Construcción de Fórmulas de Indicadores

Ministerio de Hacienda de Costa Rica
Instituto Latinoamericano y del Caribe
de Planificación Económica y Social (ILPES)
DIRECCIÓN GENERAL DE PRESUPUESTO NACIONAL
PLANIFICACIÓN ESTRATÉGICA Y CONSTRUCCIÓN DE INDICADORES
EN EL SECTOR PÚBLICO DE COSTA RICA”
“Construcción de Fórmulas de Indicadores”
Roberto Jiménez M.
Consultor ILPES / CEPAL
Nombre del indicador
Variables que intervienen
Fórmula del indicador
Nombre del indicador:
•Autoexplicativo
•Contextualizado
“Porcentaje de solicitudes respondidas”
“Porcentaje de solicitudes respondidas”
•En la Oficina Principal de la institución
•En el país
•En un mes
•En un año
•Respecto de las solicitudes presentadas
•Etc.
Nombre del indicador
Qué o cuál es la medición…………….universo a considerar
(contexto)
% de solicitudes
respondidas
respecto de las
solicitudes ingresadas
Indica la relación
Porcentaje de solicitudes respondidas respecto de las solicitudes ingresadas
Variables
Variable 1: solicitudes respondidas
Numerador
Variable 2: solicitudes ingresadas
Denominador
Ingresadas
Respondidas
Fórmula:
Numerador
Denominador
* 100
Total de solicitudes respondidas en el año t
Total de solicitudes ingresadas en el año t
* 100
Tipos de fórmulas más usadas
•Porcentajes
•Tasa de variación
• Promedio
Porcentajes
Razón entre dos variables con una misma unidad de medida
numerador
* 100
= X por ciento
denominador
Igual unidad de medida (personas,
Km., solicitudes, etc.
Tasa de variación
Razón entre una misma variable pero en periodos diferentes
variable año t
Variable año t-1
variable año t – variable año t-1
-1
* 100 =
= X por ciento
variable año t-1
* 100
Ejemplo:
Tasa de variación de las exportaciones
{(Total exportaciones año t / Total exportaciones año t-1) –
1*100}*100
Promedio
Relación entre dos variables con distinta unidad de medida
numerador
denominador
= unidades promedio del numerador por
cada unidad del denominador
Ejemplo:
Tiempo promedio de tramitación de solicitudes
Tpo. Solicitud 1 + Tpo. Solicitud 2 + ..... + Tpo. Solicitud n
Total de solicitudes tramitadas
Sumatoria de tiempos de tramitación de cada solicitud / Total de
solicitudes tramitadas = tiempo promedio por solicitud
Ejemplo:
Promedio de fiscalizaciones por fiscalizador
Total de fiscalizaciones año t
Total de fiscalizadores año t
= Fiscalizaciones promedio por fiscalizador
Ejemplo de indicadores de Proceso
Porcentaje de ejecución del presupuesto
Fórmula de cálculo:
(Total de presupuesto ejecutado en el año t / Total de presupuesto asignado
en el año t) * 100
Unidad de medida: porcentaje
Sentido de medición: ascenden
Porcentaje de gasto en Recursos Humanos respecto de gasto total
Fórmula de cálculo:
(Total de gasto en remuneraciones en el año t / Total de gasto de la
institución en el año t) * 100
Unidad de medida: Porcentaje
Sentido de medición: dependerá del nivel de gasto. Puede ocurrir que el
gasto en recursos humanos sea excesivo y el objetivo de los directivos de la
institución sea disminuir este tipo de gasto, siendo en ese caso un indicador
descendente.
Porcentaje de gasto corriente(*) respecto de gasto total
Fórmula de cálculo:
(Total de gasto corriente en el año t / Total de gasto de la institución en el
año t) * 100
Unidad de medida: porcentaje
Sentido de medición: puede ser descendente en los casos en que el gasto
corriente sea excesivo.
(*) El Gasto corriente corresponde en general al gasto en recursos humanos
y en bienes y servicios de consumo de una institución.
