EL NUEVO ENFOQUE DE CONTROL DE LA CONTRALORÍA GENERAL AGENDA 1. Introducción 2. La Lucha Contra la Corrupción 3. Modernización de la CGR 4. La Labor de Control 2 1. INTRODUCCIÓN 3 CONSTITUCIÓN POLÍTICA DEL PERÚ – ART° 82 1. INTRODUCCIÓN Artículo 82°. La Contraloría General de la República es una entidad descentralizada de Derecho Público que goza de autonomía conforme a su ley orgánica. Es el órgano superior del Sistema Nacional de Control. Supervisa la legalidad de la ejecución del Presupuesto del Estado, de las operaciones de la deuda pública y de los actos de las instituciones sujetas a control. 4 LEY ORGÁNICA DE LA CONTRALORÍA GENERAL LEY N° 27785 1. INTRODUCCIÓN CONTRALORÍA GENERAL CGR Ente Superior y Rector del Control ÓRGANOS DE CONTROL INSTITUCIONAL OCI SOCIEDADES DE AUDITORÍA SOA Unidad especializada que ejerce el control gubernamental en la entidad a la que pertenece Personas jurídicas calificadas y autorizadas por la Contraloría para ejercer el control gubernamental Control Gubernamental 3,323 Entidades y Órganos Desconcentrados del Sector Público 5 1. INTRODUCCIÓN ALCANCE DEL CONTROL GUBERNAMENTAL 143,000 90,000 obras 388,000 procesos de selección de 1,300,000 bienes, empleados servicios y obras públicos en los últimos 2 años millones de soles de presupuesto (incluido FONAFE) 3,323 Entidades y Órganos Desconcentrados 6 1. INTRODUCCIÓN TIPOS DE CONTROL GUBERNAMENTAL Control Previo Se ejerce por mandato legal: • Autorizar adicionales de obra y servicios de supervisión de obra • Informar sobre el endeudamiento y garantías • Opinar sobre compras de secreto militar Control Concurrente Veedurías a las operaciones y obras para: • Alertar sobre riesgos que afecten las operaciones Control Posterior Aplicación de Sanciones Auditorías para mejorar la gestión, determinar errores e irregularidades: Determinación de responsabilidades: • • Formular recomendaciones Identificar responsabilidades • • Sanción Administrativa Funcional Seguimiento de procesos penales y civiles 7 1. INTRODUCCIÓN PROBLEMÁTICA A NIVEL NACIONAL Presencia de control a nivel nacional Macro Regiones Presupuesto 2011 S/. MM # de Entidades MR Norte 21,143 MR Lima OCI # Órganos Desconcentrados Total Entidades CGR ENTIDAD SIN OCI 680 251 931 34 135 762 84,938 657 234 891 197 136 558 MR Centro 11,794 557 156 713 31 70 612 MR Sur 18,983 624 164 788 27 128 633 136,858 2,518 805 3,323 289 469 2,565 Cobertura de entidades 100% 9% 14% 77% Presupuesto 2011 S/ en MM 136,858 79,388 22,776 34,694 Cobertura del presupuesto 100% 58% 17% 25% Departamento Total 2. LA LUCHA CONTRA LA CORRUPCIÓN 9 ESTRATEGIA ANTICORRUPCIÓN DE LA CGR 2. LUCHA ANTICORRUPCIÓN 1 Compromiso al más alto nivel 2 Legislación 360° 3 Gestión Pública: Política de Estado 4 Rendición de Cuentas 5 Sector Privado Decidido 6 Educación en Valores 7 Medición y Seguimiento 10 3. MODERNIZACIÓN 11 3. MODERNIZACIÓN LA MODERNIZACIÓN Modernización de la CGR 12 NUEVO ENFOQUE DE CONTROL 3. MODERNIZACIÓN 13 DEMANDA AUTOGENERADA DEMANDA CIUDADANA, CONGRESISTAS Y PRENSA NUEVO MODELO DE OPERACIÓN SISTEMA NACIONAL DE ATENCIÓN DE DENUNCIAS GESTIÓN DE