Dirección de Auditoría Interna

Dirección de Auditoría Interna
Informe Anual 2002
El objetivo principal de la auditoría interna es el de evaluar el cumplimiento de
los
procedimientos
de
control
interno
en
las
diferentes
unidades
administrativas, y fiscalizar el uso adecuado y razonable de los recursos
asignados a la institución. Con miras a alcanzar esas metas propuestas,
nuestras labores de fiscalización, evaluación y asesoría, se orientan,
permanentemente, a coadyuvar con la administración, para el logro progresivo
de controles internos más sólidos y eficaces, que le permitan cumplir su
actividad institucional, dentro del marco que preste un servicio de mayor
calidad a la ciudadanía, minimizar los riesgos, a efecto de ejecutar una
administración transparente, eficaz y de excelencia en los servicios que
brindamos, tanto al usuario interno, como al externo.
Las principales actividades realizadas durante el año 2002 fueron las
siguientes:
-
Fiscalización de fondos asignados al Tribunal Electoral.
-
Análisis y verificación de los estados financieros.
-
Seguimiento a la ejecución presupuestaria.
-
Evaluar y fiscalizar las recaudaciones que se generan por los servicios
que presta el Tribunal Electoral: expedición de duplicados de cédulas,
certificados de los hechos vitales y actos jurídicos
-
Evaluación y fiscalización de algunos sistemas de prestación de
servicios que brindan las Direcciones del Registro Civil, Cedulación y
Organización Electoral: Sistema de Verificación de Identidad (SVI), Sistema
Credirey y de la Corte Suprema de Justicia.
-
Evaluación de la seguridad física y lógica de los sistemas informáticos y
procedimientos de controles internos establecidos en el desarrollo de los
procesos informáticos.
-
Fiscalización de los fondos del subsidio estatal asignados a los
diferentes partidos políticos.
-
Revisión conjuntamente con los funcionarios del Departamento de
Subsidio Estatal a los Partidos Políticos, de la Dirección General de
Organización Electoral,
de los documentos que sustentan los gastos
efectuados por los diferentes partidos políticos y pagados con los fondos del
subsidio estatal.
-
Evaluación de los procedimientos y controles internos establecidos en
cuanto a las planillas de pagos de salarios y servicios profesionales, del
personal nombrado en los diferentes partidos políticos., con cargo al
presupuesto del subsidio estatal.
-
Verificación permanente de los activos fijos adquiridos a través del
Fondo del Subsidio Estatal.
-
Supervisión e inspección de los diferentes locales donde funcionan las
oficinas de los partidos políticos, a fin de verificar si éstos reúnen y justifican
las condiciones de pago de arrendamiento y de salubridad.
-
Elaboración del Manual de Procedimientos, de la Comisión de Compras,
Movilización de Personas y Bienes, Transporte y Combustible
-
Fiscalización de la recepción y conteo del equipo e insumos para la
expedición de la nueva cédula de identidad personal.
-
Revisión y análisis de las operaciones financieras realizadas en las
oficinas administrativas provinciales de Bocas del Toro, Coclé, Colón, Chiriquí,
Darién, Herrera, Los Santos, Veraguas, San Miguelito, La Chorrera y la
Comarca Kuna Yala. De igual manera, se evaluaron los controles internos
(operacional, financieros y de sistemas informáticos) establecidos por los
responsables de esas unidades institucionales.
Adicionalmente la dirección Nacional de Auditoria Interna tiene bajo su
responsabilidad Comisión de Fiscalización de Fondos y Auditoría Electoral,
cuyas principales tareas realizadas en el año 2002, son:
-
Fiscalizar, evaluar y asesorar a las diferentes comisiones de trabajo de
PLAGEL – 2004.
-
Fiscalización de la impresión, distribución y preparación de las papeletas
de votación y materiales generales relacionados con las elecciones parciales
del corregimiento de Loma Yuca, distrito de Kusapín, Comarca Ngóbe Buglé.
-
Evaluación y verificación nacional del registro de los datos de las
solicitudes de los cambios de residencia correspondientes al año 2001, en el
sistema del Tribunal Electoral, los cuales afectan el registro electoral
-
Análisis de la ejecución del presupuesto asignado a las comisiones que
ejecutaron actividades del Plan General de Elecciones 2004.