Porcentaje de productos entregados respecto de lo programado
Fórmula de cálculo:
(Total de productos entregados en el año t / Total de productos programados
a entregar en el año t) * 100
Unidad de medida: porcentaje
Sentido de medición: ascendente
Porcentaje de compras de insumos efectuadas dentro del tiempo
programado
Fórmula de cálculo:
(Total de compras realizadas dentro del tiempo programado en el año t /
Total de compras realizadas en el año t) * 100
Unidad de medida: porcentaje
Sentido de medición: ascendente
Porcentaje de licitaciones adjudicadas respecto de licitaciones totales
Fórmula de cálculo:
(Total de licitaciones adjudicadas en el año t / Total de licitaciones realizadas
en el año t) * 100
Unidad de medida: porcentaje
Sentido de medición: ascendente
Porcentaje de ingresos propios percibidos respecto de los programados
Fórmula de cálculo:
(Total de ingresos propios percibidos por la institución en el año t / Total de
ingresos programados a percibir por la institución en el año t) * 100
Unidad de medida: porcentaje
Sentido de medición: ascendente
Porcentaje de subsidios asignados
Fórmula de cálculo:
(Total de subsidios asignados en el año t / Total de subsidios programados a
asignar en el año t) * 100
Unidad de medida: porcentaje
Sentido de medición: ascendente
Porcentaje de familias pobres catastradas (*)
Fórmula de cálculo:
(Total de familias pobres catastradas en el año t / Total de familias pobres del
país en el año t) * 100
Unidad de medida: porcentaje
Sentido de medición: ascendente
(*) Registradas o encuestadas.
Porcentaje de normas de aviación actualizadas
Fórmula de cálculo:
(Total de normas de aviación actualizadas en el año t/ Total de normas de
aviación vigentes en el país en el año t) * 100
Unidad de medida: porcentaje
Sentido de medición: ascendente
Porcentaje de recursos transferidos (*) a instituciones dentro del plazo
establecido
Fórmula de cálculo:
(Porcentaje de recursos transferidos a instituciones dentro del plazo
establecido en el año t / Total de recursos transferidos a instituciones en el
año t) * 100
Unidad de medida: porcentaje
Sentido de medición: ascendente
(*) Entregados a otra institución para que ejecute un determinado programa.
Gasto promedio de capacitación de Controladores de Tránsito Aéreo
Fórmula de cálculo:
(Gasto total en capacitación de Controladores de Tránsito Aéreo en el año t /
Total de Controladores de Tránsito Aéreo capacitados en el año t)
Unidad de medida: $ (interpretación: gasto promedio por persona capacitada
en el año t)
Sentido de medición: si el gasto actual es excesivo, entonces el indicador
debiera ser descendente.
Ejemplo de indicadores de Producto:
Porcentaje de familias sin vivienda que reciben aportes del Estado
Fórmula de cálculo:
(Total de familias sin vivienda que reciben aportes del Estado en el año t /
Total de familias sin vivienda del país en el año t) * 100
Unidad de medida: porcentaje
Sentido de medición: ascendente
Porcentaje de familias en situación de pobreza que recibe subsidio para
agua potable
Fórmula de cálculo:
(Total de familias en situación de pobreza que reciben subsidio para agua
potable en el año t/ Total de familias en situación de pobreza del país en el
año t) * 100
Unidad de medida: porcentaje
Sentido de medición: ascendente
Consultas médicas anuales promedio por médico
Fórmula de cálculo:
(Total de consultas médicas atendidas en el año t / Total de médicos en el
año t)
Unidad de medida: consultas
Sentido de medición: ascendente
Tasa de ocupación de camas hospitalarias
Fórmula de cálculo:
[Sumatoria de días de ocupación de camas por cada hospital / (sumatoria de
camas disponibles de cada hospital * 365)] * 100
Unidad de medida: porcentaje
Sentido de medición: ascendente
Tiempo promedio de entrega de subsidios para la vivienda
Fórmula de cálculo:
(Sumatoria de días de tramitación para la entrega de cada subsidio de
vivienda en el año t / Total de subsidios de vivienda entregados en el año t) *
100
Unidad de medida: días (interpretación: días promedio de tramitación para la
entrega de un subsidio)
Sentido de medición: descendente
Metros de cuadrados construidos promedio por vivienda entregada
Fórmula de cálculo:
(Sumatoria de metros cuadrados construidos de cada vivienda entregada en
el año t / Total de viviendas entregadas en el año t) * 100
Unidad de medida: Metros cuadros (interpretación: metros cuadros promedio
construidos por vivienda entregada)
Sentido de medición: si actualmente la superficie promedio construida es
baja, entonces el indicador debiera ser ascendente.
