Procedimiento de recepción de bienes en almacenes

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Garantía: es el derecho que asegura y protege contra algún riesgo o eventualidad a las personas
consumidoras cuando los productos o servicios presentan fallas o defectos en su calidad o
seguridad.
Activo: está compuesto por el conjunto de bienes y derechos de los que es titular la
institución. Dentro del concepto de Activo, se distingue entre Fijo y Circulante.
Activo Fijos: son aquellos bienes y derechos adquiridos con intención de que
permanezcan en la empresa durante más de un año.
Activo Circulantes: son los bienes y derechos que normalmente se convierten en
efectivo dentro del ciclo de operaciones en un período menor que un año, o sea, que
están en constante rotación o cambio.
Bienes y Servicios: Son aquellos objetos materiales o servicios inmateriales cuyo uso
produce cierta satisfacción de un deseo o necesidad.
Bienes Patrimoniales: propiedad que conforma el patrimonio de la Institución y que tiene la
característica de no ser trasladable.
Proveedor: Persona o empresa cuya actividad económica está encaminada a cubrir las
necesidades de consumo de una unidad solicitante de bienes y servicios.
Unidad Solicitante: Es la figura responsable de solicitar y buscar la debida autorización para
adquirir Bienes y/o Servicios dentro de la institución con el objetivo de realizar sus tareas
cotidianas correspondientes a sus funciones dentro del cargo ocupacional.
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Almacenista: es el encargado de llevar un control de todas las entradas y salidas de los bienes en
el almacén.
Recepción: procedimiento mediante el cual el almacenista recibe un bien, verificando que el
proveedor cumpla con las condiciones de entrega y según lo establecido en la orden de compra
por la unidad solicitante.
Trazabilidad: procedimiento establecido para conocer la ubicación y trayectoria de un bien en
particular, desde el momento que se recibe hasta su utilización y consumo.
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I. CONTROLES
Debe señalarse en un lugar visible en la parte exterior del Edificio del Sistema Estatal de
Radio y Televisión un letrero que indique a todos los proveedores que se presenten a
entregar bienes a la institución, que deben dirigirse a la Unidad de Almacén para reportar
las entregas en los horarios establecidos, como parte del procedimiento inicial obligatorio
de la recepción de bienes.
En la Garita principal, el personal de Seguridad le indicará a los proveedores hacia donde
deben dirigirse como parte del apoyo necesario para el desarrollo de éste procedimiento.
En ningún momento podrá un proveedor entregar bienes por la parte frontal del Sistema
Estatal de Radio y Televisión, ni bajar bienes en la entrada del edificio, como tampoco
reportarse directamente con la unidad solicitante.
Esta acción invalidará automáticamente el procedimiento de recepción de bienes y se
definirá como una falta por parte de la unidad solicitante quién se remitirá a la sanción
establecida para estos casos.
La Unidad de Almacén y la Unidad Solicitante son los responsable de velar que el
procedimiento de Recepción se realice para los bienes que ha pedido previamente y debe
estar consciente de la importancia que representa la integración de la unidad de almacenes
en ésta tarea, cuya participación es vital para poder hacer uso de éstos recursos y hasta que
no se realice la correcta recepción, dicha unidad solicitante no podrá disponer de estos
bienes para los fines operativos por los cuales se han solicitado.
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Cuando por casos fortuitos, en situaciones de operaciones (Unidades Móviles, Cobertura
de eventos especiales, etc.) durante fines de semana y/o días feriados, las unidades
solicitantes adquieran bienes para cumplir con sus obligaciones, deben reportar
inmediatamente el siguiente día hábil la compra realizada, coordinar con el almacén la
recepción que corresponde y luego de la revisión completa de todo lo adquirido se
colocará el sello del almacén como parte del registro obligatorio.
El documento “Orden de Compra” es el documento mediante el cual se le solicita a un
proveedor determinados artículos a un precio específico, aquí se establecen los términos
de pago y en el se define claramente el tiempo entrega. La orden de compra se considera
una autorización para el proveedor de poder entregar los artículos y presentar una factura,
por lo tanto, debe presentar el original y no copia para que proceda la recepción formal por
parte del Almacén.
La Unidad de Compras debe remitir la copia color Celeste del documento “Orden de
Compra” de manera inmediata luego de su confección, para que ésta unidad pueda
organizar un horario de recepción de proveedores, adicional a esto, la Unidad de Compras
remitirá al Almacén las copias color Verde (Compras) y la copia color Rosada
(Contabilidad) para que sean selladas al momento de la recepción.
