- Lista de embarque
Métodos de pago
Cuenta abierta Consignación
- Pago por adelantado
- Cobranza documentaría
CO NT E NI DO *
OBJETIVOS
-
20. Describir la función de los Incoareis más utilizados en el
comercio internacional
- Cartas de Crédito
Transferencias bancarias
Aceptaciones bancarias
- Origen
Ventajas
- Desventajas
- Requisitos
20. Términos Comerciales usados en el comercio internacional.
- Incoareis
- Concepto Función
Incoareis más utilizados
Actividades Sugeridas de Aprendizaje y Evaluación
Áreas
ÁREA 1, EL SISTEMA BANCARIO MONETARIO FINANCIERO Y SU
ESTRUCTURA FUNCIONAL
ÁREA II. LAS OPERACIONES BANCARIAS Y OTROS SERVICIOS
BANCARIOS.
ÁREA II. EL CRÉDITO DOCUMENTARON COMO MÉTODO MÁS
UTILIZADO EN EL COMERCIO INTERNACIONAL,
Actividades
Investigarán en grupo la estructura funcional del sistema
bancario monetario y financiero panameño Elaborarán mapas
conceptuales. Visitarán las oficinas de las entes reguladoras
del centro Bancario
Nacional,
Comisión Bancaria
Nacional, Superintendencia de Bancos.
Asociación bancaria de Panamá.
Investigarán sobre la misión, función de cada una de ellas y
los requisitos que deben reunir las personas que deseen
ejercer el comercio bancario, las empresas bancarias.
Elaborarán un informe que compartirán en una plenaria.
Visitarán un banco de la localidad.
Investigarán las operaciones financieras de los bancos, las
características generales, las relaciones banco - cliente. Harán
una clasificación de las operaciones bancarias según sus
características.
Realizarán una plenaria para compartir información.
Investigarán en textos, Internen u otro medio disponible,
otros servicios que ofrecen los bancos, que tipo de
tecnología de punta, están usando para la mejora de sus
servicios y qué actividades realiza la Banca de Inversión.
Elaborarán cuadros sinópticos con la información obtenida.
Participación en una mesa redonda acerca de la importancia
del crédito documentaron en la realización de transacciones
de comercio Internacional. Listarán los documentos
financieros, comerciales y en métodos de pago utilizados en
tales transacciones. Confeccionarán una lista con los
Incoareis más utilizados
La función de cada uno de ellos.
2
8
SUGERENCIAS METEOROLÓGICAS PARA EL DESARROLLO DE LOS.
OBJETIVOS Y CONTENIDOS DEL PROGRAMA
A continuación detallamos, una lista de métodos y técnicas para la ejecución de las actividades y el lo gro de los
Objetivos
.
Investigación de campo
Investigación documental

Consulta en Internet
Excursiones
- Discusiones en grupos pequeños

Mesas redondas
•
Lluvia de ideas +
Trabajo en grupo

Análisis de lectura
Charlas o exposiciones
+
Interpretación de roles

Proyectos

Paneles

Círculos de estudio

Paneles

Diálogos
Talleres
Visitas programadas
Mapas conceptuales
2
8
O
t
r
RECURSOS Y MATERIALES AUXILIARES
PARA EL DESARROLLO DE LOS
a
OBJETIVOS
s
1. Tablero o pizarrón
2. Tiza
3. Salón de clases
4. Material audiovisual
- Diapositivas y fulminas
- Películas
- Documentales noticiosos
- Retroproyector
- Computadoras
- Televisor y VAS
- Radio
- Grabadoras
5. Periódicos
6. Revistas
7. Láminas
8. Enciclopedias
10. Almanaques
11.Fichas 12.
Carteles 13. Texto
14. Rotatorio 15.
Murales
2
8
BIBLIOGRAFÍA PARA EL DOCENTE
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n
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Revista (Marzo - Abril 1990) Centro Financiero.
Revista (Noviembre - Diciembre 1994) Centro Financiero. 22
Revista (Septiembre - Octubre 1996) Centro Financiero.,
Revista (Mayo - Junio 1997) Centro Financiero... Revista (2001) Banca y Mercado.
L32
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CID- Órgano
Informativo de la Asociación Bancaria de Panamá (1996 -- 1998) Centro Financiero. -
Fotocopiado: Legislación Bancaria Panameña.
BIBLIOGRAFÍA PARA EL ALUMNO/ALUMNA
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