Porcentaje de condominios construidos que cuentan con infraestructura
social (*)
Fórmula de cálculo:
(Total de condominios construidos en el año t que cuentan con
infraestructura social / Total de condominios construidos en el año t ) * 100
Unidad de medida: porcentaje
Sentido de medición: ascendente
(*) Lugares para reuniones, parques, plazas, juegos para niños, etc.
Porcentaje de familias que manifiestan satisfacción con la vivienda entregada
Fórmula de cálculo:
(Total de familias que manifiestan satisfacción con la vivienda entregada en
el año t / Total de familias encuestadas que recibieron vivienda en el año t) *
100
Unidad de medida: porcentaje
Sentido de medición: ascendente
Porcentaje de trabajadores capacitados respecto del total de trabajadores
Fórmula de cálculo:
(Total de trabajadores capacitados en el año t / Total de trabajadores del país
en el año t) * 100
Unidad de medida: porcentaje
Sentido de medición: ascendente
Costo promedio por trabajador capacitado
Fórmula de cálculo:
(Gasto total en capacitación de trabajadores en el año t / Total de
trabajadores capacitados en el año t)
Unidad de medida: $ (interpretación: gasto promedio por trabajador
capacitado en el año t)
Sentido de medición: dependerá de la situación actual y de los objetivos de la
dirección de la institución.
Porcentaje de alumnos egresados de carreras técnicas respecto del total de
alumnos matriculados
Fórmula de cálculo:
(Total de alumnos egresados de carreras técnicas en el año t / Total de
alumnos matriculados en carreras técnicas en el año t) * 100
Unidad de medida: porcentaje
Sentido de medición: ascendente
Porcentajes de clubes deportivos y recreativos con aportes del estado que
cumplen sus objetivos respecto del total de clubes con aportes del Estado
Fórmula de cálculo:
(Total de clubes deportivos y recreativos con aportes del Estado que
cumplen sus objetivos en el año t / Total de clubes deportivos y recreativos
con aportes del Estado en el año t) * 100
Unidad de medida: porcentaje
Sentido de medición: ascendente
Porcentaje de días sin suministro de electricidad
Fórmula de cálculo:
(Sumatoria de días sin suministro de electricidad de cada usuario del servicio
de electricidad en el año t / Total de usuarios del servicio de electricidad en el
año t * 365) * 100
Unidad de medida: porcentaje
Sentido de medición: descendente
Porcentaje de usuarios de empresas de telefonía que presentan reclamos
por incumplimiento de contratos
Fórmula de cálculo:
(Total de usuarios de empresas de telefonía que presentan reclamos por
incumplimiento de contratos en el año t/ Total de usuarios de empresas de
telefonía en el año t) * 100
Unidad de medida: porcentaje
Sentido de medición: descendente
Tiempo promedio de respuesta a reclamos por incumplimiento de contratos
de telefonía
Fórmula de cálculo:
(Sumatoria de días de respuesta a cada usuario que presenta reclamo por
incumplimiento de contrato en el año t/ Total de reclamos respondidos en el
año t)
Unidad de medida: días (interpretación: días promedio de respuesta a
reclamo)
Sentido de medición: descendente
Ejemplo de indicadores de Resultado Intermedio:
Porcentaje de niños y niñas que consumen diariamente leche en el colegio
respecto del total de niños y niñas del país en edad escolar
Fórmula de cálculo:
(Total de niños y niñas que reciben diariamente leche en el colegio en el año
t/ Total de niños y niñas del país en edad escolar en el año t) * 100
Unidad de medida: porcentaje
Sentido de medición: ascendente
Porcentaje de beneficiarios que reciben el subsidio de vivienda respecto del
total de beneficiarios con subsidios asignados
Fórmula de cálculo:
(Total de beneficiarios que reciben el subsidio de vivienda en el año t / Total
de beneficiarios con subsidios asignados en el año t) * 100
Unidad de medida: porcentaje
Sentido de medición: ascendente
Porcentaje de trabajadores sin calificación que egresan de un programa de
capacitación técnica
Fórmula de cálculo:
(Total de trabajadores sin calificación que egresan de un programa de
capacitación técnica en el año t / Total de trabajadores inscritos en el