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La Unidad de Almacenes al momento de recibir las “Ordenes de Compra” debe
establecer un seguimiento a los proveedores, coordinando con éste las fechas probables de
entrega a la Institución, a partir de esto podrá preparar su calendario de recepciones
planificadas.
La Unidad de Almacenes, debe mantener un archivo con todas aquellas “Ordenes de
Compra” en espera de recepción, emitidas por la unidad correspondiente, con el fin de
informar en los casos que se retrasen los proveedores en el cumplimiento de las entregas.
Cada vez que advierta que las fechas de entrega por parte de los proveedores, no se está
cumpliendo, deberá enviarse a la unidad de compras un informe con el listado de las
órdenes de compras que no se han recibido, a fin de que esta unidad pueda investigar los
motivos y en los casos que aplique, establecer la condición de multa para que Contabilidad
pueda realizar el cálculo.
El almacenista debe verificar que se haya cumplido con el tiempo de entrega, revisando
los datos en la “Orden de Compra” cada vez que se reporte un proveedor en la unidad de
almacén.
El almacenista debe colocar el sello de multa en la parte posterior de la factura y la Orden
de Compra, a todos los proveedores que se reporten en el almacén, marcando en la opción
SI O NO para establecer en que condiciones de tiempo se realizó la entrega por parte de
éste.
De incurrir el proveedor en algún retraso en la entrega, con el sello de multa éste podrá
estar consciente de que se ha realizado una comunicación formal, sobre el cálculo de una
sanción que será aplicada al momento de hacer efectivo el pago por la entrega de los
bienes.
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Cuando la unidad de Contabilidad reciba el informe con la documentación de las
recepciones en el almacén, debe verificar que cada Orden de Compra lleve el sello de
Multa, de manera tal que cuando se realice el registro de asiento contable, aplique el
correspondiente cálculo de multa para cada proveedor si aplica.
La unidad de Contabilidad debe revisar que cada informe de recepciones se entrega con
toda la información en la documentación correspondiente, los respaldos, sellos y
formularios, para poder efectuar el registro de asiento contable adecuadamente.
El Supervisor de la unidad de almacenes, debe verificar y confirmar que los
procedimientos establecidos se cumplan y que los registros correspondientes se lleven a
cabo bajo el estricto detalle para cada uno de los campos que se habilitan en los diferentes
documentos y formularios.
El Supervisor de la unidad de almacenes, debe confeccionar los informes de Recepción
que serán enviados a las unidades correspondientes y de ésta manera garantizara además,
que todos los bienes recibidos cuentan con la debida validación de las características que
se han establecido por la unidad solicitante en la Orden de Compra.
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Deben pasar para que se les realice el registro por la unidad de almacén, todas aquellas
adquisiciones de bienes, realizadas por requerimiento de la unidad solicitante, que se
contemplen mediante las siguientes vías:
Orden de Compra (Contado y Crédito).
Contratos.
Adquisición de bienes por Caja Menuda (Para los casos que aplique).
Cuando se presenten casos, donde las compras se realicen por concepto de “Caja
Menuda” es responsabilidad de la unidad solicitante reportar al Almacén físicamente la
compra realizada, para que en ésta unidad le coloquen un sello y firma en la factura
original, posterior a este paso, el funcionario saca una copia que entrega al responsable del
Almacén y sólo entonces estará autorizado para llevar el original a la unidad de Tesorería
y de ésta manera concluir con el procedimiento de caja menuda establecido, donde la
factura es presentada en un termino no mayor a 48 horas. No se sellará por parte del
Almacén ninguna factura que no se presente con los bienes físicamente, ya que ésta es la
vía para garantizar que efectivamente el funcionario ha utilizado el dinero que se le asignó
para la compra de bienes para la institución.
El custodio de Caja Menuda en la unidad de Tesorería, no podrá aceptar la factura
original, hasta que confirme que la misma, tiene el sello y firma del Almacén. En caso de
que no tenga el sello y firma del Almacén, procederá a comunicarle a la unidad solicitante
que debe completar este requisito para validar el procedimiento.