PRODUCTO GESTIÓN DOCUMENTARIA Control Previo GESTIÓN DE CLIENTES (3,323 Entidades) Veedurías Auditorías Desempeño PLAN ANUAL Auditorías Financieras Auditorías Cumplimiento ANALISIS DE RIESGO CGR OCI SOA Control Masivo IDENTIFICACIÓN DE RESPONSABILIDADES 3. MODERNIZACIÓN PROCESO ADMINISTRATIVO SANCIONADOR Primera Instancia Segunda Instancia (Tribunal) PROCURADURÍA PÚBLICA Otros RECOMENDACIONES ENTIDAD PÚBLICA 14 DESCENTRALIZACIÓN DE LA CONTRALORÍA ORC Tumbes 3. MODERNIZACIÓN M.R. Centro ORC Piura ORC Huánuco ORC Chiclayo ORC Cerro de Pasco ORC Trujillo ORC Huancayo ORC Amazonas ORC Huancavelica ORC Moyobamba ORC Ayacucho ORC Iquitos ORC Pucallpa ORC Cajamarca M.R. Lima M.R. Sur ORC Huaraz ORC Cusco ORC Ica ORC Madre de Dios ORC Lima Metropolitana ORC Abancay ORC Lima Provincias ORC Arequipa ORC Puno ORC Moquegua ORC Tacna 15 PROCESO ADMINISTRATIVO SANCIONADOR 3. MODERNIZACIÓN Es el procedimiento administrativo para deslindar y sancionar, de ser el caso, la responsabilidad administrativa funcional derivada de informes de control La Ley N° 29622 de fecha 7 de diciembre de 2010, confiere a la CGR la capacidad de sancionar administrativamente, reglamentándose con el Decreto Supremo N° 023-2011-PCM de fecha 18 de Marzo de 2011 Tiene vigencia para hechos sucedidos a partir del 6 de Abril de 2011 Con Directiva N° 008-2011-CG/GDES del 22 de Noviembre de 2011 se desarrolla el Procedimiento Administrativo Sancionador 16 ALIANZA ESTRATÉGICA TRIPARTITA 3. MODERNIZACIÓN El Poder Judicial, el Ministerio Público y la Contraloría detectarán, investigarán y procesarán casos de corrupción de funcionarios por delitos graves, complejos y de repercusión nacional La Contraloría ha creado el Departamento de Operaciones Especiales para realizar intervenciones especializadas El Poder Judicial y el Ministerio Público han en el ámbito de sus competencias instancias supraprovinciales en Lima especializado en delitos de corrupción de funcionarios 17 4. RESULTADOS 18 4. RESULTADOS INFORMES POR TIPO DE PRODUCTO PRODUCTOS Control Posterior 2009 2010 2011 2012 (31. AGO) N° INFORMES 5 275 4 533 4 286 2 578 16 672 Exámenes Especiales 2 684 2 256 2 000 959 7 899 Auditoría Financiera 2 481 2 201 2 207 1 581 8 470 Auditoría de Gestión 40 55 68 35 198 Acciones Especiales 68 19 8 2 97 2 2 3 1 8 9 151 9 454 9 870 4 266 32 741 9 059 9 384 9 829 92 70 41 16 219 319 179 182 109 789 Operaciones de Endeudamiento 249 105 84 61 499 Autorización Adicionales de Obra 30 16 18 23 87 Autorización Supervisión de Obra 37 56 80 25 198 3 2 0 0 5 14 745 14 166 14 338 6 953 5019202 Estudios – Informes Macro Control Concurrente Veedurías Informes de fiscalización DDJJ Control Previo Opinión Secreto Militar Total 4 250 32 522 FUNCIONARIOS INVOLUCRADOS EN INFORMES DE CONTROL DEL SNC Responsabilidad* 2009 Administrativa 2010 2011 Jul 2012 12 489 11 040 10 694 4 347 916 940 1 034 537 1 193 999 906 524 14 598 12 979 12 634 5 408 Civil Penal Total 4. RESULTADOS *Comprende a 32,546 funcionarios que pueden estar involucrados en más de un proceso: Tipo de Gobierno Gobierno Nacional Gobiernos Regionales Gobiernos Locales Total