Conozca los aspectos básicos de su plan ahorros del lugar de trabajo. Sencillamente, no hay oportunidad de ahorro que se le asemeje: Su plan de ahorros del lugar de trabajo le ofrece una combinación única de opciones de inversión, comodidad y asequibilidad. A continuación, encontrará más información sobre cómo funciona su plan. P.¿Qué es un plan de ahorros del lugar de trabajo? R. Como su nombre indica, es un beneficio para empleados diseñado para ayudarle a ahorrar para la jubilación. Usted elige qué cantidad de su salario desea invertir en su cuenta del plan en cada período de paga. Y usted decide cómo invertir su dinero, eligiendo entre las opciones de inversión que le ofrece su empleador. Puede invertir su dinero en el plan antes de que resten los impuestos, es decir, de manera pretributaria. Además, ahorra con impuestos d i f e r i d o s , lo cual significa que no paga impuestos por el dinero que invierte en el plan ni por ninguna ganancia generada por la inversión, hasta retirarlo. P.¿Qué diferencia existe entre los planes 401(k), 403(b) y 401(a)? R. Para comenzar, se ofrecen a diferentes grupos de empleados. Los planes 401(k) están destinados principalmente a empleados de sociedades anónimas públicas y organizaciones exentas de impuestos, aunque también pueden participar ciertos empleadores del sector público. Los planes 403(b) pueden ser ofrecidos a empleados de instituciones educativas públicas o instituciones PLAN DE ACCIÓN •Aprenda qué es un plan de ahorros del lugar de trabajo •Comprenda los numerosos beneficios exclusivos que su plan tiene para ofrecer •Comience hoy mismo sin fines de lucro (como instituciones de educación superior y universidades, hospitales, museos, institutos de investigación y fundaciones). El plan 401(a) es algo diferente. Por lo general, está financiado exclusivamente por el empleador. Cuando se trata de un plan 401(a), el empleador determina el monto de dinero que se aportará, los requisitos que deben cumplir los empleados para poder recibir dichas aportaciones y en qué circunstancias los empleados pueden disponer de ese dinero. Algo que los tres planes tienen en común: todos reciben su nombre por las secciones del Código de Rentas Internas que los establecieron. P.¿Por qué necesito un plan de este tipo? R.Cada día, se vuelven más prometedoras las perspectivas de tener una jubilación más saludable y prolongada. No obstante, como lo indica el gráfico de la página siguiente, es probable que el Seguro Social, los ahorros personales e incluso un empleo de medio tiempo no sean suficiente. Por este motivo, su plan de ahorros para la jubilación es fundamental si desea mantener su calidad de vida cuando deje de trabajar. Fuentes de ingresos para la jubilación Los beneficios del Seguro Social, por lo general, sólo representan el 18% de los ingresos medios de un jubilado. Por lo tanto, hoy en día, los jubilados tienen la responsabilidad agregada de tener que generar casi el 82% de sus propios ingresos para la jubilación, a menudo, a través de una combinación de inversiones personales e ingresos salariales. P.¿Por qué es mejor que ahorrar por mis propios medios? R. El plan de ahorros para la jubilación tiene varias ventajas clave que no brindan las cuentas de ahorro ni de inversión personales. Otras 2% Sus Propias Inversiones 21% Ingresos Salariales 41% Seguro Social 18% Pensión 18% Fuente: Social Security Administration (administración de la seguridad social), febrero de 2009. Informe titulado “Ingresos de la población de 55 años de edad o más, 2006”. Datos usados en este gráfico se obtuvieron de la tabla 10.5 — Porciones de Ingreso Agregado para las unidades de 65 años o más utilizando el quintil máximo de $50,064 o más al año. Impuestos diferidos. El monto que ahorra en su plan cada año se deduce antes de que pague impuestos actuales por ese dinero. Y usted continúa posponiendo el pago de los impuestos actuales sobre sus ahorros, y sobre las ganancias generadas por sus ahorros, hasta efectuar un retiro. En ese momento, es probable que se encuentre en una categoría tributaria inferior. Como el dinero se deduce directamente de su salario, ahorrar es fácil, quizás ni siquiera lo sienta. Potencial de