Funcionamiento de las cuentas contables de TPV

Manual del módulo TRAZABILIDAD
Eurowin 8.0 SQL
Funcionamiento de las
cuentas contables de TPV
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Documento:
Edición:
Nombre:
Fecha:
cuentastpv
03
Funcionamiento de las cuentas contables de TPV
07-05-2009
Cuentas contables de TPV
Tabla de contenidos
1. Funcionamiento de las cuentas contables del módulo TPV de Eurowin ................... 2
1.1. ¿Dónde aparecen las cuentas contables predefinidas? ................................................................... 2
1.2. ¿En qué momento se contabilizan los movimientos de Eurowin TPV? ........................................... 2
1.3. ¿Cómo se utilizan las cuentas de Eurowin TPV? ............................................................................ 3
1.3.1. Cobros ....................................................................................................................................... 3
1.3.2. Pagos......................................................................................................................................... 3
1.3.3. Reposición / Retirada:................................................................................................................ 3
1.4. ¿Se puede trabajar sin la generación automática de los asientos? ................................................. 5
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Cuentas contables de TPV
1. Funcionamiento de las cuentas contables del
módulo TPV de Eurowin
1.1. ¿Dónde aparecen las cuentas contables
predefinidas?
En las formas de cobro.
En las Cajas – Cuentas.
1.2. ¿En qué momento se contabilizan los movimientos de
Eurowin TPV?
COBROS / PAGOS / RETIRADAS / REPOSICIONES: En el mismo instante que se realizan.
ENTREGAS A CUENTA: En el mismo instante que se realizan.
FACTURAS DE VENTA: En el mismo instante que se emite la factura.
TICKETS DE VENTA: En el momento de la “Facturación de tickets”.
COBROS DE TICKETS DEL TPV: En el momento de la “Facturación de tickets”.
COBROS DE FACTURAS: En el mismo instante que se realizan, al capturarlas de las
previsiones pendientes (igual que Eurowin estándar).
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Cuentas contables de TPV
1.3. ¿Cómo se utilizan las cuentas de Eurowin TPV?
NOTA: Las cuentas que planteamos en los ejemplos siguientes son propuestas de cuentas, que cada
empresa debe decidir si utiliza éstas o cualquiera otras. Lo importante es conocer el funcionamiento de
estas cuentas.
1.3.1. Cobros
En el momento de realizar el cobro en el TPV:
57000000
EFECTIVO EURO
A
PUENTE COBROS
55500001
(En el Debe de la cuenta contable de la forma de cobro que seleccionemos).
(En el Haber de la cuenta contable puente de cobros).
Esta cuenta puente cobros se debe ir cancelando en el momento de contabilizar las facturas de
ingreso motivadas por este cobro y cancelar la previsión de cobro correspondiente contra esta
cuenta Puente Cobros.
55500001
PUENTE COBROS
A
CLIENTES
43000000
EFECTIVO EUROS
57000000
1.3.2. Pagos
En el momento de realizar el pago en el TPV:
55500002
PUENTE PAGOS
A
(En el Debe de la cuenta contable de puente pagos).
(En el Haber de la cuenta contable que tengamos marcada en efectivo).
Esta cuenta puente pagos se debe ir cancelando en el momento de contabilizar las facturas de
gasto motivadas por este pago y cancelar la previsión de pago correspondiente contra esta
cuenta Puente Pagos.
400 ó 410
PROVEEDORES
A
PUENTE PAGOS
55500001
1.3.3. Reposición / Retirada:
1er. CASO: Cambio fijo en la caja.
- En el momento de realizar la reposición de cambio la primera vez, se puede indicar como puente de
cobro la cuenta de Banco (572) de donde hayamos sacado el cambio inicial.
200
57000001
EFECTIVO EUROS
A
PUENTE COBRO
57200001
200
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Cuentas contables de TPV
- Ir retirando el importe de las ventas de cada día:
Por ejemplo, en unas ventas totales de 500 el asiento del arqueo al realizar la Facturación de tickets es:
500
57000001
EFECTIVO EUROS
A
CLIENTES
430
500
57200001
PUENTE RETIRADA
A
EFECTIVO EUROS
57000001
500
Por la retirada:
500
La cuenta que refleja el cambio fijo es la 57000001, donde siempre va quedando el importe de 200.
En este caso, cada día al entrar a la caja debemos cancelar la reposición inicial del día.
El hecho de trabajar así implica no ver la reposición del día en el arqueo, aunque al ser un importe fijo es
suficientemente conocido. Por otro lado, ahorra varios asientos contables.
También podemos trabajar con cambio fijo en la caja como se explica en el caso siguiente, manteniendo
siempre el mismo importe de cambio.
2º. CASO: Cambio variable.
En este caso podemos codificar la cuenta de retirada y de reposición con la misma cuenta.
- Contabilizar la primera vez que damos cambio a la caja de forma manual, indicando de donde hemos
sacado el cambio (de un banco -572, de la caja fuerte –570, etc.), utilizando la cuenta puente reposición /
retirada:
200
55500001
A
REPOSICIÓN/RETIRADA
BANCOS
57200001
200
- Al entrar a TPV, nos pide la reposición inicial e introducimos el cambio que tengamos:
200
57000001
EFECTIVO EUROS
A
REPOSICIÓN/RETIRADA
55500001
200
- Ir retirando el importe total de la caja del día (importe de las ventas de cada día más los otros
movimientos de la caja):
Por ejemplo, en unas ventas totales de 500 el asiento del arqueo al realizar la Facturación de tickets es:
500
57000001
EFECTIVO EUROS
A
CLIENTES
430
500
55510001
PUENTE RETIRADA
A
EFECTIVO EUROS
57000001
700
Por la retirada:
700
- De los 700 existentes en la cuenta puente retirada, una parte la ingresamos en el banco y otra la
dejamos como cambio para el día siguiente. Supongamos que dejamos un cambio de 100 y las 600
restantes las ingresamos:
Ingreso banco (de forma manual):
600
572
BANCOS
A
PUENTE RETIRADA
55500001
600
55500001
100
- Reposición inicial del día siguiente (por la entrada a TPV el día siguiente):
100
57000001
EFECTIVO EUROS
A
PUENTE REPOSICIÓN
Y a partir de aquí procedemos a actuar de la misma forma que el día anterior.
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Cuentas contables de TPV
De esta forma, la cuenta de retirada / reposición nos sirve para conocer, al final del día y una vez hemos
realizado el ingreso al banco, el importe de cambio que va quedando cada día.
1.4. ¿Se puede trabajar sin la generación automática de
los asientos?
El programa permite no generar algunos de los asientos automáticos del TPV.
Para ello se deben activar dos opciones existentes en la Configuración del TPV:
1.- No generar asientos en Cuentas Puente (Reposiciones o Retiros).
Si activamos esta opción, Eurowin no contabiliza los movimientos de Reposición o Retirada que se van
realizando. De esta forma, los movimientos de reposición o retirada se reflejan en el arqueo de caja, pero
NO en la contabilidad.
2.- No generar asientos en Entregas a Cuenta, Cobros o Pagos Varios.
Si activamos esta opción, Eurowin no contabilizan los movimientos de Entregas a Cuenta de un ticket o
albarán de venta ni tampoco los movimientos de Cobros o Pagos Varios comentados anteriormente.
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de Documentación de Sage Eurowin. La información
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