Funcionarios % 14 646 45 4 556 14 13 344 41 32 546 100 20 VEEDURÍAS A LAS OBRAS 4. RESULTADOS ENERO 2009 – AGOSTO 2012 DEPARTAMENTO NACIONAL * LIMA AYACUCHO PIURA LORETO 13 15 36 Loreto 11 ICA JUNIN CAJAMARCA 23 36 LA LIBERTAD TACNA 13 41 HUANUCO MOQUEGUA 12 CUSCO 20 19 25 PASCO APURIMAC 9 38 Lima 71 TUMBES PUNO 22 65 LAMBAYEQUE 25 29 UCAYALI 13 ANCASH 11 SAN MARTÍN 31 (*) Corresponde al Operativo de inspección a 51 Instituciones educativas emblemáticas ubicadas a nivel nacional. AREQUIPA 33 17 MADRE DE DIOS HUANCAVELICA AMAZONAS TOTAL VEEDURÍAS REALIZADAS 1 71 29 15 36 65 38 36 41 17 20 33 25 25 13 13 11 23 19 12 31 13 9 22 11 629 MONTO (MLLS S/.) 1 111 2 042 847 891 714 665 520 493 474 360 337 314 250 241 236 232 186 179 177 151 148 141 84 55 42 21 10 890 RIESGOS ENCONTRADOS EN VEEDURÍAS A LAS OBRAS 4. RESULTADOS ENERO 2009 - AGOSTO 2012 CANTIDAD MONTO (S/.) CANTIDAD DE RIESGOS 629 10 890 436 164 4 023 Tipo de Obras 42% SANEAMIENTO 14% VIAL ELECTRIFICACIÓN 12% AGRÍCOLA 12% INFRAESTRUCTURA EDUCATIVA 11% OTROS HOSPITALES Tipo de Riesgo 6% 3% 43% GESTIÓN DE LOS CONTRATOS CALIDAD EN LA EJECUCIÓN DE LA OBRA 32% 14% EXPEDIENTE TÉCNICO ATRASO EN LA EJECUCIÓN DE LA OBRA DISPONIBILIDAD DE TERRENO 8% 3% 22 4. RESULTADOS BARÓMETRO DE GOBERNABILIDAD PÚBLICO OBJETIVO FUENTES DE INFORMACIÓN E X T E R N A S SIAF CONGRESO SNIP SEACE INDICADORES DE GESTIÓN INDICADORES SOCIALES CIUDADANOS ENAHO BARÓMETRO RENDICIÓN DE CUENTAS I N T E R N A S ENTIDADES PÚBLICAS DDJJ SINAD AUDITORES MOCHICA 23 4. RESULTADOS BARÓMETRO DE GOBERNABILIDAD Indicadores de Gestión 1 Planificación eficaz Cuenta con Plan de Desarrollo Concertado (PDC) 11 Eficacia en la recaudación por años Variación % en la recaudación de un año a otro 2 Capacidad para mantener un banco de proyectos Proyectos actualizados listos para ejecutar 12 Monto aprobado en PP respecto del Presupuesto Institucional de Apertura % del monto priorizado por PP respecto del PIA 3 Eficiencia en la formulación y aprobación de PIP Número de proyectos declarados viables en el año 13 Monto aprobado en PP respecto del Presupuesto de Inversión % del presupuesto de inversión que forma parte del PP 4 Eficacia en la contratación de bienes y servicios % en la ejecución de las adjudicaciones de B/S programadas 14 Transparencia en el proceso de elaboración del Presupuesto Participativo Se registro información en Aplicativo del PP - MEF 5 Eficacia en la contratación de obras % en la ejecución de las adjudicaciones de obras programadas 15 Participación de mujeres en CCR/CCL % de participación de mujeres en la conformación de Consejos de Coordinación 6 Eficacia en la programación de contrataciones % en la ejecución de las contrataciones según PAAC con respecto al PIM 16 Transparencia con la población realizando Rendición de cuentas N° de Audiencias de rendición de cuentas desarrolladas en el año 7 Cumplimiento del PAAC % del monto total de contrataciones en el año respecto del total de procesos programados PAAC. 17 Transparencia con el Estado presentando Informe de Rendición de cuentas Muestra el cumplimiento en la presentación de informes anuales