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No se le podrá dar Recepción en el almacén, a aquellos bienes que no cumplan con las
condiciones cualitativas ni cuantitativas establecidas en la “Orden de Compra” por la
unidad solicitante por lo que queda a discreción del proveedor tomar la decisión de entrega
parcial, quedando el almacén exento de responsabilidad alguna hasta que el mismo regrese
para completar el procedimiento y el Almacén no firmará ninguna documentación hasta
tanto todos los criterios de recepción estén cumplidos.
Los Contratos son considerados una forma de adquisición de Bienes y corresponden a
compras cuyas sumas superan los $30000.01 en adelante. Al momento de adjudicarse el
contrato, se debe remitir copia del mismo a la unidad solicitante y al Almacén con toda la
información correspondiente, incluyendo la “Orden de Proceder” de manera tal que se
pueda establecer un conocimiento concreto de los bienes que se estarán recibiendo y que
la coordinación y planificación para dichas recepciones se haga bajo los parámetros de
control adecuados.
La “Orden de Proceder” indica el día en que comienza a correr el periodo para la entrega
de los bienes y a partir de esto se calcula el tiempo que tiene el Contratista para cumplir
con la institución, por lo tanto si se excede de éste plazo se le contará el tiempo para la
correspondiente multa.
Debe quedar claramente establecido en cada “Orden de Compra”, “Contrato” y/u
“Orden de Proceder” el periodo de entrega de cada proveedor para garantizar una
planificación adecuada en cada recepción.
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La Recepción de Bienes, que por la condición que presentan se deba realizar en una
ubicación física diferente a la del Almacén dentro del edificio del Sistema Estatal de Radio
y Televisión ya sean Recepciones en sitio de transmisión o Recepciones de bienes con
instalación inmediata dentro del edificio del SERTV, deben cumplirse de la misma
manera que si estuviesen recibiéndose en el almacén general, con la variante de que habrá
una coordinación previa bajo la responsabilidad de la unidad solicitante que integrará al
responsable del almacén para que juntos realicen dicha recepción según los parámetros
establecidos en éste procedimiento y se pueda disponer de los bienes para sus fines
operativos, cumpliendo con los registros obligatorios tanto de las recepciones como de los
despachos en el Almacén.
Las Prorrogas son aquellas solicitudes que realizan los Proveedores para que se haga
efectiva una extensión de los días para poder cumplir con la entrega de los bienes en el
Almacén.
Es responsabilidad de la Unidad de Compras coordinar con el proveedor estas solicitudes
y comunicarle a la Unidad del Almacén, enviándole una copia de la nota de respuesta de la
solicitud de Prórroga que se emita, para que el Almacén pueda conocer el tiempo real en
el que serán entregados los bienes.
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Las Donaciones son otro medio de adquisición de bienes por parte de la institución y éstas
pueden darse Inter-institucionalmente ó de origen privado.
Todas las donaciones deben remitirse a la unidad de almacén para que se realice el
correspondiente registro, y para ello se requiere que junto con los bienes, se remita copia
de los documentos que validen la naturaleza de ésta adquisición.
Para los casos que impliquen recepción de Bienes Donados, se debe remitir al almacén un
documento formal donde se exponga la naturaleza “donación” a la institución, esto puede
ser un “Acta o Convenio”, donde se visualicen las firmas de los donantes responsables y el
representante legal de la entidad donante. Además, debe adjuntarse a ésta documentación,
una Nota donde esté redactada la intención del donante expresando su interés de donar los
bienes que se están recibiendo en la institución. Si los bienes donados son de carácter
“nuevos” se debe remitir copia de la factura de los mismos, y en su defecto (cuando no
sean bienes “nuevos”) se debe remitir nota con el valor residual de los mismos.
El procedimiento de recepción de Bienes Donados es el mismo que se establece para todos
los Bienes adquiridos por la institución, la variable se presentará en el tipo de
documentación que se recibe para el registro, siendo el Acta de donación el documento
válido para iniciar el proceso de recepción en el almacén.
Cuando los bienes donados sean recibidos en el Almacén y no cuenten con un valor
definido en su documentación, serán los responsables de estimar dicho dato la Unidad de
Bienes Patrimoniales junto con la Unidad de Almacén, remitiendo al Ministerio de
Economía y Finanzas la documentación para que valide ésta información (Avalúo).
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La inspección (en algunos casos de naturaleza técnica) es el proceso mediante el cuál un
miembro autorizado por la unidad solicitante garantiza que el bien que se está recibiendo
cumple con los requerimientos solicitados en la Orden de Compra.
