Bluefields RAAS Sistema de indicadores de gestión municipal El Programa de Gobernabilidad Local de la Agencia de los Estados Unidos para el Desarrollo Internacional, ejecutado por Gobal Communities, en su propósito de fortalecer las capacidades de las organizaciones de la sociedad civil para contribuir a mejorar la gobernabilidad local que facilite y promueva el desarrollo, ha elaborado este boletín con indicadores de gestión financiera municipal que facilita información útil a la ciudadanía para su incidencia ante el gobierno local, particularmente en los procesos de elaboración y evaluación del Presupuesto Municipal. El boletín presenta la información de manera sencilla y práctica, siguiendo un proceso lógico que expone los resultados del ejercicio presupuestario 2012 y un resumen de los años 2010 y 2011. La información municipal del año 2012 está referida a: • • • • • Ingresos Totales. Gastos Totales. Distribución Territorial de la Inversión. Inversiones Ejecutadas. Cuadro con los Indicadores de la Municipalidad para el período 2010 -2012. Con el fin de que se puedan hacer comparaciones sobre el desempeño del municipio de Bluefields, en relación con el resto de municipios de su categoría, en el cuadro de los indicadores se ha calculado también el promedio del año 2012 de todos los municipios que a nivel nacional pertenecen a la Categoría "B". La información presentada se basa en información que las municipalidades registran en el sitio web del Ministerio de Hacienda y Crédito Público (MHCP): http://www.transmuni.gob.ni. www.globalcommunities.org.ni https://twitter.com/GCommunitiesNic https://www.facebook.com/globalcommunities.org.ni Ingresos totales de la municipalidad en 2012 39% Recaudación por impuestos y tasas Transferencias de Ley 50% 116.88 (En millones de córdobas) 77.54 72.83 66.99 11% Otras transferencia del gobierno central 2012 En 2012, las principales fuentes de ingresos fueron las transferencias de Ley (50%) y las recaudaciones municipales por impuestos y tasas (39%). Los ingresos totales del municipio bajaron de 116.88 millones en 2011 a 66.99 millones en 2012. Los ingresos del 2012 están por debajo del promedio nacional de los municipios Categoría “B”, que en 2012 fue de 77.54 millones. Los ingresos crecieron en el 2011 con relación al 2010, pero bajaron en el 2012 con relación al 2011. En relación con el 2010, las transferencias y las recaudaciones del 2012 han crecido de manera relevante. Las transferencias están por encima del promedio para los municipios Categoría “B”, pero las recaudaciones están por debajo del promedio. 2010 2011 2012 Ingresos Totales de Bluefields Ingresos del municipio de Bluefields* 2010 2011 2012 Promedio Nacional Municipios Categoría “B” 2012 Transferencias de Ley en millones de córdobas 21.12 24.46 33.49 31.01 Aporte de las transferencias a los ingresos totales 29% 21% 50% 40% Recaudación en millones de córdobas 20.39 20.96. 26.12 34.11 Aporte de las recaudaciones a los ingresos totales 28% 18% 39% 44% * Ver información detallada en la página 6. 