Asociación Profesional de Agentes de de la Propiedad Inmobiliaria Agentes Inmobiliarios - Apia Gran Vía, 62-9º drcha. 1ª Tlf y Fax: 910.225.702 E-Mail: asociación@habitale.com 28013 MADRID ASOCIACIÓN APIA BALANCE DE SITUACIÓN, CUENTA DE RESULTADOS Y LIQUIDACIÓN DE PRESUPUESTO DEL EJERCICIO 2015 --------------------BIAPI INMOESPAÑA, S.L. BALANCE DE SITUACIÓN Y CUENTA DE RESULTADOS EJERCICIO 2015 --------------------ASOCIACIÓN APIA PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOS PARA EL EJERCICIO 2016 Asociación Profesional de Agentes de de la Propiedad Inmobiliaria Agentes Inmobiliarios - Apia Gran Vía, 62-9º drcha. 1ª Tlf y Fax: 910.225.702 E-Mail: asociación@habitale.com 28013 MADRID BALANCE DE SITUACIÓN ACTIVO A) ACTIVO NO CORRIENTE I INMOVILIZADO INTANGIBLE COMPRENDE LOS DOMINIOS DE INTERNET Y MARCAS REGISTRADAS. UNA VEZ APLICADA LA AMORTIZACIÓN ACUMULADA DE CADA UNO DE LOS BIENES. II INMOVILIZADO MATERIAL COMPRENDE LAS PARTIDAS DE MOBILIARIO, ENSERES Y EQUIPOS PARA PROCESO DE INFORMACIÓN. UNA VEZ APLICADA LA AMORTIZACIÓN ACUMULADA DE CADA UNO DE LOS BIENES. V INVERSIONES FINANCIERAS A LARGO PLAZO INVERSIONES FINANCIERAS A LARGO PLAZO EN INSTRUMENTOS DE PATRIMONIO: CORRESPONDE A LAS PARTICIPACIONES SOCIETARIAS EN REPRESENTACIÓN DEL CAPITAL SOCIAL DE BIAPI INMOESPAÑA, S.L. POR 3.025,00€. FIANZAS CONSTITUIDAS A LARGO PLAZO: COMPRENDEN LA FIANZA DEL ALQUILER DE LA SEDE DE LA ASOCIACIÓN EN GRAN VÍA, 62 Y EL DEPÓSITO DE CUATRO MENSUALIDADES DE LA RENTA MENSUAL DEL CITADO ALQUILER. VI ACTIVOS POR IMPUESTO DIFERIDO RECOGE LAS CUOTAS NEGATIVAS DE IMPUESTO DE SOCIEDADES DEVENGADAS Y PENDIENTES DE SER COMPENSADAS CON CUOTAS POSITIVAS DE EJERCICIOS FUTUROS. B) ACTIVO CORRIENTE III DEUDORES COMERCIALES Y OTRAS CUENTAS A COBRAR 1. ASOCIADOS: CORRESPONDE AL SALDO PENDIENTE DE COBRO DE CUOTAS AL CIERRE DEL EJERCICIO. Asociación Profesional de Agentes de de la Propiedad Inmobiliaria Agentes Inmobiliarios - Apia Gran Vía, 62-9º drcha. 1ª Tlf y Fax: 910.225.702 E-Mail: asociación@habitale.com 28013 MADRID 3. OTROS DEUDORES BANCO SABADELL RETROCESIÓN DE COMISIONES POR UN IMPORTE DE 853,00€. HACIENDA PÚBLICA DEUDORA (DEVOLUCIÓN IMPUESTO DE SOCIEDADES) CORRESPONDE AL EXCESO DE RETENCIONES SOPORTADAS POR LOS RENDIMIENTOS DE CAPITAL MOBILIARIO, EN RELACIÓN A LA CUOTA DEVENGADA POR EL IMPUESTO DE SOCIEDADES DEL EJERCICIO 2015 CUYO IMPORTE ASCIENDE A 1.742,62€. V INVERSIONES FINANCIERAS A CORTO PLAZO IMPOSICIONES A CORTO PLAZO DEPOSITADAS EN LAS SIGUIENTES ENTIDADES BANCARIAS: IMPOSICIÓN PLAZO FIJO SABADELL IMPOSICIÓN PLAZO FIJO BANKIA TOTAL IMPOSICIONES 100.000,00 95.000,00 195.000,00 VII EFECTIVO Y OTROS ACTIVOS LÍQUIDOS EQUIVALENTES SALDO EN CAJA Y BANCOS DISPONIBLES EFECTIVO 204.570,73€. Asociación Profesional de Agentes de de la Propiedad Inmobiliaria Agentes Inmobiliarios - Apia Gran Vía, 62-9º drcha. 