La Unidad de Almacén es el responsable de Recibir Físicamente los bienes adquiridos por
la institución, garantizando con su participación en ésta tarea que lo que se está entregando
corresponde a lo descrito en el documento “Orden de Compra” previamente.
La Unidad Solicitante es el responsable de confirmar el Recibido Conforme de los bienes
adquiridos para todos los casos de recepción de bienes a la institución, mediante lo
siguiente:
Firma de Vo.Bo. cuando son recepciones de Bienes solamente en la
Factura.
Nota de Recepción Conforme cuando la entrega del Bien incluye
instalación y ésta se ha cumplido.
Nota de Recepción Conforme cuando la entrega del Bien incluye
instalación y capacitación y ésta se ha cumplido.
Cuando la Orden de Compra indique el suministro de los equipos y adicionalmente
mencione que existe el compromiso de la instalación de los mismos, el almacén realizará
el recibido físico junto con la unidad solicitante y posterior a esto, se le comunica al
proveedor que habrá que cumplir primero con la instalación completa, de manera que la
unidad solicitante pueda emitir una nota donde exponga que ha recibido conforme, para
que entonces, se pueda hacer una presentación de cuentas formal por parte del proveedor.
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Para los casos donde solo se indique el suministro de equipos, el almacén recibirá los
bienes físicamente y la unidad solicitante brindará mediante firma en la factura su Vo.Bo.,
confirmando que los equipos cumplen con lo especificado en la Orden de Compra y por
éste medio se le permite al proveedor hacer su presentación de cuentas, posteriormente si
los bienes presentan desperfectos la vía para proceder será la aplicación de la garantía.
El documento Garantía debe ser remitido a la Unidad de Bienes Patrimoniales y una copia
será remitida a la Unidad de Compras con la copia verde de la “Orden de Compras” que
le corresponde a ésta unidad, siempre que se efectúe el proceso de recepción de bienes y se
estampe el sello correspondiente de recibido por el Almacén para que repose en el
expediente habilitado para cada solicitud de bienes. Esto Aplica tanto para los casos en
que la descripción de la Garantía venga en un documento individual como también para
los casos en que la Garantía venga descrita dentro de la Factura Comercial, en éste último
se debe sacar una copia de éste documento para que pueda ser remitido de igual forma.
Bienes Patrimoniales custodiara el documento “Garantía” en el expediente los Activos
adquiridos por la institución y cada vez que un equipo necesite repararse debe contar con
una autorización previa de salida del mismo. Éste control lo llevará la Unidad de Bienes
Patrimoniales En ésta etapa de la autorización de salida se debe revisar la garantía para
evitar pagar por servicios que no proceden.
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Cada vez que se reciban bienes y que con ellos el proveedor entregue un documento que
muestre la condición de que el bien recibido posee garantía o que en la factura se
establezca un periodo para esto, es importante la validación de las condiciones de los
bienes entregados por parte de la unidad solicitante, ya que al momento de necesitar
utilizar éste beneficio puede ser demasiado tarde, imposibilitando cualquier oportunidad
de reclamo al proveedor.
Se establece un horario de Recepción de Bienes de 8:00 a.m. a 3:00 p.m. para todos los
proveedores, y ésta información debe señalarse en el documento “Orden de Compra” y
también en la puerta de entrada del almacén, de manera que se pueda desarrollar una
planificación previamente en el trámite de las confecciones y aprobaciones de las órdenes
de compras para que los procesos administrativos en ésta unidad sean fluidos y eficientes.
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METODOLOGIA Y RESPONSABILIDADES
• Flujo del Macro-proceso (Recepción de Bienes en el Almacén).
RECEPCION DE BIENES EN EL ALMACEN GENERAL
SISTEMA ESTATAL DE RADIO Y TELEVISION
PANAMA
PROVEEDOR
INICIO
ALMACENISTA
Verifica los bienes
que están en
proceso de
recepción en el
Almacén
Se
dirigen
físicamente
a
la
unidad de Almacén
para verificar los
bienes en proceso
de recepción.
¿Requiere
Inspección
Técnica?
Revisa las
condiciones
físicas y técnicas
(Resistencia,
durabilidad, etc.)
Se reporta en la
Institución
directamente en la
unidad de Almacenes.
Presenta Original de la
Orden
de
Compra,
Factura Comercial, y
Certificado de Garantía
(En los casos que
aplique)
Permite verificar antes
del ingreso al Almacén
las condiciones de los
bienes.