2 Bluefields, RAAS Promedio Nacional Municipios Categoría “B” Gastos totales de la municipalidad en 2012 Gastos de funcionamiento (%) Gastos de Personal (%) 100 100 100 0 50 500 500 500 Pago de la deuda (%) Inversiones (%) 1% 69% 1% Ahorro corriente para inversiones (%) -3% Gastos en obras públicas y acciones sociales por habitante (C$) C$1,589 Porcentaje de ejecución de las inversiones (%) 93% Los gastos de funcionamiento que utiliza la municipalidad para operar, representaron en el 2012 el 30% de los gastos totales. El promedio nacional para los municipios Categoría “B” fue del 42%. Los gastos de personal están incluidos dentro de los gastos de funcionamiento. En Bluefields los gastos de personal han tenido fluctuaciones: 23% en 2010, 29% en 2011 y 21% en 2012. El promedio nacional para municipios Categoría “B” fue del 25% en 2012. En 2012, el 69% de los ingresos de Bluefields fueron dedicados a la inversión. El promedio nacional de los municipios Categoría “B” para ese mismo año, fue de 54%. 111.70 21% Otros gastos 500 500 30% (En millones de córdobas) 75.50 80.41 68.04 2010 2011 2012 Ingresos Totales de Bluefields Gastos del municipio de Bluefields* 2010 2011 2012 Promedio Nacional Municipios Categoría “B” 2012 Gastos de funcionamiento 34% 41% 30% 42% Gastos de personal 23% 29% 21% 25% Gasto total en inversiones 62% 57% 69% 54% * Ver información detallada en la página 6. 3 Bluefields, RAAS Promedio Nacional Municipios Categoría “B” Distribución territorial de la inversión en 2012 No COMUNIDAD MONTO C$ 1 Bluefields 74,981,368.90 2 San José 3,763,585.79 3 Punta Gorda 1,751,989.71 4 El Bluff 1,211,437.00 5 Rama Kay 31,934.69 86% 68% En el año 2012, el 86% de la inversión se realizó en el casco urbano de Bluefields y solamente un 3% se ejecutó en 4 comunidades rurales. El 11% restante se destinó a proyectos de fortalecimiento Institucional. El promedio nacional de inversión del año 2012 en los municipios Categoría “B”, fue de 68% en el área urbana y un 24% en el área rural. 24% 2012 3% 2012 Urbana Rural Inversión en Bluefields 4 Bluefields, RAAS 2012 2012 Urbana Rural Promedio de Inversión en Municipios Categoría “B” Inversiones ejecutadas en 2012 Agua y saneamiento 50% Caminos, puentes y alcantarillado 3% Calles, aceras y andenes 19% * Otros 2% Fortalecimiento institucional 11% Cultura y deportes 2% Parques, plazas y ornatos 7% Educación (escuelas, alfabetización) 1% Salud 4% Viviendas 1% * La categoría Otros, incluye proyectos que no pudieron clasificarse en las categorías anteriores y que pueden incluir acciones como: construcción o reparaciones en casas comunales, casas de cultura, club de adultos mayores; cementerios, rastros, basureros, muelles, malecones, capillas y templos, paradas de buses, contrapartidas para proyectos, etc. En el año 2012 el 50% de la inversión se destinó a agua y saneamiento y el 19% para calles, aceras y andenes. El restante 31% se divide en diversos rubros. El promedio nacional de inversión para agua y saneamiento en municipios Categoría “B” para el año 2012, fue del 7%. En los años anteriores, la inversión en Bluefields tuvo otras prioridades. En el 2010 fueron calles, aceras y andenes (38%), fortalecimiento institucional (19%) y otros (19%). En el 2011 fueron agua y saneamiento (28%), caminos, puentes y alcantarillado (22%) y fortalecimiento institucional (19%) (Ver página 6). Relación entre recaudación y gastos en obras públicas y acciones sociales por habitante del municipio de Bluefields* 2010 2011 2012 Promedio Nacional Municipios Categoría “B” 2012 Gastos en obras públicas y acciones sociales por habitantes en córdobas 789 798 1,589 678 Recaudación por habitante de Bluefields en córdobas 415 435 537 581 * Ver información detallada en la página 6. 