INDICADORES PRESUPUESTARIOS MEDIDA 1 2 3 CÁLCULO Refleja la proporción de los créditos aprobados en el ejercicio EJECUCIÓN PRESUPUESTO que han dado lugar a reconocimiento de obligaciones DE GASTOS presupuestarias Refleja la proporción de obligaciones reconocidas en el REALIZACIÓN DE PAGOS ejercicio cuyo pago ya se ha realizado al finalizar el mismo con respecto al total de obligaciones reconocidas GASTO POR HABITANTE OBLIGACIONES RECONOCIDAS NETAS CRÉDITOS DEFINITIVOS PAGOS LÍQUIDOS OBLIGACIONES RECONOCIDAS NETAS Distribuye la totalidad del gasto presupuestario realizado en el ejercicio entre los habitantes de la entidad Distribuye la totalidad del gasto presupuestario por 4 INVERSION POR HABITANTE operaciones de capital realizado en el ejercicio entre los habitantes de la entidad Establece la proporción que representan las operaciones de 5 ESFUERZO INVERSOR capital realizadas en el ejercicio en relación con la totalidad de los gastos presupuestarios realizados en el mismo OBLIGACIONES RECONOCIDAS NETAS Nº HABITANTES OBLIGACIONES RECONOCIDAS NETAS (CAP 6 Y 7) Nº HABITANTES OBLIGACIONES RECONOCIDAS NETAS (CAP 6 Y 7) OBLIGACIONES RECONOCIDAS NETAS 6 Refleja el número de días que por término medio tarda en PERIODO MEDIO DE PAGO pagar todas las obligaciones derivados de la ejecución del presupuesto OBLIGACIONES PENDIENTES DE PAGO *365 OBLIGACIONES RECONOCIDAS NETAS 7 Refleja el número de días que por término medio tarda en PERIODO MEDIO DE PAGO pagar a sus acreedores (Cap2 y 6) derivados de la ejecución del CAP 2 Y 6 presupuesto OBLIGACIONES PENDIENTES DE PAGO *365 OBLIGACIONES RECONOCIDAS NETAS 8 EJECUCIÓN PRESUPUESTO Refleja la proporción que sobre los ingresos presupuestarios DE INGRESOS definitivos suponen los derechos reconocidos netos DERECHOS RECONOCIDOS NETOS PREVISIONES DEFINITIVAS 9 REALIZACIÓN DE COBROS Refleja el porcentaje que suponen los cobros obtenidos en el ejercicio sobre los derechos reconocidos netos RECAUDACIÓN NETA DERECHOS RECONOCIDOS NETOS 10 INGRESOS FISCALES POR HABITANTE Distribuye los Derechos Reconocidos Netos procedentes de los Impuestos Directos e Indirectos del ejercicio entre el número de habitantes INGRESOS TRIBUTARIOS N º HABITANTES 11 AUTONOMÍA (CAP1,2,3,5,6,7 y 8) Establece la proporción que representan los derechos reconocidos netos realizados del total de los derechos reconocidos netos. Sin tener en cuenta las transferencias. DERECHOS RECONOCIDOS NETOS DERECHOS RECONOCIDOS NETOS TOTALES 12 Establece la proporción que representan los derechos AUTONOMÍA FISCAL reconocidos netos de los ingresos de naturaleza tributaria del (INGRESOS TRIBUTARIOS) total de los derechos reconocidos netos DERECHOS RECONOCIDOS NETOS DERECHOS RECONOCIDOS NETOS TOTALES 13 Refleja el número de días que por término medio tarda la PERIODO MEDIO DE COBRO entidad en recaudar sus derechos reconocidos derivados de la ( I, II III) ejecución del presupuesto en los capítulos I, II y III DERECHOS