1ª Tlf y Fax: 910.225.702 E-Mail: asociación@habitale.com 28013 MADRID PATRIMONIO NETO Y PASIVO A) PATRIMONIO NETO FONDOS PROPIOS LO CONSTITUYEN EL FONDO SOCIAL Y LAS RESERVAS VOLUNTARIAS MINORADO POR LOS RESULTADOS NEGATIVOS DEL PRESENTE EJERCICIO Y ANTERIORES, QUEDANDO FIJADO EL PATRIMONIO NETO EN 427.998,25€. C) PASIVO CORRIENTE III DEUDAS A CORTO PLAZO 3. OTRAS DEUDAS A CORTO PLAZO CORRESPONDE AL JUSTIFICACIÓN. SALDO DERIVADO DE PARTIDAS PENDIENTES DE APLICACIÓN IV ACREEDORES COMERCIALES Y OTRAS CUENTAS A PAGAR 2. OTROS ACREEDORES CORRESPONDE A SALDOS PENDIENTES DE PAGO AL CIERRE CONTABLE SEGÚN DETALLE: HACIENDA PÚBLICA ACREEDOR IRPF ORGANISMOS S. SOCIAL ACREEDORES BIAPI INMOESPAÑA, S.L. PAPELERÍA THE PENCIL LA ICREATIVA MRW EDITORIAL MIC METHA GESTION & MEDIOS LA BODEGUITA LOUNGE MEDIA MARKT VALENCIA 2.431,38 1.053,85 -2.537,24 44,39 70,18 27,21 605,00 350,90 63,00 589,25 2.697,92 O LIQUIDACIÓN DE PRESUPUESTO AÑO 2015 INGRESOS CODIGO P.G.C. 705 PRESUPUESTO AÑO REALIZADO AÑO DESVIACIONES AÑO 2015 2015 2015 CONCEPTO INGRESOS ORDINARIOS ASOCIADOS 70500000 CUOTAS ASOCIADOS 70500003 SEGURO RESPONSABILIDAD CIVIL 708 INGRESOS ADICIONALES 70800001 PATROCINIOS Y BONIFICACIONES 70800002 FACTURACIÓN ASISTENCIA ASAMBLEAS Y EVENTOS 769 76900000 OTROS INGRESOS FINANCIEROS 66.949,56 55.489,54 -11.460,02 62.100,00 52.710,00 -9.390,00 4.849,56 2.779,54 -2.070,02 2.000,00 2.412,97 412,97 2.000,00 600,00 -1.400,00 0,00 1.812,97 1.812,97 7.324,58 8.896,11 1.571,53 INTERESES PLAZO FIJO 7.324,58 TOTALES 76.274,14 8.896,11 66.798,62 1.571,53 -9.475,52 GASTOS 607 60700000 621 62100000 622 62200000 TRABAJOS Y COLABORACIONES DE OTRAS EMPRESAS MEDIACIÓN Y COLABORACIÓN COMERCIAL (APADRINAZGOS) ARRENDAMIENTOS Y CÁNONES ALQUILER SEDE DE LA ASOCIACIÓN REPARACIONES Y CONSERVACIÓN 623 62300000 LIMPIEZA SEDE ASOCIACIÓN SERVICIOS PROFESIONALES INDEPENDIENTES ASESORÍA LABORAL, FISCAL Y CONTABLE 62300002 62300003 625 62500000 626 62600000 627 62700000 62700001 628 62800000 62800001 62800002 629 62900000 62900001 62900003 62900004 62900005 62900006 62900009 62900010 MANTENIMIENTO PROGRAMAS CONTABILIDAD Y FACTURACIÓN SERVICIOS INFORMÁTICOS PRIMAS DE SEGUROS SEGURO RESPONSABILIDAD