crecimiento compuesto. Todas las ganancias generadas por sus ahorros se reinvierten directamente en su cuenta, donde pueden producir más ganancias. Cuanto más tiempo mantenga su dinero en su cuenta, más puede producir a su favor. Como ya descubrieron muchas personas que ahorran para la jubilación, el efecto de la capitalización a largo plazo puede ser notable. Recuerde que invertir sí implica riesgos. El valor de su inversión variará con el paso del tiempo y usted puede ganar o perder dinero. ¿Cómo funciona mi plan de ahorros del lugar de trabajo? En realidad, es bastante simple: Usted determina qué monto de su salario autorizado desea invertir en el plan, hasta los límites establecidos por el plan y por el IRS. Algunos planes tienen la inscripción automática como característica para ayudarle a comenzar rápida y fácilmente. Este dinero se invierte en su plan antes del cálculo de impuestos actuales, lo cual reduce sus ingresos gravables actuales. (En algunos planes también se permiten las aportaciones después del cálculo de impuestos.) Usted decide cómo invertirá sus ahorros, eligiendo una o más de las opciones de inversión ofrecidas por el plan. No pagará impuestos por sus inversiones originales, ni por lo que generen dichas inversiones, hasta que retire dinero del plan. Lo más probable es que esto ocurra cuando esté jubilado, y en ese momento podría encontrarse en una categoría tributaria inferior. Usted recibe la información y el acceso que necesita para hacer un seguimiento de sus inversiones y su cuenta y administrarlas del modo que le resulte más cómodo. portaciones paralelas de la empresa. Su empleador A puede realizar una aportación paralela para todas o solo para algunas de las aportaciones que usted haga a su cuenta, hasta los límites del IRS (Servicio de Rentas Internas) o los de su plan. Si es así, es dinero fácil. Y le conviene aprovecharlo completamente, de inmediato. Encuentre más detalles en el material de inscripción. La ventaja inmediata de invertir antes del cálculo de impuestos Invertir dinero en su plan de ahorros del lugar de trabajo con impuestos diferidos puede dejarlo con un mayor salario neto que si ahorra en una cuenta después del cálculo de impuestos. El ahorro a través de su plan de ahorros para la jubilación Ahorro en una cuenta gravable Salario anual (hipotético): $30,000 Inversión en el plan antes de impuestos ($100 mensuales) $30,000 –$1,200 $0 Impuesto federal sobre la renta (a partir de un tipo impositivo del 25%) –$7,200 –$7,500 Inversión en una cuenta gravable ($100 mensuales) $0 –$1,200 Salario restante después del impuesto federal sobre la renta y una inversión mensual de $100 $21,600 Ventaja de ahorrar a través del plan + $300 $21,300 Este ejemplo hipotético se presenta únicamente con fines ilustrativos. En cuanto a los ahorros en el plan, los impuestos correspondientes a los montos originales ahorrados y a las ganancias generadas por la inversión deben pagarse cuando se retira el dinero, a las tasas vigentes en ese momento. Las aportaciones antes del cálculo de impuestos están sujetas al límite anual establecido por el IRS. Ayuda Para comenzar a participar en su plan de ahorros para la jubilación o para obtener más información: • C omuníquese con el administrador de su plan o con el representante de recursos humanos de su empresa • Visite Fidelity NetBenefits® • Llame al número telefónico gratuito de su plan ¿Tiene preguntas? Visite Fidelity NetBenefits o llame al número telefónico gratuito de su plan. P. ¿Qué clase de opciones de inversión tengo? R. Depende de lo que su plan ofrezca. La mayoría de los planes ofrecen una amplia variedad de opciones de inversión, adaptadas a toda la gama de estilos de inversión: desde conservador, pasando por moderado, hasta agresivo. Las opciones difieren en sus objetivos, de manera que usted puede elegir aquellas que coincidan con sus metas. Además, tiene la libertad de cambiar sus inversiones conforme cambien sus metas personales. Consulte el material de inscripción para conocer las opciones específicas de las que dispone. Conozca los aspectos básicos de su plan P. ¿Cómo elijo las inversiones correctas? R. Su empleador y Fidelity pueden ayudar. Nosotros le