PENDIENTES DE COBRO * 365 DERECHOS RECONOCIDOS NETOS Distribuye el Resultado Presupuestario ajustado del ejercicio entre los habitantes de la entidad RESULTADO PRESUPUESTARIO AJUSTADO Nº HABITANTES 14 SUPERAVIT POR HABITANTE CONTRIBUCIÓN DEL PRESUPUESTO AL REMANENTE DE TESORERÍA CAPACIDAD/NECESIDAD DE 16 FINANCIACIÓN 15 Contribución del Resultado Presupuestario al Remanente de RESULTADO PRESUPUESTARIO AJUSTADO Tesorería para Gastos Generales REMANENTE DE TESORERÍA PARA GASTOS GENERALES ESTABILIDAD PRESUPUESTARIA (SUPERÁVIT/DÉFICIT) (Datos (CAPÍTULOS 1 AL 7 INGRESOS-CAPÍTULOS 1 AL 7 DE Consolidados) GASTOS ) - AJUSTES SEC 2010 2011 2012 2013 114.131.816,25 152.463.497,15 75% 97.584.456 114.131.816 86% 114.131.816 82.804 1.378 € 20.200.267 82.804 244 € 20.200.267 114.131.816 18% 106.926.548,81 127.258.275,13 84% 90.016.868 106.926.549 84% 106.926.549 82.916 1.290 € 13.106.420 82.916 158 € 13.106.420 106.926.549 12% 88.877.109,03 109.958.517,61 81% 76.257.549 88.877.109 86% 88.877.109 83.844 1.060 € 5.103.703 83.844 61 € 5.103.703 88.877.109 6% 87.930.143,14 101.829.899,41 86% 78.037.469 87.930.143 89% 87.930.143 84.474 1.041 € 3.689.584 84.474 44 € 3.689.584 87.930.143 4% 16.547.360 16.909.680 12.619.560 9.892.674 114.131.816 53 106.926.549 58 88.877.109 52 87.930.143 41 14.672.572 14.997.833 10.906.575 9.024.286 58.786.130 91 53.309.259 103 42.067.127 95 37.964.191 87 114.986.318 104.956.681 97.198.880 98.248.990 152.463.497 75% 127.258.275 82% 109.958.518 88% 101.829.899 96% 101.006.718 95.143.303 85.848.471 90.387.137 114.986.318 88% 104.956.681 91% 97.198.880 88% 98.248.990 92% 69.080.277 67.728.412 66.744.334 71.489.549 82.804 834,26 € 82.916 816,83 € 83.844 796,05 € 84.474 846,29 € 98.787.785 98.077.982 92.911.746 95.828.944 114.986.318 86% 104.956.681 93% 97.198.880 96% 98.248.990 98% 69.080.277 67.728.412 66.744.334 71.489.549 114.986.318 60% 13.695.067 88.014.612 57 104.956.681 65% 9.655.659 90.207.014 39 97.198.880 69% 11.128.482 85.343.515 48 98.248.990 73% 7.702.658 87.018.962 32 3.697.787 6.151.057 8.213.761 13.502.331 82.804 45 3.697.787 2.980.226 124% 82.916 74 6.151.057 4.248.464 145% 83.844 98 8.213.761 8.942.960 92% 84.474 160 13.502.331 18.642.492 72% 571.161 6.054.167 10.769.396 16.342.492 SUPERÁVIT SUPERÁVIT SUPERÁVIT SUPERÁVIT INDICADORES DE EJERCICIOS CERRADOS MEDIDA 1 REALIZACIÓN DE PAGOS 2 REALIZACIÓN DE COBROS CÁLCULO Pone de manifiesto la proporción de pagos que se han efectuado en el ejercicio de las obligaciones pendientes de pago de presupuestos ya cerrados Pone de manifiesto la proporción de cobros que se han efectuado en el ejercicio relativos a derechos pendientes de cobro de presupuestos ya cerrados PAGOS SALDO INICIAL DE OBLIGACIONES COBROS SALDO INICIAL DE DERECHOS 2010 2011 2012 2013 828.121 18.768.526 4% 7.054.491 23.829.443 30% 748.929 16.693.438 4% 10.273.782 24.980.712 41% 674.315 17.056.995 4% 6.632.164 21.879.534 30% 21.448 12.635.118 0% 6.523.695 24.699.473 26%