CIVIL SERVICIOS BANCARIOS Y SIMILARES COMISIONES BANCARIAS PUBLICIDAD, PROPAGANDA Y RELACIONES PÚBLICAS IMPLANTACIÓN DE MARCA E IMAGEN CORPORATIVA DONATIVOS A ENTIDADES SOCIALES Y HUMANITARIAS SUMINISTROS ELECTRICIDAD AGUA EDIFICIO BASURAS EDIFICIO GRAN VÍA, 62 OTROS SERVICIOS MATERIAL DE OFICINA CORRESPONDENCIA, SEUR, MENSAJERIAS GASTOS VARIOS LOCOMOCIÓN MANTENIMIENTO DOMINIOS INTERNET DISEÑO Y MANTENIMIENTO WEB Y PORTAL ASOCIACIÓN GOOGLE APPS TELÉFONOS, INTERNET 6.000,00 0,00 -6.000,00 6.000,00 0,00 -6.000,00 8.009,31 7.975,30 -34,01 8.009,31 7.975,30 -34,01 500,00 560,00 60,00 500,00 5.966,00 4.522,20 560,00 5.865,30 4.600,85 -100,70 78,65 943,80 500,00 4.849,56 4.849,56 1.000,00 1.000,00 20.000,00 18.000,00 2.000,00 660,96 360,00 156,00 144,96 3.578,00 300,00 300,00 300,00 150,00 400,00 0,00 48,00 780,00 1.125,30 139,15 3.291,56 3.291,56 3.627,38 3.627,38 2.974,40 2.974,40 0,00 569,25 395,68 173,57 0,00 9.364,50 92,79 477,15 104,12 89,50 163,29 5.812,69 1.009,14 726,31 -360,85 -1.558,00 -1.558,00 2.627,38 2.627,38 -17.025,60 -15.025,60 -2.000,00 -91,71 35,68 17,57 -144,96 5.786,50 -207,21 177,15 -195,88 -60,50 -236,71 5.812,69 961,14 -53,69 60,00 181,50 CODIGO P.G.C. 62900011 62900012 62900013 63 63000000 640 64000000 64200000 649 64900000 64900001 650 65000000 65000001 65000002 65000003 65000004 65000006 65000007 65000009 65000010 68 68000001 68100001 69 69400000 PRESUPUESTO AÑO REALIZADO AÑO DESVIACIONES AÑO 2015 2015 2015 CONCEPTO CONSUMIBLES INFORMÁTICOS TASAS DE REGISTROS DEFENSA MARCAS Y DOMINIOS ASOCIACIÓN TRIBUTOS CUOTA IMPUESTO DE SOCIEDADES GASTOS DE PERSONAL SUELDOS Y SALARIOS SEGURIDAD SOCIAL A CARGO EMPRESA OTROS GASTOS SOCIALES CURSOS DE FORMACIÓN DEL PERSONAL PREVENCIÓN DE RIESGOS LABORALES GESTIÓN Y OPERATIVA INTERNA DE LA ASOCIACIÓN GASTOS EN DESPLAZAMIENTOS JUNTA DE GOBIERNO COMIDAS DE TRABAJO OTROS GASTOS CONSEJEROS GASTOS VARIOS REUNIONES J.GOBIERNO GASTOS DESPLAZAMIENTOS ASAMBLEAS LOCALES ASAMBLEAS GENERALES ASOCIADOS SERVICIOS JURÍDICOS ASIGNACIONES PARA CURSOS DE FORMACIÓN ASOCIADOS COMISIONES DE TRABAJO ASOCIACIÓN DOTACIÓN AMORTIZACIONES AMORTIZACIÓN INMOVILIZADO INTANGIBLE AMORTIZACIÓN INMOVILIZADO TANGIBLE PERDIDAS POR DETERIORO Y OTRAS DOTACIONES PERDIDAS POR DETERIORO DE CRÉDITOS COMERCIALES TOTALES DISPONIBILIDAD DISCRECIONAL O SALDO DISPONIBLE 300,00 0,00 1.000,00 0,00 0,00 37.000,00 30.000,00 7.000,00 900,00 500,00 400,00 230,62 18,74 640,15 -1.341,09 -1.341,09 27.628,09 21.317,26 6.310,83 420,00 420,00 0,00 -69,38 18,74 -359,85 -1.341,09 -1.341,09 -9.371,91 -8.682,74 -689,17 -480,00 -80,00 -400,00 63.780,00 18.000,00 2.000,00 0,00 0,00 2.000,00 16.000,00 21.780,00 4.