programa en el año t) * 100
Unidad de medida: porcentaje
Sentido de medición: ascendente
Porcentaje de participantes egresados el año t del programa antidrogas que
manifiesta una actitud crítica hacia la droga después de 1 año
Fórmula de cálculo:
(Total de personas egresadas el año t del programa antidrogas que
manifiestan una actitud crítica hacia la droga en el año t+1 / Total de
personas egresadas el año t del programa encuestadas en el año t+1) * 100
Unidad de medida: porcentaje
Sentido de medición: ascendente
Porcentaje de empresas infractoras refiscalizadas que reinciden en
incumplimiento de la normativa laboral
Fórmula de cálculo:
(Total de empresas infractoras refiscalizadas que reinciden en
incumplimiento de la normativa laboral en el año t / Total de empresas
infractoras refiscalizadas en el año t) * 100
Unidad de medida: porcentaje
Sentido de medición: descendente
Porcentaje de familias pobres que reciben apoyo del estado que logran
iniciar una actividad empresarial
Fórmula de cálculo:
(Total de familias pobres que reciben apoyo del Estado que inician una
actividad empresarial en el año t/ Total de familias pobres del país que
reciben apoyo del Estado en el año t) * 100
Unidad de medida: porcentaje
Sentido de medición: ascendente
Ejemplos de indicadores de Resultado Final:
Porcentaje de trabajadores desempleados y sin calificación egresados de un
programa de capacitación que cuentan con un empleo permanente después
de 1 año
Fórmula de cálculo:
(Total de trabajadores egresados el año t del programa que cuentan con un
empleo permanente en el año t+1/ Total de trabajadores egresados el año t
encuestados el año t+1)
Unidad de medida: porcentaje
Sentido de medición: ascendente
Tasa de accidentes de aviación
Fórmula de cálculo:
(Total de accidentes de aviación en el país en el año t / Total de vuelos
dentro del país en el año t) * 100
Unidad de medida: porcentaje
Sentido de medición: descendente
Porcentaje de familias participantes en programas sociales que superan la
línea de pobreza
Fórmula de cálculo:
(Total de familias participantes en programas sociales que superan la línea
de pobreza en el año t / Total de familias participantes en programas sociales
en el año t) * 100
Unidad de medida: porcentaje
Sentido de medición: ascendente
Tasa de variación de delitos
Fórmula de cálculo:
[(Total de delitos en el año t - Total de delitos en el año t-1) / Total de delitos
en el año t-1] * 100
o su equivalente:
[(Total de delitos en el año t / Total de delitos en el año t-1) – 1] * 100
Unidad de medida: porcentaje
Sentido de medición: descendente
Tasa de incidencia de la poliomielitis
Fórmula de cálculo:
(Total de casos de poliomielitis en el año t / Población total del país en el año
t) * 100.000
Unidad de medida: casos por 100.000 habitantes
Sentido de medición: descendente
Tasa de obesidad infantil
Fórmula de cálculo:
(Total de población infantil con obesidad en el año t / Total población infantil
del país en el año t) * 100.000
Unidad de medida: casos por 100.000 habitantes
Sentido de medición: descendente
Porcentaje de usuarios de servicios de telefonía que reciben solución a
reclamos presentados
Fórmula de cálculo:
(Total de usuarios de servicios de telefonía que reciben solución a reclamos
presentados en el año t / Total de usuarios de servicios de telefonía que
presentan reclamos en el año t) * 100
Unidad de medida: porcentaje
Sentido de medición: ascendente
Desagregación por Sexo
Porcentaje de personas pobres del país
Distribución de pobreza por sexo:
•(Total hombres pobres / Total personas pobres)*100
•(Total mujeres pobres / Total personas pobres)*100
Porcentaje de pobreza según sexo:
•(Hombres pobres / Total hombres)*100
•(Mujeres pobres / Total mujeres)*100
Ministerio de Hacienda de Costa Rica
Instituto Latinoamericano y del Caribe
de Planificación Económica y Social (ILPES)
DIRECCIÓN GENERAL DE PRESUPUESTO NACIONAL
PLANIFICACIÓN ESTRATÉGICA Y CONSTRUCCIÓN DE INDICADORES
EN EL SECTOR PÚBLICO DE COSTA RICA”
“Construcción de Fórmulas de Indicadores”
Roberto Jiménez M.
Consultor ILPES / CEPAL