4r trimestre - Ajuntament d`Alzira

1
NÚM. EXPEDIENT:
REFERÈNCIA: Tresoreria
ASSUMPTE: Informe de compliment de les obligacions de pagament del quart trimestre
de 2015
La Llei 15/2010, de 5 de juliol, de modificació de la Llei 3/2004, de 29 de desembre,
per la qual s’establixen mesures de lluita contra la morositat, obliga els tresorers o, en
el seu cas, els interventors de les corporacions locals a elaborar trimestralment un
informe sobre el compliment dels terminis previstos per al pagament de les obligacions
de cada entitat local, que inclourà necessariament el nombre i quantia global de les
obligacions pendents en les que s’estiga incomplint el termini.
L’esmentat informe haurà de remetre’s als òrgans competents del Ministeri d’Hisenda, i
de la comunitat autònoma que, de conformitat amb l’estatut d’autonomia, tinga
atribuïda la tutela financera de les entitats locals.
La Llei Orgànica 2/2012, de 27 d’abril, d’estabilitat pressupostària i sostenibilitat
financera, introduïx el concepte de període mitjà de pagament com a expressió del
temps de pagament o retard en el pagament del deute comercial. D’esta manera totes
les administracions públiques, en un nou exercici de transparència, hauran de fer
públic el seu període mitja de pagament d’acord amb una metodologia a concretar.
En desplegament d’esta llei es va aprovar el Reial Decret 635/2014, de 25 de juliol, pel
qual es desenvolupa la metodologia de càlcul del període mitjà de pagament a
proveïdors de les administracions públiques i les condicions i el procediment de
retenció de recursos dels règims de finançament, previstos en la Llei Orgànica 2/2012,
de 27 de abril.
El període mitjà de pagament definit en este reial decret mesura el retard en el
pagament del deute comercial en termes econòmics. Es tracta d’un indicador distint
del període legal de pagament establert en el text refós de la Llei de Contractes del
Sector Públic, aprovat pel Reial Decret Legislatiu 3/2011, de 14 de novembre, i en la
Llei 3/2004, de 29 de desembre, per la qual s’estableixen mesures de lluita contra la
morositat en les operacions comercials.
La Llei Orgànica 9/2013, de 20 de desembre, de control del deute comercial en el
sector públic fixa en 30 dies el període legal de pagament per a l’any 2015.
Esta mesura amb criteris estrictament econòmics pot prendre valor negatiu si
l’administració paga abans què hagen transcorregut trenta dies naturals des de la
presentació de les factures o certificacions d’obra, segons corresponga.
Consultats els llibres de la comptabilitat municipal corresponents al quart trimestre, es
desprenen les dades següents:
tresoreria@alzira.es · Tel. 96 240 04 50 · C/ Sant Roc, 6 · 46600 Alzira · www.alzira.es·
2
Quart trimestre 2015
Llei 15/2010, de 5 juliol - Morositat
Període mitjà de
pagament
Pagaments realitzats
Dins del període
Nombre
1.744
39,86
Període mitjà del
pendent de
pagament
Import
4.008.217,57
Fora del període
Nombre
372
Import
985.679,25
Pendent de pagament al final del trimestre
Dins del període legal
Fora del període legal
Pagament a final del trimestre
pagament al final del trimestre
Nombre
Import
Nombre
Import
740
1.470.672,33
107
784.049,14
290,17
Reial Decret 635/2014 - Període mitjà de pagament
Rati
Import
Rati
Import
Operacions
pagades
10,02
Pagaments
realitzats
4.952.086,87
Operacions
pendents
-15,78
Pagaments
pendents
1.662.968,63
Període mitjà de
pagament
3,53
De tota esta informació es donarà compte al Ple de l’Ajuntament, previ dictamen de la Comissió
Informativa d’Economia i Serveis Públics.
Així mateix, es publicarà en l’apartat d’informació econòmico-financera del portal de
Transparència de la pàgina web de l’Ajuntament d’Alzira.