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 43.553,45 10.818,34 1.430,18 1.180,00 115,80 705,04 7.044,09 21.780,00 0,00 480,00 782,57 322,67 459,90 472,87 472,87 -20.226,55 -7.181,66 -569,82 1.180,00 115,80 -1.294,96 -8.955,91 0,00 -4.000,00 480,00 782,57 322,67 459,90 472,87 472,87 152.243,83 105.743,58 -75.969,69 -38.944,96 -46.500,25 BIAPI INMOESPAÑA, S.L. COMENTARIOS AL BALANCE Y CUENTA DE RESULTADOS ACTIVO ACTIVO NO CORRIENTE EN ESTE APARTADO Y POR EL CONCEPTO DE “ACTIVOS POR IMPUESTO DIFERIDO” SE RECOGE LA CUOTA DE IMPUESTO DE SOCIEDADES COMO CRÉDITO POR PERDIDAS A COMPENSAR, EN EJERCICIOS FUTUROS DADO QUE EL RESULTADO DEL PRESENTE ES NEGATIVO “PERDIDAS”. EL IMPORTE ACUMULADO ASCIENDE A 2.387,08 EUROS. ACTIVO CORRIENTE III DEUDORES COMERCIALES Y OTRAS CUENTAS A COBRAR 1. 3. CLIENTES Y OTROS DEUDORES CONFORMAN ESTA MASA PATRIMONIAL LOS SALDOS FAVORABLES PENDIENTES DE COBRO Y DE REALIZACIÓN SEGÚN DETALLE: CLIENTES PENDIENTES DE COBRO ASOCIACIÓN BIAPI HACIENDA PUBLICA IVA SOPORTADO HACIENDA PÚBLICA DEUDOR POR IVA A COMPENSAR HACIENDA PÚBLICA DEUDOR POR I.S. TOTAL . . . . . . . . . . . . . . . . . . 737,91€ - 2.536,94€ 62,20€ 1.272,90€ 66,44€ – 397,49€ VII EFECTIVO Y OTROS ACTIVOS LÍQUIDOS EQUIVALENTES (TESORERÍA) DISPONIBILIDADES ECONÓMICAS DEPOSITADAS EN ENTIDADES BANCARIAS. PATRIMONIO NETO Y PASIVO A-1) FONDOS PROPIOS CORRESPONDE ESTE APARTADO AL RESULTADO ACUMULADO DE LAS PARTIDAS DE CAPITAL SOCIAL, RESERVAS LEGALES Y VOLUNTARIAS, MINORADOS ESTOS CONCEPTOS, POR DE LOS RESULTADOS NEGATIVOS DE EJERCICIOS ANTERIORES Y BIAPI INMOESPAÑA, S.L. DEL EJERCICIO CERRADO, EL CUAL TAMBIEN RESULTA NEGATIVO (PERDIDAS) ARROJANDO UN IMPORTE NETO DE FONDOS PROPIOS EN BALANCE DE 13.711,87€. V. ACREEDORES COMERCIALES Y OTRAS CUENTAS A PAGAR 2. OTROS ACREEDORES CORRESPONDE A IMPORTES PENDIENTES DE VENCIMIENTO AL CIERRE DEL EJERCICIO DE LOS SERVICIOS PRESTADOS POR LAS COMPAÑIAS QUE A CONTINUACIÓN SE DETALLAN: HABITATSOFT-PISOS.COM SCHIBSTED-INMOFACTORY 4.104,48€ 3.861,06€ 7.965,54€ ADMINISTRACIONES PÚBLICAS AL CIERRE DEL EJERCICIO NO EXITIAN DEUDAS VENCIMIENTO DEVENGADOS EN EL EJERCICIO. FISCALES PENDIENTES DE RESULTADO CONTABLE EL RESULTADO DEL PRESENTE EJERCICIO ES NEGATIVO (PERDIDAS) POR UN IMPORTE DE 5.122,43 €, EL CUAL FIGURARÁ EN EL PASIVO DEL BALANCE EN ESPERA DE SER ABSORVIDO POR LOS BENEFICIOS QUE SE GENEREN EN FUTUROS EJERCICIOS. PRESUPUESTO