de rendición de cuentas a la CGR. 8 Mejoras administrativas en el TUPA N° de mejoras incorporadas en el TUPA 18 Proporción de adjudicaciones realizadas por exoneración (en montos) % (en monto) que han sido adjudicados por exoneración del monto total de adjudicaciones 9 Eficacia en la ejecución presupuestal de inversiones % de ejecución del presupuesto de inversión 19 Proporción de adjudicaciones realizadas por exoneración (en números) % (en procesos) que han sido adjudicados por exoneración del número total de adjudicaciones 10 Eficacia en la recaudación predial % de recaudación del impuesto predial con respecto a lo programado. 24 www.prodescentralizacion.org.pe/barometro/ 4. RESULTADOS BARÓMETRO DE GOBERNABILIDAD Indicadores Socioeconómicos Proporción de la población con ingresos inferiores a la línea de pobreza extrema % de la población que percibe ingresos inferiores al valor de la canasta básica alimentaria 1 Población Mide la población del G.R.; GLP o GLD 2 Índice de Desarrollo Humano Mide el grado de desarrollo en base a tres (03) componentes: la vida larga y saludable, la educación y el nivel de vida digna 10 Tasa de asistencia neta a secundaria entre 12 y 16 años % de personas entre 12 y 16 años que asisten a educación secundaria 3 Índice de Densidad del Estado Mide lo que falta para completar la base propicia para el desarrollo humano 11 Tasa de analfabetismo por sexo (personas de 15 años a más) % de personas de 15 años a más que no saben leer o escribir 4 % de población con acta de nacimiento o DNI Mide a nivel de G.R.; G.L.P. y GLD 12 Médicos por cada 10,000 habitantes N° de profesionales del MINSA que están disponibles en la circunscripción 5 % de población menor de 18 con acta de nacimiento Mide a nivel de G.R.; G.L.P. y GLD 13 % de menores de 5 años con desnutrición crónica % de niños menores a 5 años cuya talla es menor a la esperada para su edad y sexo. 14 Tasa de mortalidad infantil de niños menores a un año (por mil nacidos vivos) Probabilidad de morir antes de alcanzar un año de vida número de defunciones anuales respecto a mil nacidos vivos ese mismo año. 9 6 % de población 18 a más años con DNI Mide a nivel de G.R.; G.L.P. y GLD 7 Presupuesto Total per cápita Mide la cantidad del presupuesto que se le asignaría a cada habitante 15 % de viviendas con acceso a agua y desagüe a la vez % de viviendas con abastecimiento de agua y disponibilidad de desagüe respecto del total de viviendas 8 Presupuesto de Inversión per cápita Mide la cantidad del presupuesto de inversión que se le asignaría a cada habitante 16 % de viviendas con electricidad % de viviendas con disponibilidad de alumbrado eléctrico respecto del total de viviendas www.prodescentralizacion.org.pe/barometro/ 25 4. RESULTADOS INFOBRAS INFORMACIÓN SOBRE OBRAS Completa pero dispersa INFOBRAS BENEFICIO La integra Información transparente Entidad ejecutora Entidad Ejecutora Avance físico Auditor Prensa Proyecto de Inversión Contratos de la obra Pagos de la obra Control interno Control externo Ciudadanía 26 4. RESULTADOS INFOBRAS VIDEO http://apps.contraloria.gob.pe/infobras/ 27