Cosa de la qual s’informa als efectes oportuns.
L’interventor
El tresorer
Jesús Velarde Saiz
Isaias Fernández Herrero
Alzira, 27 de gener 2016
AJUNTAMENT D'ALZIRA
Contabilidad Municipal 2015
INFORMES MEH LEY 15/2010 DE MOROSIDAD ENTRE 01.10.2015 Y 31.12.2015
Facturas o Documentos Justificativos Pendientes de Pago al Final del Periodo
RF126
Fecha
29.01.2016
P£gina
1
Pendientes de Pago al Final del Periodo
Dentro Periodo Legal Pago a
Fuera Periodo Legal Pago a
Final del Periodo
Final del Periodo
Periodo Medio
Pago
Pendiente
Nñmero de
(PMPP)
Operaciones
(d­as)
Importe
Total
Nñmero de
Operaciones
Importe
Total
Gastos en Bienes Corrientes y Servicios
20
21
22
23
24
26
-
Arrendamientos y Cánones
Reparaciones, Mantenimiento y Conservación
Material, Suministros y Otros
Indemnizaciones por razón del servicio
Gastos de Publicaciones
Trabajos realizados por Instituciones s.f. de lucro
Inversiones Reales
Otros Pagos pendientes por operaciones comerciales
Operaciones Pendientes de aplicar a Presupuesto
TOTAL operaciones pendientes de pago a final del periodo
0,00
16,27
147,91
6,29
0,00
0,00
0
204
332
12
0
0
0,00
88.739,74
1.165.835,47
604,46
0,00
0,00
0
6
34
3
0
0
0,00
1.791,69
188.473,93
13,40
0,00
0,00
47,59
56
133.337,64
4
122.761,35
7,95
56
63.314,14
6
1.043,46
915,26
49
13.877,14
42
465.633,77
290,98
709
1.465.708,59
95
779.717,60
AJUNTAMENT D'ALZIRA
Contabilidad Municipal 2015
INFORMES MEH LEY 15/2010 DE MOROSIDAD ENTRE 01.10.2015 Y 31.12.2015
Periodo Medio
Pago (PMP)
(d­as)
Pagos Realizados en el Periodo
RF121
Fecha
29.01.2016
P£gina
1
Pagos Realizados en el Periodo
Dentro Periodo Legal Pago
Fuera Periodo Legal Pago
Nñmero de
Importe
Nñmero de
Importe
Pagos
Total
Pagos
Total
Gastos en Bienes Corrientes y Servicios
20
21
22
23
24
26
-
Arrendamientos y Cánones
Reparaciones, Mantenimiento y Conservación
Material, Suministros y Otros
Indemnizaciones por razón del servicio
Gastos de Publicaciones
Trabajos realizados por Instituciones s.f. de lucro
25,73
47,03
40,72
22,97
0,00
0,00
5
601
912
26
0
0
8.408,19
189.897,02
3.149.740,33
1.887,04
0,00
0,00
0
113
225
12
0
0
0,00
63.219,41
785.391,89
165,31
0,00
0,00
Inversiones Reales
41,56
103
391.373,06
19
133.351,08
Otros Pagos realizados por operaciones comerciales
17,94
97
266.911,93
3
3.551,56
0,00
0
0,00
0
0,00
39,86
1.744
4.008.217,57
372
985.679,25
Pagos realizados Pendientes de aplicar a Presupuesto
TOTAL pagos realizados en el periodo
Intereses de Demora Pagados en el Periodo
Gastos Corrientes en Bienes y Servicios
Inversiones reales
Otros Pagos realizados por operaciones comerciales
Pagos Realizados Pendientes de aplicar a Presupuesto
TOTAL intereses de demora pagados
Intereses de Demora Pagados
en el Periodo
Nñmero de
Importe Total
Pagos
Intereses
0
0
0
0
0,00
0,00
0,00
0,00
0
0,00