Departamento de Tesorería Objetivo – Garantizar de manera

Departamento de Tesorería
Objetivo
– Garantizar de manera eficiente las actividades de custodia, control, manejo y desembolso de
fondos, valores y documentos negociables que se administran en la Universidad Tecnológica
de Panamá.
Funciones
– Organiza el pago de las planillas de los salarios del personal que labora en la Institución.
– Administra todos los ingresos y egresos de los diferentes fondos que se manejan en la
Universidad, al igual que, las recaudaciones recibidas por diferentes conceptos.
– Organiza y coordina las actividades de cobro de matrícula en la Sede Panamá y en los
Centros Regionales.
– Presenta y da seguimiento a las cuentas contra el Tesoro Nacional.
– Mantiene y da seguimiento al Inventario de Bienes Patrimoniales de la Institución.
– Elabora flujos de efectivo e informes de estados de fondos de todas las cuentas corrientes de
la Institución.
– Mantiene un registro actualizado de las cuentas presentadas.
– Registra las órdenes de los pagos que hayan de efectuarse.
– Coordina, controla y tramita los reembolsos de caja menuda y/o fondos.
– Presenta al final de cada ejercicio fiscal, un informe de movimiento de tesorería.
– Lleva el registro y control de las cuentas bancarias de la Institución y emite los cheques
correspondientes.
– Elabora el Plan Anual de actividades y el Anteproyecto de Presupuesto de su departamento.
Dependencias
Para el desarrollo de sus funciones, el Departamento de Tesorería está conformado por tres
secciones a saber: Sección de Ingresos, Sección de Pagos y la Sección de Gestión de Cobros.
1. Sección de Ingresos
Objetivo
– - Garantizar y controlar de manera eficiente las actividades de ingresos de los fondos u otros
valores negociables de la Universidad Tecnológica de Panamá.
Funciones
– Recauda, registra e integra los ingresos presupuestarios y de gestión institucional
cumpliendo con las Leyes, Normas y Procedimientos administrativos de la Universidad.
– Elabora la programación de Caja, según las estimaciones de ingresos corrientes (Subsidio
Estatal) y los ingresos propios presupuestarios y financieros, las proyecciones de pago, la
disponibilidad financiera de los fondos, las cuentas por pagar de la vigencias fiscales
anteriores y las disposiciones administrativas en materia de uso de fondos.
– Elabora el flujo de caja presupuestario anual y mensual.
– Planifica, organiza, dirige, coordina y controla las actividades de cobro de matrícula de la
Institución.
– Prepara, controla y brinda seguimiento a las cuentas por cobrar que tiene la Universidad, de
acuerdo a los reportes brindados por el Departamento de Contabilidad.
– Elabora los Estados de Fondos de las cuentas bancarias a nivel nacional.
– Elabora el informe de Ingresos Presupuestarios.
– Elabora informes de matrícula por períodos académicos.
2. Sección de Pagos
Objetivo
– Garantizar, controlar y efectuar los pagos de manera rápida y oportuna.
Funciones
– Planifica, organiza, coordina, controla y efectúa los pagos de las planillas salariales del
personal de la Universidad, viáticos, pago a proveedores, u otros de acuerdo al control
financiero y presupuestario de la Institución.
– Registra e integra la información de pago emanada de los fondos presupuestarios y
financieros.
– Lleva el control y brinda el seguimiento de las cuentas por pagar de la presente y anteriores
vigencias fiscales, de acuerdo a los reportes que remite el Departamento de Contabilidad.
– Elabora las proyecciones de pago de los gastos contemplados en el presupuesto y los
financieros, considerando la reserva de caja de las vigencias anteriores y el ingreso de la
presente vigencia fiscal.
– Revisa y brinda seguimiento a los compromisos contingentes de los fondos de su
dependencia.
– Custodia, controla y mantiene inventario de los cheques no emitidos de los fondos de su
dependencia.
– Tramita la apertura de las cuentas corrientes y de las cuentas firmantes.
– Lleva el registro y el control de las cuentas bancarias, contemplando sus cuenta firmantes.
3.
Sección de Gestión de Cobros
Objetivo
– Desarrollar de una manera eficiente y confiable las acciones de gestión de cobro en general
como resultado de las diversas operaciones y/o actividades financieras de la Universidad.
Funciones
– Recopila, verifica, actualiza, ordena y registra la información de las cuentas por cobrar a los
empleados o empresas, de acuerdo a los procedimientos y normas establecidas.
– Verifica la planilla de pago del personal al igual que las deducciones correspondientes y se
encarga de realizar el trámite de formalización para el cobro de las cuentas, de acuerdo a la
planificación existente.
– Realiza la gestión de cobro al funcionario o entidad deudora de acuerdo a los
procedimientos establecidos.
– Prepara comunicaciones y consultas de la gestión de cobro a realizar y coordina con el
Juzgado Ejecutor de la Institución los casos que ameritan tramitarse por este conducto.
– Localiza, verifica y proporciona información o documentos requeridos para la sustentación
de la gestión de cobro.
– Atiende las quejas, reclamos, problemas y consultas que presentan los funcionarios o
empresas referentes a la gestión de cobro que se realiza.
– Elabora y presenta informes técnicos periódicos de las actividades, estudios e
investigaciones desarrolladas.