proporcionamos la información, la orientación y los recursos de planificación que necesita para comprender sus opciones de inversión, determinar su estrategia de inversión y combinar todo. Es probable que su plan también le ofrezca opciones de inversión «todo en uno», las cuales, con una simple decisión, pueden proporcionarle una cartera completa, administrada profesionalmente. Algunos planes contemplan también otras razones para los retiros por dificultades económicas, así como para los préstamos de su cuenta. No son todos los planes que posibilitan un reparto en todas las circunstancias mencionadas. Consulte las reglas específicas de su plan en el departamento de beneficios de su empresa. Los retiros por dificultades económicas están sujetos a impuestos ordinarios. También quizás deba pagar una penalización del 10% en concepto de retiro anticipado si realiza un retiro por dificultad económica antes de los 59 años y medio de edad. P.¿Qué sucede si necesito mi dinero ante una emergencia? R.Dado que su plan está concebido como medio de ahorro para la jubilación a largo plazo, el Servicio de Rentas Internas (IRS) restringe el acceso a su cuenta antes de la jubilación. No obstante, su plan puede permitir «retiros por dificultades económicas» en caso de circunstancias imprevistas. De acuerdo con la reglamentación del IRS, su dificultad debe representar una «necesidad financiera inmediata, por una suma importante» y no deben existir «otros recursos razonablemente disponibles para cubrir dicha necesidad financiera». El IRS acepta seis razones que considera que representan “necesidades financieras inmediatas por sumas importantes”: P.¿Qué sucede si dejo de trabajar para mi empleador actual? R.Uno de los motivos por los cuales los planes de ahorros para la jubilación se hicieron tan populares es que son portátiles. En términos generales, usted puede llevarse el saldo de su cuenta al que tenga derecho, es decir, el porcentaje de su saldo total que le pertenece conforme a las reglas del plan, de una empresa a otra. Si usted decide cambiar de empleo, generalmente, tendrá cuatro opciones con respecto a su dinero: • Ciertos gastos médicos no reembolsados • La compra de la residencia principal • La matrícula de una institución postsecundaria para el año siguiente • Evitar el desalojo o la ejecución de la hipoteca de su vivienda • Ciertas catástrofes naturales • Gastos funerarios • Puede dejar su dinero en el plan actual. • Puede transferir (roll over) su dinero directamente a un plan de jubilación autorizado patrocinado por otro emplador. • Puede transferir su dinero a una cuenta de jubilación individual (IRA, por sus siglas en inglés). • Puede efectuar un retiro total o parcial en efectivo, lo cual tiene consecuencias fiscales, y posiblemente penalizaciones fiscales, considerables.* Cada una de estas opciones puede influir en su planificación para la jubilación de manera diferente. Por lo tanto, antes de tomar una decisión, siempre es una buena idea solicitar la ayuda de un asesor fiscal. Antes de invertir en cualquier opción de inversión, por favor, analice detenidamente los objetivos, riesgos, cargos y gastos de inversión. Para obtener esta u otra información, llame o escriba a Fidelity para solicitar un prospecto en español gratuito. Léalo detenidamente antes de invertir. Tenga presente que toda inversión conlleva riesgos. El valor de su inversión variará con el paso del tiempo y usted puede ganar o perder dinero. *La parte gravable de su retiro que está autorizada para transferencia a una cuenta IRA o al plan de jubilación de otro empleador está sujeta a una retención obligatoria del 20% en concepto de impuestos federales, a menos que se transfiera directamente a una cuenta IRA o al plan de otro empleador. (El saldo que deberá pagar al presentar su declaración de impuesto sobre la renta puede ser menor o mayor.) Si tiene menos de 59 años y medio de edad, la parte gravable de su retiro también está sujeta a una penalización del 10% en concepto de retiro anticipado, a menos que reúna los requisitos para quedar exceptuado de esta regla. Fidelity Brokerage Services LLC, Member NYSE, SIPC 900 Salem Street, Smithfield, RI 02917 423468.5.0 1.846575.104