UNIDAD SOLICITANTE / PERSONAL TECNICO
Llama a la unidad
solicitante para
que asigne
personal técnico
SI
NO
Valida
las
condiciones de los
bienes
con
el
documento “Orden
de Compra”
NO
¿Cumple con los
requerimientos?
SI
Valida los datos
correspondientes a
Descripción,
Marca, Modelo,
No. de Serie, etc.
Brinda su Aprobación
para recibir mediante
Firma el documento
“Orden de Compra” y
Factura
(Original
y
Copia) del Proveedor.
1
NO
¿Cumple con los
requerimientos?
Se le comunica al proveedor
que no se podrá recibir el bien
hasta que los mismos cumplan
con lo descrito en el documento
"Orden de Compra" y los
criterios establecidos por la
unidad solicitante.
SI
Se firma de recibido en el
documento “Orden de
Compra” y la Factura
(Original y Copias) del
Proveedor.
3
Se
le
comunica
al
proveedor que habrá una
etapa de validación de los
bienes para confirmar que
funcionan y están en
optimo estado
2
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RECEPCION DE BIENES EN EL ALMACEN GENERAL
SISTEMA ESTATAL DE RADIO Y TELEVISION
PANAMA
PROVEEDOR
ALMACENISTA
3
Se le permite entrada
a los bienes a un
espacio físico
habilitado dentro del
Almacén.
Se
Registran
los
bienes
según
el
procedimiento
establecido en el
Sistema de Control
de Inventario.
Se llena el Formulario
“Recepción de Bienes
en el Almacén”
Se envía informe de Recepción
de Bienes a la unidad de
Contabilidad con copia de cada
uno de los formularios de
“Recepción de Bienes en el
Almacén” como respaldo.
2
FIN
UNIDAD SOLICITANTE / PERSONAL TECNICO
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•
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Narrativa del Proceso de Recepción de Bienes en el Almacén:
DESCRIPCIÓN
Se presenta en la institución reportándose directamente en la unidad de
Almacén con la documentación "Orden de Compra" color Blanco
(Original), Factura Comercial, y Certificado de Garantía (cuando aplique),
para realizar la entrega de los bienes solicitados a la institución.
Debe permitir al almacenista verificar antes del ingreso al Almacén, las
condiciones de los bienes que serán recibidos por la institución como parte del
control que se ha establecido.
Se verifican los bienes para comprobar si requieren algún tipo de inspección
técnica por parte de la unidad solicitante.
Si se confirma que los bienes requieren inspección técnica, se llama a la
unidad solicitante para que según su criterio designe al personal técnico idóneo
que revisará los bienes adquiridos y juntos se dirigen físicamente al almacén.
Juntos deben revisar las condiciones físicas y técnicas de los bienes recibidos
(Equipos Informáticos, Piezas Mecánicas, Piezas Eléctricas, etc.) emitiendo un
VoBo para poder llevar a cabo la recepción.
Si los bienes en recepción cumplen con las especificaciones técnicas
establecidas por el documento "Orden de Compra" firman validando su
VoBo en el documento "Orden de Compra" y la Factura (Original y
Copia).
Si al momento de la verificación de los bienes, el Personal Técnico, establece
que las condiciones de los bienes en recepción no cumplen con lo que está
escrito en el documento "Orden de Compra" y no llena los requerimientos
necesarios para su utilización (Resistencia, durabilidad, etc.) se le comunica
al proveedor que no se podrá recibir el bien hasta que los mismos cumplan con
lo descrito en el documento "Orden de Compra" y los criterios establecidos
por la unidad solicitante.
Si no se necesita que los bienes sean inspeccionados técnicamente, el personal
del almacén revisará las condiciones de los bienes que está entregando el
proveedor contra el detalle descrito en el documento "Orden de Compra" y
certificará que éstos cumplan con los requerimientos establecidos en dicho
documento (Descripción, Marca, Modelo, No. de Serie, etc.).
Si los bienes cumplen con los requerimientos establecidos en el documento
"Orden de Compra" en cantidades y buenas condiciones se firma y sella de
recibido por el Almacén en la "Orden de Compra" y la factura (original y
copia) del Proveedor.