AÑO 2016 INGRESOS CODIGO P.G.C. 705 CONCEPTO PRESUPUESTO 2016 INGRESOS ORDINARIOS ASOCIADOS 82.734,72 7050000 CUOTAS ASOCIADOS 73.035,00 7050001 CUOTAS DE INGRESO 6.750,00 7050003 SEGURO DE RESPONSABILIDAD CIVIL 708 2.949,72 4.000,00 INGRESOS ADICIONALES 7080001 PATROCINIOS Y BONIFICACIONES 2.000,00 7080002 FACTURACIÓN ASISTENCIA ASAMBLEAS Y EVENTOS 1.000,00 7080003 CURSOS DE FORMACIÓN 769 7691000 1.000,00 OTROS INGRESOS FINANCIEROS 1.145,69 1.145,69 INTERESES PLAZO FIJO TOTALES 87.880,41 GASTOS 621 6210000 622 6220000 623 6230000 6230002 6230003 625 6250000 626 6260000 627 6270000 628 6280000 6280001 629 6290000 6290001 6290003 6290004 6290005 6290006 6290009 6290010 6290011 6290012 6290013 640 6400000 6420000 649 6490000 6490001 ARRENDAMIENTOS Y CÁNONES ALQUILER SEDE DE LA ASOCIACIÓN REPARACIONES Y CONSERVACIÓN LIMPIEZA SEDE ASOCIACIÓN SERVICIOS PROFESIONALES INDEPENDIENTES ASESORÍA LABORAL, FISCAL Y CONTABLE MANTENIMIENTO PROGRAMAS CONTABILIDAD SERVICIOS INFORMÁTICOS PRIMAS DE SEGUROS SEGURO DE RESPONSABILIDAD CIVIL SERVICIOS BANCARIOS Y SIMILARES COMISIONES BANCARIAS PUBLICIDAD, PROPAGANDA Y RELACIONES PÚBLICAS IMPLANTACIÓN DE MARCA E IMAGEN CORPORATIVA SUMINISTROS ELECTRICIDAD AGUA EDIFICIO OTROS SERVICIOS MATERIAL DE OFICINA CORRESPONDENCIA, SEUR, MENSAJERIAS GASTOS VARIOS LOCOMOCIÓN MANTENIMIENTO DOMINIOS INTERNET DISEÑO Y MANTENIMIENTO WEB Y PORTAL ASOCIACIÓN GOOGLE APPS TELÉFONO-INTERNET CONSUMIBLES INFORMÁTICOS TASAS DE REGISTROS DEFENSA MARCAS Y DOMINIOS GASTOS DE PERSONAL SUELDOS Y SALARIOS SEGURIDAD SOCIAL A CARGO EMPRESA OTROS GASTOS SOCIALES CURSOS DE FORMACIÓN DEL PERSONAL PREVENCIÓN DE RIESGOS LABORALES 8.009,31 8.009,31 580,00 580,00 6.043,80 4.600,00 943,80 500,00 2.949,72 2.949,72 1.500,00 1.500,00 3.000,00 3.000,00 575,00 400,00 175,00 10.230,00 300,00 300,00 300,00 150,00 50,00 6.000,00 1.000,00 780,00 300,00 50,00 1.000,00 43.938,00 33.390,00 10.548,00 900,00 500,00 400,00 650 6500000 6500001 6500002 6500003 6500004 6500006 6500007 6500009 6500010 GESTIÓN Y OPERATIVA INTERNA DE LA ASOCIACIÓN GASTOS EN DESPLAZAMIENTOS JUNTA DE GOBIERNO COMIDAS DE TRABAJO OTROS GASTOS CONSEJEROS GASTOS VARIOS REUNIONES J.GOBIERNO GASTOS DESPLAZAMIENTO ASAMBLEAS LOCALES ASAMBLEAS GENERALES ASOCIADOS SERVICIOS JURÍDICOS ASIGNACIONES PARA CURSOS DE FORMACIÓN ASOCIADOS COMISIONES DE TRABAJO ASOCIACIÓN TOTALES DISPONIBILIDAD DISCRECIONAL O SALDO DISPONIBLE 50.170,00 10.000,00 1.000,00 1.000,00 150,00 1.000,00 18.000,00 14.520,00 4.000,00 500,00 127.895,83 -40.015,42