RES JB-2028 - Superintendencia de Bancos

RESOLUCIÓN JB-2011-2028
LA JUNTA BANCARIA
CONSIDERANDO:
QUE mediante oficio SE-1984-2010 de 2 de agosto de 2010, el ingeniero
Christian Ruiz Hinojosa, Gerente General del Banco Central del Ecuador, remitió
a la ex Superintendenta de Bancos y Seguros un anexo de las instituciones
financieras, controladas por este organismo de control, que durante el período
comprendido entre el 17 de junio y el 28 de julio del 2010 no cargaron
correctamente y dentro de los plazos permitidos la información de las reservas
mínimas de liquidez y el coeficiente de liquidez doméstica, conforme lo dispuesto
en el Título Décimo Cuarto “Reservas mínimas de liquidez y coeficiente de
liquidez doméstica”, del libro I “Política Monetaria Crediticia” de la Codificación
de Regulaciones del Banco Central del Ecuador;
QUE el economista Galo León González, Director Nacional de Instituciones
Financieras 2, a través de oficio INIF-DNIF2-SAIFQ3-2010-02301 de 20 de
agosto de 2010, solicitó al economista Iván Tobar Cevallos, Gerente General de
la Cooperativa de Ahorro y Crédito Cooprogreso Ltda., las explicaciones
correspondientes a la falta de carga correcta, y dentro de los plazos permitidos,
de la información correspondiente al 17 al 30 de junio del 2010;
QUE mediante oficio INIF-DNIF2-SAIFQ1-2010-02814 de 21 de octubre de
2010, el economista Galo León González, Director Nacional de Instituciones
Financieras 2, remitió al ingeniero Christian Ruiz Hinojosa, Gerente General del
Banco Central del Ecuador, copia del oficio 116-GG-2010 de 24 de agosto de
2010, enviado por el economista Iván Tobar Cevallos, Gerente General de la
Cooperativa de Ahorro y Crédito Cooprogreso Ltda., contentivo de los
justificativos relacionados con la carga de la información correspondiente a las
reservas mínimas de liquidez y coeficiente de liquidez doméstica de las dos
semanas comprendidas entre el 17 al 30 de junio de 2010;
QUE el ingeniero Christian Ruiz Hinojosa, Gerente General del Banco Central
del Ecuador, con oficio SE-3082-2010 de 26 de noviembre de 2010, puso en
conocimiento del economista Galo León González, Director Nacional de
Instituciones Financieras 2, el análisis del oficio de descargo presentado por la
Cooperativa de Ahorro y Crédito Cooprogreso Ltda., del cual se desprende que
existen errores en la información remitida de las reservas mínimas de liquidez y
coeficiente de liquidez doméstica, ya que la misma no respeta los formatos en
fecha de emisión, valor y vencimiento por las semanas del 17 al 30 de junio de
2010;
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QUE mediante oficio INIF-DNIF2-SAIFQ3-2010-03663 de 27 de diciembre de
2010, el ingeniero Patricio Chanabá Paredes, Intendente Nacional de
Instituciones Financieras, impuso al economista Iván Tobar Cevallos, Gerente
General de la Cooperativa de Ahorro y Crédito Cooprogreso Ltda., una sanción
pecuniaria de 95,42 UVC’s, equivalentes a US$ 250,00, por el incumplimiento de
la carga de información correcta dentro de los plazos correspondientes a las
bisemanas del 17 al 30 de junio del 2010, conforme reporte del Banco Central
del Ecuador, constante en oficio SE-3082-2010 de 26 de noviembre de 2010;
QUE el 12 de enero de 2011, el economista Iván Tobar Cevallos, Gerente
General de la Cooperativa de Ahorro y Crédito Cooprogreso Ltda., con el
patrocinio profesional del doctor Alvaro Páez Benalcázar, al amparo de lo
previsto en los artículos 137 de la Codificación de la Ley General de Instituciones
del Sistema Financiero; y, 5, de la sección II, del capítulo I, del título XVI, del
libro I de la Codificación de Resoluciones de la Superintendencia de Bancos y
Seguros y de la Junta Bancaria, interpuso recurso de revisión para ante la Junta
Bancaria del contenido del oficio INIF-DNIF2-SAIFQ3-2010-03663 de 27 de
diciembre de 2010;
QUE conforme lo dispuesto en el título XIV “Reservas mínimas de liquidez”, del
libro I “Política Monetaria Crediticia”, de la Codificación de Regulaciones del
Banco Central de Ecuador, los bancos privados, las cooperativas, las
mutualistas y las sociedades financieras sujetas al control de la
Superintendencia de Bancos y Seguros deben constituir y mantener niveles y
activos de reservas mínimas de liquidez y un porcentaje mínimo de su liquidez
doméstica respecto de su liquidez total;
QUE los descargos presentados por la Cooperativa de Ahorro y Crédito
Cooprogreso Ltda. mediante oficio 116-GG-2010 de 24 de agosto del 2010,
fueron remitos por el señor Galo León González, Director Nacional de
Instituciones Financieras 2, al Banco Central del Ecuador adjunto al oficio
INIF-DNIF2-SAIFQ1-2010-02814 de 21 de octubre de 2010; sin embargo, no
fueron aceptados por la entidad bancaria, ya que del análisis realizado se
desprende que la propia entidad aceptó la falta de envío de la información dentro
del plazo previsto, motivo por el cual solicitó a la Superintendencia de Bancos y
Seguros proceda conforme lo dispuesto en los artículos 14 de la sección V
“Disposiciones generales”, del capítulo I “Normas para la aplicación de
sanciones pecuniarias”; y, 6 de la sección II “De las sanciones relacionadas con
el envío de información periódica”, del título XVI “De las sanciones y de los
recursos en sede administrativa”, del libro I “Normas generales para la aplicación
de la Ley General de Instituciones del Sistema Financiero”, de la Codificación de
Resoluciones de la Superintendencia de Bancos y Seguros, que disponen:
“ARTICULO 14.- Cuando el reporte mensual remitido por el Banco Central
del Ecuador a la Superintendencia de Bancos y Seguros denote
incumplimiento del coeficiente de liquidez doméstico y/o en la constitución
de las reservas mínimas de liquidez establecido por el Directorio del Banco
Central del Ecuador, el Superintendente de Bancos y Seguros o su
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delegado aplicará las sanciones previstas en el artículo 134 de la Ley
General de Instituciones del Sistema Financiero.