RESPONSABLE
Proveedor
Proveedor
Almacenista
Almacenista
Unidad
Solicitante/Personal
Técnico
Unidad
Solicitante/Personal
Técnico
Unidad
Solicitante/Personal
Técnico
Almacenista
Almacenista
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Fecha de Actualización:
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Paso
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DESCRIPCIÓN
Para los casos donde conste en la "Orden de Compra" que la entrega de los
bienes, incluye servicio de instalación se le comunica al proveedor que habrá
un periodo de espera para que la unidad solicitante emita Nota de Recepción
Conforme de que los bienes funcionan correctamente de manera tal que se
certifique que los bienes recibidos están en óptimo estado.
Cuando en la "Orden de Compra" no describa un servicio de instalación,
debe existir la iniciativa dentro de la institución de revisar los bienes en un
periodo prudente, para que podamos hacer un uso adecuado de la Garantía.
Debe estar consciente que si esta realizando una entrega de Bienes y Servicios
de Instalación conjunta, debe esperar a que todas las fases del proceso se
cumplan, garantizándole a la Institución que ha respetado todos los
requerimientos que fueron solicitados en la Orden de Compra.
Se le permite la entrada a los bienes en recepción, a un espacio físico
habilitado para ello validados previamente con el proceso de inspección y
aceptación dentro del almacén.
La Nota de Recepción Conforme debe ser enviada a la unidad de Almacén
para que éste remita copias a la unidad de Compras, Tesorería y Contabilidad
para que se pueda hacer efectivo el pago al proveedor por los bienes y
servicios entregados.
Debe registrar manualmente en la Factura y en su defecto en la Orden de
Compra los datos del No. de Serie, Modelo y Marca cuando se trate de
recepciones de equipo.
Se registran los bienes en el sistema utilizando los datos de la "Orden de
Compra" y la Factura.
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RESPONSABLE
Proveedor
Unidad
Solicitante/Personal
Técnico
Proveedor
Almacenista
Unidad
Solicitante/Personal
Técnico
Almacenista
Almacenista
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PROCEDIMIENTO PARA LA RECEPCIÓN
DE BIENES EN EL ALMACEN
Paso
DESCRIPCIÓN
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RESPONSABLE
Cuando en el sistema no existe referencia de que el Proveedor ni los artículos
están creados, se debe crear la referencia en la base de datos como paso previo
del registro de recepción.
Cuando en el sistema el Proveedor y los artículos están creados previamente
(Es decir que ya existen) se debe registrar debidamente lo siguiente: No. de
Orden de Compra, Contrato o Donación, fecha de recepción, Nombre del
Proveedor, No. de la Factura, Descripción de los Bienes, Cantidad
recibida, Precio de los bienes, Descuento (Si aplica), en el Espacio de ITBM
se coloca "NO", y en el campo que dice "Observación" se coloca la
sustentación que se utilizó en la Orden de Compra donde explican el uso que
se le dará a los bienes.
El sistema luego de registrado todos los datos emite un documento que tendrá
un número de Recepción automático.
Almacenista
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A este documento se le adjunta toda la documentación utilizada en la
recepción (Factura, Orden de Compra, Garantía, etc.).
Almacenista
21
Finalizado el registro de cada recepción de bienes, elabora informe de
Recepciones diarias en el Almacén al finalizar el día para entregarse a la
unidad de Contabilidad en las primeras horas del día siguiente.
Almacenista
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24
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Se deben imprimir dos copias de cada recepción del sistema para armar el
grupo con la información del día con sus respectivos respaldos.
Se remite a la unidad de Contabilidad el Informe de Recepción, con la Copia
de la Orden de Compra color Rosada, con el sello de recibido por el
Almacén, y colocándole el sello de Multa (Esto lo utilizará Contabilidad para
saber si el proveedor cumple o no con las fechas de entrega, para realizar el
cálculo de la Multa y debe colocarse siempre, aunque el Proveedor haya
cumplido con la fecha Pactada) se le adjunta también, copia de la Factura.
Se remite a la unidad de Compras la Orden de Compra color Verde con el
sello de recibido por el Almacén, y con el documento "Garantía" para los
casos que apliquen. En el caso de que la Garantía venga registrada en el
documento "Factura" debe remitírsele copia a la unidad de compras para que
la archive en el expediente correspondiente a cada Compra de bienes.
Finalmente, el Almacén debe guardar en sus archivos una copia del Informe de
Recepción con la Copia de la Orden de Compra color Celeste, incluyendo en
esta información copia de la Factura.
Almacenista
Almacenista
Almacenista
Almacenista
Almacenista
Almacenista