instructivo reclasificacion de cuentas por pagar año anterior y

INSTRUCTIVO RECLASIFICACION DE CUENTAS POR PAGAR AÑO ANTERIOR Y FONDOS DE TERCEROS DE AÑOS ANTERIORES 1.‐ PROCEDIMIENTO PARA REALIZAR LA RECLASIFICACION DE CUENTAS POR PAGAR AÑOS ANTERIORES – NOMINA a.‐ Para la reclasificacion de auxiliar dos en la cuenta contables 224.85.51 y 224.85.71 las entidades deberán utilizar la siguiente ruta: Contabilidad / Registro de Operaciones no Presupuestarias / Reclasificación de Cuentas y Auxiliares / Reclasificacion de Auxiliares. b.‐ Una vez identificada la cuenta contable a través de los saldos contables por Unidad ejecutora, la institución deberá ingresar en el auxiliar dos el ruc institucional según la siguiente pantalla: c.‐ La institución deberá seleccionar la cuenta 224.85.51 de acuerdo a la siguiente pantalla: 1 d.‐ La entidad debe ingresar el número de cedula del beneficiario con el valor correspondiente y procederá aguardar la reclasificación realizada. 2 e.‐ Para la reclasificación de las cuentas por pagar del año anterior 224.85.51 y 224.85.71 la entidad procederá con la reclasificación a la cuenta 213.85.51 y 213.85.71 por la ruta: Contabilidad / Registro de Operaciones no Presupuestarias / Ajustes y reclasificaciones / Ajustes y Reclasificaciones Corriente Inversión. f.‐ La entidad debe seleccionar el tipo de transacción 222 RECLASIFICACION PARA PAGO CXP AÑO ANTERIOR 224.85.51 y 224.85.71, seleccionando la Clase de Registro RCNP y RCPI. El formulario debe ser llenar todos los campos habilitados, incluyendo la cedula del beneficiario. Como ejemplo se muestra la siguiente pantalla: g.‐ La entidad debe registrar, solicitar y aprobar el formulario. 3 h.‐ Una vez que se encuentran los valores en las cuentas contables 213.85.51 y 213.85.71 con el respectivo beneficiario, la entidad procederá con la autorización de pago deacuerdo al procedimiento establecido. 2.‐ PROCEDIMIENTO DE RECLASIFICACIÓN DE CUENTAS POR PAGAR DE AÑO ANTERIOR 224.85.XX a.‐ Para la reclasificación de las cuentas por pagar del año anterior 224.85.XX la entidad procederá con la reclasificación a la cuenta 213.85.XX por la ruta: Contabilidad / Registro de Operaciones no Presupuestarias / Ajustes y reclasificaciones / Ajustes y Reclasificaciones Corriente Inversión. b.‐ La entidad debe seleccionar el tipo de transacción 222 RECLASIFICACION PARA PAGO CXP AÑO ANTERIOR 224.85.XX, seleccionando la Clase de Registro de acuerdo a las necesidades institucionales. Como ejemplo se muestra la siguiente pantalla: 4 c.‐La entidad debe registrar, solicitar y aprobar el formulario. d.‐ Una vez que se encuentran los valores en las cuentas contables 213.85.xx con el respectivo beneficiario, la entidad procederá con la autorización de pago deacuerdo al procedimiento establecido. 3.‐ PROCEDIMIENTO DE PAGO DE CUENTAS DEPOSITO Y FONDOS DE TERCEROS DE AÑOS ANTERIORES CUENTA 224.82.XX a.‐ Para el pago de las cuentas por pagar de años anteriores depósitos y fondos de terceros 224.82.xx la entidad debe realizarlo por la siguiente ruta: Contabilidad / Registro de Operaciones no Presupuestarias / Ajustes y reclasificaciones / Ajustes y Reclasificaciones Devolución y Fondos de Terceros / Devolución. 5 b.‐ La entidad debe seleccionar el tipo de transacción 103 RECLASIFICACION FONDOS DE TERCEROS DE AÑOS ANTERIORES 224.82.XX, seleccionando la Clase de Registro de acuerdo a las necesidades institucionales. Como ejemplo se muestra la siguiente pantalla: c.‐ Finalmente la entidad debe registrar, solicitar y aprobar d.‐ La entidad procederá con la autorización de pago deacuerdo al procedimiento establecido. 6