5 Bluefields, RAAS 77.67 (En millones de córdobas) 46.99 43.85 38.81 2012 2010 2011 2012 Inversiones Totales de Bluefields Promedio Nacional Municipios Categoría “B” Indicadores de gestión municipal - Bluefields municipios Categoría B, aquellos cuyos ingresos corrientes anuales son mayores a 10 *Son millones de córdobas y menores o iguales a 50 millones de córdobas. Son ingresos corrientes B *Categoría por año B B los que capta la municipalidad en impuestos y tasas de aprovechamiento y de servicios. DESEMPEÑO MUNICIPAL TOTAL RECURSOS QUE INGRESARON A LA MUNICIPALIDAD (Millones de C$) 2010 2011 2012 Promedio Nacional 72,83 116,48 66,99 77,54 1.1 Capacidad de recaudación. 28% 18% 39% 44% 1.2 Transferencias de Ley 29% 21% 50% 40% 1.3 Transferencia GON 29% 54% 11% 7% 1.4 Transferencias y Donaciones 1% 4% 0% 3% 1.5 Préstamos 12% 2% 0% 2% 1.6 Otros orígenes 2% 0% 0% 4% C$415 C$435 C$537 C$581 TOTAL GASTO EJECUTADO POR LA MUNICIPALIDAD (Millones de C$) 75,50 68,04 111,70 80,41 3. Gastos de funcionamiento 4. Gastos de personal 5. Autonomía para asumir gastos de funcionamiento. 6. Porcentaje de ahorro corriente para inversión. 7. Peso del servicio de la deuda en el gasto total 8. Porcentaje de ejecución del presupuesto 34% 23% -21% -2% 1% 74% 41% 29% -23% -3% 1% 47% 30% 21% -22% -3% 1% 84% 42% 25% 5% 21% 2% 87% TOTAL INVERSIONES EJECUTADAS POR MUNICIPIO (Millones de C$) 46,99 38,81 77,67 43,85 69% C$789 63% 9% 28% 39% 0% 0% 18% 3% 0% 0% 38% 2% 38% 7% 19% 0% 0% 1% 3% 37% C$798 47% 34% 19% 33% 0% 7% 7% 1% 0% 14% 35% 3% 10% 22% 19% 1% 3% 28% 3% 93% C$1.589 86% 3% 11% 49% 0% 0% 0% 3% 0% 3% 39% 6% 19% 3% 11% 1% 2% 50% 1% 76% C$678 68% 24% 8% 9% 1% 0% 0% 20% 0% 4% 59% 6% 32% 14% 8% 4% 5% 7% 5% 13.8 Drenaje pluvial 0% 1% 0% 2% 13.9 Energía domiciliar y pública 13.10 Parques, plazas y ornato 13.11 Niñez, adolescencia y mujer 13.12 Salud 13.13 Medio ambiente 13.14 Participación ciudadana 13.15 Seguridad alimentaria 13.16 Otros 0% 7% 0% 5% 0% 0% 1% 19% 0% 4% 1% 4% 0% 0% 1% 4% 0% 7% 0% 4% 0% 0% 0% 2% 1% 2% 1% 4% 0% 0% 1% 13% 1. Origen de los recursos 2. Recaudación per cápita (Córdobas) 9. Porcentaje de la ejecución de las inversiones. 10.Gastos en obras públicas y acciones sociales per cápita (Córdobas). 11.1 Urbana 11. Ejecución Territorial de la 11.2 Rural inversión 11.3 Otra 12.1 Donaciones externas 12.2 Donaciones internas 12.3 Prestamos externos 12.4 Prestamos interno 12. Fuentes de financiamiento del 12.5 Recursos propios-alcaldias gasto de inversión 12.6 Rentas con destino especifico 12.7 Rentas del tesoro 12.8 Rentas del tesoro (Transferencias de Ley) 12.9 Transferencias inst. Gobierno y descentralizados 13.1 Calles, aceras y andenes 13.2 Caminos, puentes y alcantarillado 13.3 Fortalecimiento institucional 13.4 Viviendas 13.5 Cultura y deporte 13.6 Agua y saneamiento 13.7 Educación (escuelas, alfabetización) 13. Evolución por categoría de la inversión 6 B 2012 Bluefields, RAAS Fuente: Esta información ha sido elaborada por la consultora CEAP.SA, a partir de la información disponible en www.transmuni.gob.ni. La descripción y cálculo de cada uno de los indicadores se encuentra disponible en la página web del programa www.globalcommunities.org.ni.