Si en el envío de la información relacionada con el coeficiente de liquidez
doméstico o con la constitución de las reservas mínimas de liquidez que
debe ser remitida al Banco Central del Ecuador se incumplieren los plazos
o formatos previstos, el organismo de control sancionará a las instituciones
financieras, de acuerdo a lo dispuesto en el numeral 6.1 del artículo 6 del
presente capítulo.
Así también, si del reporte señalado en el inciso precedente se detectan,
en un análisis posterior de la información recibida, que ésta es inexacta o
contiene errores de fondo, se aplicará las mismas sanciones previstas en
el artículo 6.”
“ARTICULO 6.- El Superintendente de Bancos y Seguros o su delegado,
procederá a la imposición de una multa a la persona que ostente la
representación legal de una institución controlada y a la persona
responsable de elaborar la información periódica, cuando compruebe la
falta de envío de ésta en los plazos y forma previstos, o ésta estuviere
incompleta, o adoleciere de errores de forma que impidan su aceptación o
validación, conforme a la siguiente gradación:
6.1 Para la información relacionada con los estados financieros e
información derivada de normas de solvencia y prudencia financiera, tales
como los reportes de calificación de activos de riesgo y constitución de
provisiones, patrimonio técnico, límites de operaciones activas y
contingentes, índice de liquidez, entre otros, la multa no será inferior a US$
250, ni superior a US$ 1.500; y,
6.2 Para otro tipo de información que corresponda a requerimientos
periódicos generados por mandato de la Ley, por la normatividad vigente y
por la Superintendencia de Bancos y Seguros, la multa no será inferior a
US$ 200, ni superior a US$ 1.000.”;
QUE de lo manifestado en los considerandos precedentes se desprende que la
Cooperativa de Ahorro y Crédito Cooprogreso Ltda. ha incumplido con el envío
de la información periódica dispuesta por el Banco Central del Ecuador, falta
que fue sancionada mediante oficio INIF-DNIF2-SAIFQ3-2010-02301 de 20 de
agosto de 2010, y que corresponde ser ratificada, toda vez que el envío posterior
por medio magnético no solventa el incumplimiento de la entidad;
QUE la Intendencia Nacional Jurídica, a través del memorando INJ-SAL-20110370 de 18 de marzo de 2011, recomienda a la Junta Bancaria desechar la
pretensión contenida en el recurso interpuesto por el Gerente General de la
Cooperativa de Ahorro y Crédito Cooprogreso Ltda.; y,
En ejercicio de sus atribuciones legales,
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RESUELVE:
ARTÍCULO ÚNICO.- DESECHAR la pretensión contenida en el recurso de
revisión interpuesto por el economista Iván Tobar Cevallos, Gerente General de
la Cooperativa de Ahorro y Crédito Cooprogreso Ltda.; y, en consecuencia,
RATIFICAR el oficio INIF-DNIF2-SAIFQ3-2010-03663 de 27 de diciembre de
2010, mediante la cual el ingeniero Patricio Chanabá Paredes, Intendente
Nacional de Instituciones Financieras, impuso al economista Iván Tobar
Cevallos, Gerente General de la Cooperativa de Ahorro y Crédito Cooprogreso
Ltda., una sanción pecuniaria de 95,42 UVC’s, equivalentes a US$ 250,00, por el
incumplimiento de la carga de información correcta dentro de los plazos
correspondientes a las bisemanas del 17 al 30 de junio del 2010, conforme
reporte del Banco Central del Ecuador constante en oficio SE-3082-2010 de 26
de noviembre de 2010.
COMUNÍQUESE.- Dada en la Superintendencia de Bancos y Seguros, en
Guayaquil, el trece de octubre de dos mil once.
Ab. Pedro Solines Chacón
PRESIDENTE DE LA JUNTA BANCARIA
LO CERTIFICO.- Guayaquil, el trece de octubre de dos mil once.
Ab. Luis Cabezas-Klaere
SECRETARIO DE LA JUNTA BANCARIA